8.5销售与应收款管理系统月末处理

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销售与应收款管理系统月末处理课件

数据分类与排序
对数据进行分类和排序，便于后续的数据处理和分析。
数据存储与备份
合理规划数据存储空间，定期备份数据，以防数据丢失。
加强风险控制的方法与策略
风险识别
通过数据分析识别潜在的风险点，提前预警。
风险评估
对识别出的风险进行评估，确定风险级别和影响程度。
风险应对
根据风险评估结果，采取相应的措施应对风险，降低损失。
系统的发展历程与趋势
发展历程
销售与应收款管理系统的发展经历了从传统的手工管理到计算机化管理，再到现在的云计算和移动化管理三个阶段。
趋势
随着技术的不断进步和应用需求的不断提高，未来的销售与应收款管理系统将更加智能化、自动化和集成化，同时将更加注重用户体验和服务创新。
02
月末处理的流程与内容
VS
风险评估
运用财务指标、客户信用评级等方法，对不同风险级别的应收账款进行分类管理。
应收款的风险控制与应对措施
控制措施
建立严格的审批制度和内部审计机制，确保应收账款的合规性和准确性。
应对措施
针对不同风险的应收账款，制定相应的催收、仲裁、法律诉讼等应对措施，降低坏账损失。
05
月末处理的优化与改进建议
销售与应收款管理系统月末处理课件
目录
• 销售数据处理与分析 • 应收款管理与风险控制 • 月末处理的优化与改进建议 • 实际案例分享与经验总结
01
销售与应收款管理系统概述
系统定义与功能
定义
销售与应收款管理系统是一套用于管理企业销售和应收账款的软件系统，通过自动化和集成化的方式，提高销售和应收账款的管理效率和准确性。
月末处理的流程与步骤

销售管理操作手册9.29

用友U8管理软件实施项目销售管理操作手册目录一、部门职责： (2)二、部门岗位划分： (2)三、系统业务处理流程： (2)四、部门日常业务系统处理： (2)1、日常业务类型的界定： (2)2、普通销售业务日常处理： (3)3、特殊业务：............................... 错误!未定义书签。

04、月末结帐： (112)一、部门职责：销售部门的日常工作在ERP系统处理中主要工作有：1、销售订单录入；2、收款单据录入；3、发出发货指令；4、开具销售发票；……二、部门岗位划分：1、订单客服负责客户基础档案的新增与修改、以及存货价格的新增与调整。

2、订单客服根据客户报单录入系统订单、并发起发货指令。

3、订单客服根据银行收款情况录入收款单。

三、系统业务处理流程：1、由销售报价人员进行报价；2、根据客户订购商品情况，由报价单生成销售订单由订单客服审核；3、根据报价单生成发货单，订单客服审核并通知仓库发货；4、仓库人员由发货单生成销售出库单，相关人员审核出库；5、订单客服根据销售出库单开具销售发票，财务审核；四、部门日常业务系统处理：1、日常业务类型的界定：内销部门使用“普通销售”业务类型；外销部门使用“分期收款发出商品”业务类型；2、普通销售业务日常处理：✧基础档案填加：⏹2.1 客户分类增加：编码规则3➢客户分类编码：客户分类编码必须唯一。

➢客户分类名称：可以是汉字或英文字母，不能为空➢修改分类：只能修改分类名称。

➢删除分类：已经使用的不能删除、存在下级的分类不允许删除。

操作路径：【基础设置】—【基础档案】—【客商信息】—【客户分类】⏹2.2客户档案填加：本功能完成对销售客户档案的设置和管理。

操作路径：【基础设置】—【基础档案】—【客商信息】—【客户档案】⏹2.3 销售订单增加：【供应链】—【销售管理】—【销售订货】—【销售订单】---增加操作⏹销售订单删除：【供应链】—【销售管理】—【销售订货】—【销售订单】—删除操作销售订单的删除，注意已经审核后的订单不许删除。

U8V1销售管理模块结账

U8V1销售管理模块结账销售管理模块月末结账月末结账是逐月将每月的单据数据封存，并将当月的销售数据记入有关报表中。

【操作步骤】1.进入【月末结账】，屏幕显示月末结账对话框。

2.用鼠标单击〖结账〗按钮，弹出关闭订单提示对话框3.如果选择关闭订单，弹出订单列表过滤条件，根据选择的过滤条件进入订单列表，可以进行批量关闭的操作。

4.如果选择结账，系统开始进行合法性检查。

5.如果检查通过，系统立即进行结账操作，结账后结账月份的已经结账显示为是；如果检查未通过，系统会提示您不能结账的原因。

【操作说明】取消结账当某月结账发生错误时，可以按〖取消结账〗恢复结账前，正确处理后再结账。

不允许跳月取消月末结账。

只能从最后一个月逐月取消。

【注意事项】上月未结账，本月单据可以正常操作，不影响日常业务的处理，但本月不能结账。

本月还有未审/复核单据时，结账时系统提示“存在未审核的单据，是否继续进行月末结账？”，用户可以选择继续结账或取消结账，即有未审核的单据仍可月末结账。

如果《应收款管理》按照单据日期记账，《销售管理》本月有未复核的发票，月末结账后，这些未复核的发票在《应收款管理》就不能按照单据日期记账了，除非在《应收款管理》改成按业务日期记账。

结账前用户应检查本会计月工作是否已全部完成，只有在当前会计月所有工作全部完成的前提下，才能进行月末结账，否则会遗漏某些业务。

月末结账之前用户一定要进行数据备份，否则数据一旦发生错误，将造成无法挽回的后果。

只能对当前会计月进行结账，即只能对最后一个结账月份的下一个会计月进行结账。

月末结账后将不能再做当前会计月的业务，只能做下个会计月的日常业务。

有多个年度时，上年度12月份结账后，下年度1月份才能结账。

如果下年度1月份已结账，则上年度12月份不允许取消结账。

卸出日期之前的月份不允许取消结账。

本功能为独享功能，与系统中所有功能的操作互斥，即在操作本功能前，应确定其他功能均已退出；在网络环境下，要确定本系统所有的网络用户退出了所有的功能。

应收、应付管理系统初始化设置

明细到单据：是指将一个客户的多笔业务合并生成一张凭证时，将每一笔业务形成一条分录，用户可以在总账系统查看到每个客户的每笔业务的详细情况。
非受控科目制单方式
“明细到客户”与“明细到单据”选项与“受控科目制单方式”中功能相同。汇总制单：指将多个客户的多笔业务合并生成一张凭证时，如果核算多笔业务的非控制科目及所带辅助核算项目相同，系统自动将其合并成一条分录。汇总制单可以精简总账中的数据，用户在总账系统中只能查看到该科目的一个总的发生额。
坏账处理方式
系统提供的坏账处理方式包括直接转销法、销售收入百分比法、应收账款余额百分比法和账龄分析法，在账套使用过程中，如果当年已经计提过坏账准备，则此参数不可以修改，只能下一年度修改。
直接转销法：当坏账发生时，直接在坏账发生处将应收账款转为费用。销售收入百分比法：根据历史数据确定的坏账损失占全部销售额的一定比例估计可能发生的坏账准备。应收账款余额百分比法：以应收账款余额为基础，估计可能发生的坏账损失。账龄分析法：根据应收账款账龄的长短来估计坏账损失的方法。账龄越长，发生坏账的可能就也越大。
代垫费用类型
是选择核算代垫费用的单据类型，如果在初始设置“单据类型设置”中，设置了多种“应收单”的单据类型，则可在此选择代垫费用单的单据类型，若应收单没有进行分类，则无须设置。
受控科目制单方式
即选择应收管理系统受控科目的制单方式，系统提供了明细到客户和明细到单据两种方式。
明细到客户：是指将一个客户的多笔业务合并生成一张凭证时，如果核算多笔业务的控制科目相同，系统会自动将其合并成一条分录，用户可以在总账系统中查询每个用户的详细信息。
（2）选择存货分类，单击【增加】按钮，打开“增加存货档案”对话框，输入存货档案编码、存货名称等信息，如图所示，单击【保存】按钮。

ERP操作手册7——-月末结账与成本处理

双击打开【成本中心的对照】，点击“自动”，提示“自动引入成功”。
2)定义分配率
为了计算产成品的成本，必须将按成本中心归集的成本费用在成本中心内部进行分配，因此，在成本管理系统中，需要定义各种分配率，为系统自动计算产品成本提供依据。如果有新增成本中心才需要进行对此操作。
菜单路径：管理会计—成本管理—设置—定义分配率--公共材料分配率、直接人工分配率、制造费用分配率。
第七部分月末结账与成本处理操作手册
结账是在把一定时期内（月、年）发生的全部经济业务登记结账的基础上，对于月结来计算并记录本期发生额和期末余额。一般分为月度结账、年度结账。说，我国企业一般结账的时点都是自然月末，也可以自己定义的结账日。方式发生了月结由原来的由纯手工结算改为经系统结算，ERP的推进，随着此处结算仅指财务人员的月度结算、成本处理等，不包括日常的采购、很大变化。销售报销业务。另外，由于公司实行实际价格结算，在此将日记帐一并介绍。
关于“单据类型”的选择说明：采购入库单选择“采购入库单（暂估记账）”、“采购入库单（报销记账）”、“红字回冲单”、“入库调整单”、“蓝字回冲单（暂估）”、“蓝字回冲单（报销）”；材料出库单选择“材料出库单”。
关于特殊单据的生成凭证方法：出库调整单选择“出库调整单”但不选择仓库；销售发票选择“销售普通发票”但不选择仓库；调拨单选择“调拨单”。
结账月份（按顺序第一未结账月份，显示“选中”），点击〖结账〗，系统开始进行合法性检查，如果检查通过，系统立即进行结账操作，完成以后系统提示“月末结账完毕”，同时将“是否结账”栏置为“已结账”。
结账以后，当月采购单据锁定。点击〖取消结账〗将恢复至结账前状态。．
注意事项：
★结账前用户应检查本会计月工作是否已全部完成，只有在当前会计月所有工作全部完成的前提下，才能进行月末结账，否则会遗漏某些业务。

企业月末处理(财务业务)

总结
• 各业务模块的月末处理 • 各财务模块的月末处理
1.2 关键操作截图(1) “结账”2 关键操作截图(2) “是否关闭订单？”信息提示框
1.2 关键操作截图(3) 存货核算的期末处理对话框
1.2 关键操作截图(4) 存货核算系统月末处理对话框
1.2 关键操作截图(5) 薪资管理系统月末处理对话框
2.2 关键操作截图(1)
应收款管理系统月末处理对话框
2.2 关键操作截图(2)
固定资产系统月末结账
2.2 关键操作截图(3)
固定资产与账务对账结果
2.2 关键操作截图(4)
总账系统月末对账示意图
2.2 关键操作截图(5)
总账系统月末试算结果
2.2 关键操作截图(6)
总账系统月末结账对话框
2. 各财务模块的月末处理
• 业务概述与分析 • 关键操作截图
2.1 业务概述与分析
业务： 7月31日，对公司账套的各个财务模块中的经济业务进行月末结账处理。
分析:本笔业务是对应收款管理、应付款管理、固定资产和总账管理模块的经济业务进行期末处理的业务。需要说明的是，总账系统的月末结账，需要首先对账，然后才能进行月末结账处理。
C12 企业业务活动月末处理
提提纲纲
• 各业务模块的月末处理 • 各财务模块的月末处理
1.各业务模块的期末处理
• 业务概述与分析 • 关键操作截图
1.1 业务概述与分析
业务：7月31日，对公司账套的各个业务模块中的
经济业务进行月末结账处理。
分析：本笔业务是对采购、销售、库存、存货、
固定资产和薪资管理模块的经济业务进行期末处理的业务。需要说明的是，存货核算系统的期末处理，需要首先进行仓库和存货的期末处理，然后才能进行月末结账处理。

财务月底做账步骤

财务月底做账步骤前期工作：1、工单委外子系统-管理报表-生产进度表：查看报表，主要看“未生产量”的异常；未生产量为1、2……等得由XX处理，为负数的是超领情况，不用处理。

2、会计总账子系统-科目余额表（勾选“包含未过账凭证”）、存货管理子系统-库存明细表比对借方期末余额和库存余额。

1，月末应收应付的核对；（）核对应收账款余额表与科目余额表的应收账款、预收账款，如果不一致，再核对应收账款余额表与核算项目余额表，如果发现某个供应商不一致，再核对应收账款明细账和核算项目明细账，应付账款也一样2，暂估核算；①应付管理子系统-暂估账款核算：勾选“区分供应商”→选择“暂估核算单”→直接处理；②应付管理子系统-维护暂估账款核算单：核对完成后审核核算单，并生成分录底稿及凭证；3，价差的调整；执行：存货管理子系统-自动生成进货价差成本调整单；4，核对本期采购入库未税价；（调整金额+采购净额=采购发票未税金额+本期暂估金额-上期暂估金额）①存货管理子系统-进耗存统计表：本期采购净额、本期调整净额②会计总账子系统-明细账：选择“末期科目”（1231-1291）→勾选“包含未过账凭证”→直接处理；采购发票未税金额：本期暂估金额：上期暂估金额：③公式：本期调整金额+本期采购净额=采购发票未税金额+本期暂估金额-上期暂估金额5，盘点流程；及时盘点流程：冻结账务—自动生成抽盘料件—打印盘点卡/打印盘点清单—实地盘点—录入盘点料件/补入实盘数量—录入盘点料件（盘点结算）--盘盈亏明细表—自动生成盘点调整单非及时盘点流程：自动生成抽盘料件—录入盘点料件（维护盘点料件）--冻结账务—重新赋予盘点数量--打印盘点卡/打印盘点清单—实地盘点—录入盘点料件/补入实盘数量—录入盘点料件（盘点结算）--盘盈亏明细表—自动生成盘点调整单6，月底成本计价，核对成本是否正确；查看库存明细表，看是否存在单位成本为零、单位成本异常大、单位成本异常小等异常情况7，打印部门库存交易统计表；查询部门库存交易统计表，单别选择费用领料退料，部门选择制造部门8，成本计算流程；自动生成工单工时—录入工单工时（查看工单工时状况）--汇总工作中心工时—录入工作中心成本（维护人工、制费）--计算成本年月低阶码—维护成本年月低阶码（查看是否存在异常，如果有异常主要有两种可能：品号属性设置错误或者产品出现死循环）--查看无效工单领料明细表（如果有异常主要可能：领料日期不核对工单或领料日期在入库日期之后）--查看成本异常检测表—计算生产成本9，打印部门库存交易统计表查询部门库存交易统计表，查看金额是否与第一次金额一致，如果不一致，执行成本计算流程（录入工作中心成本—计算生产成本）10，成本计算流程（录入工作中心成本-生产成本计算）11，核对车间本期投入，本期转出与仓库领用及入库的核对；核对进耗存统计表中的本期工单领料退料金额、本期投入人工、本期投入制费与在产品进耗存统计表中的本期投入金额，核对进耗存统计表中的本期工单入库金额与在产品进耗存统计表中的本期入库金额，公式：本期工单领料额-本期工单退料额+本期投入人工+本期投入制费=本期投入材料+本期投入人工+本期投入制费；本期工单入库额=本期入库额10，自动调整库存（分步调整后尾差调整）；先执行分库调整，再执行尾差调整11，分录抛转；抛转所有的业务单据（采购发票、付款单、销售发票、收款单日常就抛转）12，核对总帐与存货是否一致；核对进耗存统计表的本期期末金额与科目余额表的余额13，存货月底结转；执行月底存货结转14，应收应付月底结转执行应收应付月底结转；15，总帐月结。

会计月末结账流程

会计月末结账流程在会计工作中，月末结账是一个非常重要的环节，它标志着一个月的财务工作的结束，也是下一个月工作的开始。

正确的月末结账流程能够确保财务数据的准确性和及时性，为企业的经营决策提供可靠的依据。

下面，我们将详细介绍会计月末结账的流程。

首先，月末结账前需要对各项凭证进行核对。

包括银行对账单、应收账款、应付账款、存货盘点等，确保账目的真实性和准确性。

同时，对未入账的收支进行登记，对账目进行调整，保证财务数据的完整性。

其次，进行月末财务报表的编制。

根据企业的实际情况，编制资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表。

这些报表是企业财务状况和经营情况的重要体现，对于企业的管理者和外部利益相关者具有重要的参考价值。

接着，进行税务申报和缴纳工作。

根据税法规定，企业需要在每月的固定时间内向税务部门申报税款，并及时缴纳税款。

因此，在月末结账时，需要对应纳税款进行核对和缴纳，确保企业的税务合规。

另外，月末结账还需要进行固定资产清查和折旧计提。

对企业的固定资产进行清查，确认其数量和价值是否与账目一致，同时按照相关规定计提折旧，保证资产价值的准确反映。

最后，进行利润分配和财务分析。

根据企业的盈利情况，进行利润的分配和留存，同时进行财务比率分析和经营成果评价，为下一个月的经营决策提供参考。

总结来说，会计月末结账流程是一个系统性的工作，需要对企业的财务数据进行全面、准确的核对和整理。

只有通过规范的月末结账流程，企业才能及时了解自身的财务状况，为未来的经营决策提供可靠的数据支持。

因此，企业需要高度重视月末结账工作，确保其顺利进行并取得良好的效果。

应收应付考试题（含答案）

应收应付考试题（含答案）应收应付测试题一、单选题（10小题，每题1分，共10分）1.下列单据不审核不能结账的是（C）A.应收单B.其他应收单C.收款单D.销售发票2.若基本科目设置中应收科目是应收账款-1，控制科目设置中是应收账款-2，收款单带的受控科目是（ D ）A. 应收账款-1B.预收账款-2C. 预收账款-1D. 应收账款-23.收到客户的转账应收账款100，银行收手续费5%，实际本单位银行收到的款项是95元，如何录入收款单（C）A.收款单表头100，表体其他费用--手续费5元，应收款95B.收款单表头100，表体其他费用-5元，应收款95C.收款单表头95，表体其他费用-5元，应收款100D. 收款单表头-95，表体其他费用-5元，应收款1004.异币种核销说法正确的是（C）A.只能在手工核销中处理B.做完异币种核销后必须要做汇兑损益C.需要设置中间币种和汇率D.自动核销可以处理5.可以跨月取消操作的是（B）A.并帐无凭证B.核销无凭证C.预收冲应收无凭证D.应收冲应付无凭证6.票据背书后可以操作的是（C）A.结算B.转出C.退票D.计息7.应收模块和哪个模块没接口（C）A.ufoB.总账C.存货D.应付模块8. 下面关于选择收款说法正确的是( D)A.选择收款是手工录入收款单，然后系统来核销。

B.选择收款是系统生成收款单，审核后系统来核销C.选择收款是录入完应收单后系统自动生成收款单并核销D.选择收款是系统生成收款单，系统来核销9.简单核算中无法找到的节点是（D）A.设置B.应收单据审核C.制单处理D.应收账龄分析10.应收模块制单处理中，并帐制单是针对以下哪种业务（ A ）A.应收冲应收B.预收冲应收C.应收冲应付D.红票对冲.二、多选题（10小题，每题1分，共10分）说明：多选，少选，错选均不得分1.单据审核日期的依据分为（AC）A.单据日期B.审核日期C.业务日期D.发生日期E.登陆日期2. 收款单形成的方式有（ABCD）A.手工录入B.应付冲应收时产生C.票据录入时产生D.选择收款3.应收单包含（AB）A.其他应收单B.销售发票C.收款单D.票据管理中的票据4. 核销的几种形式是（ABC）A.即时核销B.手工核销C.自动核销D.红票对冲5.票据背书可以冲减（BC）A.应收账款B.应付账款C.其他D.预收账款6.红票对冲可以处理的是（BC）A.红字应收单和红字收款单B.红字其他应收单和蓝字其他应收单C. 红字收款单和蓝字收款单D.红字销售发票和蓝字收款单7.汇兑损益依据（BC）A.外币结清B.币种C.科目D.月末处理8.汇兑损益方式是（AD）A.外币结清B.币种C.科目D.月末处理9.单据做了后续处理，可以查询的方式（AB）A.单据查询中点击详细B.应收核销明细表C.业务明细账D.应收账龄分析10.下面说法正确的是（BC）A.简单核算可以随时切换成详细核算B.详细核算可以随时切换成简单核算C.单据审核日期依据可以随时由单据日期切换成业务日期D.上月收款单没有审核不可以将单据审核日期依据由业务日期切换成单据日期三、简答题（4小题，每题5分，共20分）1. 核销和红票对冲有什么区别1.处理单据。

会计信息化-25第十二章期末处理

注意（续）

必须是在存货核算子系统当月还没有结账，或者虽然已经结过账，不过又取消了结账的情况下，库存管理子系统才能取消结账。在库存管理和预算管理集成使用的情况下，结账月内有预算审批状态为“待审批”或“审批未过”的其他出库单，则不允许月末结账。本功能与系统中所有功能的操作互斥。在操作本功能前，应确定其他功能均已退出；在网络环境下，要确定本系统所有的网络用户退出了所有的功能。
一、采购管理系统的期末处理

采购管理子系统的月末结账是把全月的所有单据进行封存，并且把当月的采购数据记入有关账表中。
请观摩操作演示
注意

结账前应检查本会计月工作是否已经全部完成，包括订单是否已经全部关闭。只有在当前会计月所有工作全部完成的前提下，才能进行月末结账，否则会遗漏某些业务。月末结账之前一定要进行数据备份，否则数据一旦发生错误，将造成无法挽回的后果。如果还没有进行期初记账，系统不允许做月末结账。
（二）月末结转

每个月的月末，都需要把各种成本费用、汇兑损益和期间损益等数据进行结转。这些工作，当然可以用常规手段，通过直接填制相关凭证来完成；不过，在用友U8 -ERP系统中，给我们提供了自动生成相关转账凭证的功能，这就是自动转账。
1．定义自定义结转凭证

【案例12－1】请定义计提教育费附加的自动转账凭证。教育费附加以应交增值税和应交营业税为计征依据；计征比例3%。凭证种类：转账凭证；转账序号：0001；摘要：计提教育费附加借：营业税金及附加－教育费附加（640301）贷：应交税费－应交教育费附加（222105）金额公式: （QM(222101,月,贷)+QM(222103,月,贷))*0.03 。

财会信息系统3财务管理系统月末处理

对账是对各个账簿数据进行核对，以便检查各个对应记账数据是否正确和账簿是否平衡。它主要三、网络课程制作特色是通过核对总账与明细账、总账与辅助账数据来完成账账核对。
财务管理系统应用
第六章
第三节财务管理系统月末处理
四、总账系统月末处理
2.月末处理
为在期末结账前进一步确保账证相符和账账相符，应经常进行对账，至少一个月一次。一般应在每月月底结账前，通过调用试算平衡和对账功能，再一次进行正确性检验。
财务管理系统应用
第六章
第三节财务管理系统月末处理
四、总账系统月末处理
1.出纳银行对账
【例6.13】根据以下给出的资料输入蓝梦公司的银行对账期初余额：
银行账的启用日期为2004/01/01，“人民币户 100201”科目，企业日记账余额为194 598.83元，银行对账单余额为194 598.83元，期初无未达账项。三、网络课程制作特色
财务管理系统应用
第六章
第三节财务管理系统月末处理
四、总账系统月末处理
1.出纳银行对账
手工对账是对自动对账的补充。自动对账完毕后，可能还有一些特殊的已达账没有勾对出来，而被视为未达账项，为了保证对账更加彻底正确，可用通过手工对账来加以补充和更正。
【例6.15】接例6.11，进行2004年1月份银行对账处理。三、网络课程制作特色
第六章
第三节财务管理系统月末处理
三、固定资产系统月末处理
当总账系统记账完毕，固定资产系统才可以进行对账。
如果在设置系统业务处理控制参数时，选择了 “与账务系统对账”功能，即可随时审查两个系统的资产价值平衡情况。对账平衡后，才开始月末结账。系统在执行月末结账时自动对账一次，并给出对账结果。【例6.12】完成蓝梦公司2004年1月份固定资产系统的月末结账工作。

U8-ERP财务月结指引

U8_ ERP财务月结指引客户方确认：日期：实施方确认：日期：目录一、记账注意事项 (3)二、成本计算注意事项 (3)1、成本计算-成本卷算前必须做好已下工作： (3)2、成本计算-成本卷算后必须做好已下工作： (3)3、成本核算问题及解决方案 (4)三、存货凭证模板 (5)四、对账指引 (6)4.1 应收与总账对账 (6)4.2 应付与总账对账 (6)4.3 固定资产与总账对账（暂未启用） (7)4.4 库存与存货对账 (7)4.5 暂估科目与总账对账(XXX当月开部在系统中开票) (7)4.6 发出商品与总账对账 (7)4.7 存货与总账对账 (8)4.8 成本与总账对账 (8)一、存货核算记账注意事项1.登录日期：核算月份最后一天2.查看当月是否存在未审核单据（库存-期末处理-未审核单据查询3.审核单据与制单日期是否在同一个月(单据列表：制单日期与审核日期)4.用流水账可以快速查询未记账单据，及未生成凭证单据记录5.单据必须要有价格才能记账（所有出库类单据除外）6.生产领料先记账，再做期末处理（成本系统自动记账并期末处理）7.发出商品先记账，再做期末处理（成本系统自动记账并期末处理）8.其他入库单确保有价格再记账9.委外入库必须核销，且子件做了期末处理，才能正常记账10.必须确保成本核算数据无异再去生成凭证（如果需要调整成本，则必须删除对应的凭证）11.可通过流水账查询未记账单据记录及未生成凭证记录12.建议每生一张凭证就进行存货与总账对账，查看是否有科目异常！13.生成存货核算凭证时，存货科目不能修改非存货类科目。

14.必须保存所有模块对账才能结账：15.结账顺序（采购-销售-委外-库存-存货核算）（存货核算-应收-应付-固定资产-总账）16.每个月结账前必须保证上个月处于结账状态二、成本计算注意事项1、成本计算-成本卷算前必须做好已下工作：1、所有库存单据审核2、审核与制单日期为同一月3、委外循环领用（委外自已领自己）材料出库单手工输入价格记账4、生产循环领用（无入库记录且无参与成本）材料出库单手工输入价格记账5、无成本的单据手工输入0进行记账6、单据检查错误通过7、采购发票结算完成8、委外核销完成2、成本计算-成本卷算后必须做好已下工作：1、流水账是否存在未记账记录2、流水账单价为0的记录是否正常3、仓库与存货对账核对数据是否有差异。

销售与应收款管理系统月末处理

销售与应收款管理系统月末处理
• 引言 • 月度销售数据汇总 • 应收款管理情况 • 月度销售与收款差异分析 • 月度销售与收款风险评估 • 月度销售与收款优化建议
01
引言
目的和背景
销售与应收款管理系统月末处理的目的是确保销售数据和应收账款的准确性，提高财务管理效率，并为决策者提供可靠的数据支持。
建立健全销售与收款风险管理制度，明确各部门的职责与分工。
强化内部审计
定期开展销售与收款业务的内部审计，及时发现和纠正存在的问题。
提高员工风险意识
加强员工风险意识培训，提高员工对风险的敏感性和应对能力。
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详细描述
差异总额的计算公式为月度销售总额减去月度收款总额，得出的差额即为差异总额。差异总额的大小反映了销售与收款之间的匹配程度，差异总额越小，说明销售与收款之间的匹配度越高。
差异明细
总结词
差异明细是指销售与收款之间的具体差异项目和金额，用于详细了解差异的构成。
详细描述
差异明细包括未结算的销售订单、已结算的销售订单、未收款的发票、已收款的发票等项目，以及各项目的具体金额。通过查看差异明细，可以了解销售与收款之间的具体差异构成，有助于发现潜在的问题和改进点。
随着企业业务规模的扩大和客户数量的增加，销售与应收账款的管理变得越来越重要。月末处理能够及时反映销售业绩和应收账款状况，帮助企业发现问题、优化管理。
汇报范围
本报告主要围绕销售与应收款管理系统月末处理的流程、关键环节和注意事项进行详细阐述，旨在提供一套完整、实用的操作指南。
报告将重点介绍月末处理的主要任务、涉及的部门和人员、所需资源和时间安排等方面，以确保月末处理工作的顺利进行。

8.5销售与应收款管理系统月末处理

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丽水职业技术学院《会计电算化》系列课件
5.如果是本年度最后一个期间结账，建议将本年度进行的所有核销、坏账、转账等处理全部制单，将本年度外币余额为零的单据的本币余额结转为零。
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6.如果前一个月没有结账，则本月不能结账，一次只能选择一个月进行结账
4.若应收款管理、库存管理、存货核算已结账，销售管理系统不能取消结账。
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5.如果销售管理系统要取消月末处理，必须先通知库存管理、存货核算、应收款管理等系统的操作人员，要求他们的系统取消月末结账。
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85销售与应收款管理系统月末处理销售与应收款管理系统月末处理85一销售管理系统月末处理销售管理系统月末结账是逐月将每月的单据数据封存并将当月的销售数据记入有关账表中
丽水职业技术学院《会计电算化》系列课件 (第一版)
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
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销售与应收款管理系统月末处理
8.5
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根据高教社王剑盛主编的《会计电算化》教材制作
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2.取消结账。选择“其他处理/期末处理/取消月结”，打开“取消结账”对话框，选择要恢复结账的月份，点击〖确认〗按钮，系统执行取消结账功能并提示：“取消结账成功”。
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应收款管理系统结账规则：
1.应收款管理系统与销售管理系统集成使用，应在销售管理系统结账后，才能对应收系统进行结账处理。