固定资产管理(实验)

实验六固定资产业务处理

【实验目的】

掌握畅捷通软件中固定资产统初始设置、日常业务处理及期末处理的操作内容。【实验内容】

1．固定资产管理系统初始设置

2．固定资产管理系统日常业务处理

3．固定资产管理系统期末处理

【实验资料】

1. 初始设置

注意：总账“管理费用”“销售费用“、“制造费用”、是否二级明细科目，如果没有设此处只填到一级即可。

(5) 原始卡片

2. 日常及期末业务

(1) 21日，财务部购买打印机一台，价值6600元，净残值率4%，预计使用年限6年。

(2) 23日，对轿车进行资产评估，评估结果为原值“160000”，累计折旧“80000”。（科目）

(3) 31日，计提本月折旧费用。

(4) 31日，生产部毁损计算机一台。（注：应先计提折旧之后才能进行毁损业务处理。）

【操作指导】

1. 以帐套主管身份注册系统管理，启用固定资产管理系统。

2. 以帐套主管身份注册进入畅捷通主界面进行固定资产子系统的初始设置。包括：启用日期、折旧方法、编码方式等。

3. 执行“设置”、“选项”命令，进入“选项”窗口。设置补充参数。如：“与账务系统接口”选项卡中，选中“业务发生后立即制单”、“月末结账前一定要完成制单登账业务”复选框；选择缺省入账科目为“1601，固定资产”、“1602，累计折旧”。

4. 在“设置”菜单中，设置基础数据如：资产类别、设置部门对应折旧科目、增减方式的对应科目

5. 执行“卡片”、“录入原始卡片”命令，录入原始卡片。

6. 完成资产增加、资产评估、折旧处理、资产减少等日常及期末处理。

注：以马方的身份进行此处操作及制单，而后由陈明进总账进行“审核”、“记账”。

7．执行“账表”、“我的账表”命令，进入“报表”窗口。单击“折旧表”，选择“(部门) 折旧计提汇总表”生成当月折旧计提汇总表。

8. 在固定资产系统生成的凭证自动传递到总账系统，并在总账系统对传递过来的凭证进行审核和记账（换另外一个具有审核权限的操作员）后进行固定资产系统的对账和结账。

* 练习：如何删除固定资产系统生成的凭证