支出管理制度_支出管理制度条例
财务经费支出管理制度范本
财务经费支出管理制度范本一、总则（一）为了加强单位的财务管理，规范财务经费支出行为，提高资金使用效益，保障单位各项工作的顺利开展，根据国家有关法律法规和财务制度，结合本单位实际情况，制定本制度。
（二）本制度适用于本单位内部的各项财务经费支出管理。
（三）财务经费支出应当遵循依法依规、勤俭节约、保障重点、注重效益的原则。
二、经费支出的分类（一）人员经费支出人员经费支出包括职工工资、奖金、津贴、补贴、社会保险费、住房公积金、职工福利费等。
（二）公用经费支出1、办公费：包括办公用品、书报杂志、印刷费等。
2、水电费：单位办公场所的水费、电费支出。
3、邮电费：信函、包裹、电话费、网络通讯费等。
4、差旅费：职工因公出差发生的交通费、住宿费、伙食补助费等。
5、会议费：单位召开会议所发生的费用，包括场地租赁、会议材料、餐饮等。
6、培训费：职工参加培训所发生的费用。
7、公务接待费：单位按规定进行的公务接待所发生的费用。
8、车辆运行费：单位车辆的燃油费、维修保养费、保险费等。
9、设备购置费：购置办公设备、专用设备等的支出。
10、修缮费：单位办公场所及设备的修缮支出。
（三）项目经费支出项目经费支出是指为完成特定工作任务或实现特定目标而安排的专项经费支出。
三、经费支出的预算管理（一）单位应根据年度工作计划和任务，编制财务经费预算。
预算编制应遵循量入为出、收支平衡的原则，确保重点工作和项目的资金需求。
（二）各部门应按照规定的时间和格式向财务部门报送本部门的经费预算申请，财务部门进行汇总、审核和平衡后，编制单位年度财务经费预算草案。
（三）预算草案经单位领导班子集体研究审议通过后，报上级主管部门审批。
（四）预算一经批准，必须严格执行。
未经批准，不得随意调整预算。
如因特殊情况确需调整预算的，应按照规定的程序办理。
四、经费支出的审批权限（一）人员经费支出由人事部门审核，财务部门按照相关政策和标准发放。
（二）公用经费支出1、单笔金额在_____元以下的，由部门负责人审批。
国企财务支出管理制度
国企财务支出管理制度一、总则为规范国企的财务支出管理，提高财务资源利用效率，保证企业经济效益和社会效益的实现，根据《国有企业法》等相关法律法规，制定本制度。
二、管理范围本制度适用于国有企业的财务支出管理，包括但不限于人员工资、购置设备、采购原材料、支付业务费用等方面。
三、财务支出编制1.企业应当根据年度经营计划和预算编制财务支出计划，明确各项支出的预算额度，并将支出计划报送公司相关部门审批。
2.支出计划应当合理，充分考虑企业的实际经营情况和市场变化，确保各项支出在合理范围内，避免超支情况的发生。
3.支出计划编制应当充分考虑节约成本、降低支出、提高效率的原则，合理安排各项支出的时间和金额。
四、支出审批流程1.各级管理部门在审批支出计划时，应当进行严格审批，确保支出计划符合国家法律法规和企业管理规定。
2.支出计划的审批流程应当明确，包括审批权限、审批程序、审批要求等方面，确保审批程序合法、公正、透明。
3.对于特殊支出或超出预算的支出，应当经过专门审批程序，确保支出合理、节约、合规。
五、支出执行管理1.企业应当建立健全支出执行管理制度，明确责任人和执行程序，确保支出的合规性和效益性。
2.在支出执行过程中，应当及时核实支出事项的合规性和合理性，防止出现不合规支出或超支的情况。
3.对于超支情况，企业应当及时采取控制措施，调整预算计划，避免出现资金使用不当的情况。
六、财务支出监督1.企业应当建立财务支出监督机制，加强对支出执行的监督检查，防止出现挥霍浪费情况。
2.定期对财务支出情况进行检查，确保支出的合规性和效益性，防止出现违规行为。
3.对于发现的财务支出问题，应当及时进行整改，追责处理相关责任人，确保支出管理的严格执行。
七、财务支出信息披露1.企业应当及时披露财务支出情况，保证信息公开透明，接受社会监督。
2.对于特殊支出或涉及重大利益的支出情况，应当及时向社会公开披露相关信息，并接受社会监督。
3.企业应当建立健全财务支出信息披露制度，确保披露的信息真实、准确、完整。
行政事业单位支出管理制度
行政事业单位支出管理制度一、总则行政事业单位是以提供公共服务为目的，依法行使行政职权和管理公共资源的组织形式。
为了规范行政事业单位支出管理，加强财务运作，确保资源的合理配置和使用效益最大化，特制定本行政事业单位支出管理制度。
二、支出管理的基本原则1. 合法性原则：行政事业单位的支出必须遵循相关法律法规的规定，确保合法性和合规性。
2. 经济性原则：支出必须合理、节约，以实现资源的最优配置和最大利用。
3. 透明性原则：支出的决策、执行和监督应当公开透明，接受社会监督。
4. 高效性原则：支出管理应高效、便捷，提高资金使用的效率和效果。
三、支出管理的主要内容1. 预算编制与执行行政事业单位应按照年度编制并执行预算，预算编制应根据单位实际经济状况和发展需要，确保资金的合理分配。
2. 支出审批所有支出都需要经过明确的审批程序，确保支出事项合理、合规，且符合单位的发展需要。
3. 支付管理支付过程中应严格按照合同要求操作，确保支付金额准确无误，并及时完成支付手续。
4. 资产管理行政事业单位应建立健全资产管理制度，统一管理和保护单位的固定资产和无形资产，防止资源浪费和滥用。
5. 经济责任制实行经济责任制，建立健全绩效评价机制，对单位的各项支出进行评估，发现问题并及时纠正。
6. 监督审计加强对支出管理的监督审计，确保财务活动的合规性和有效性，发现问题及时处理。
四、支出管理的责任1. 行政事业单位负责人负责组织和实施支出管理制度，确保预算的合理安排和执行，保证支出的合规性和经济性。
2. 财务部门负责编制预算、审核支出申请、协助监督支出执行等工作，做好财务工作记录和凭证的管理。
3. 监督机构加强对行政事业单位财务管理的监督，定期进行审计工作，发现问题及时报告并提出整改建议。
五、支出管理的措施1. 加强财务人员培训对财务人员进行岗位培训和继续教育，提高其财务管理和操作水平，确保支出管理工作的专业性和高效性。
2. 完善财务制度和流程不断完善财务制度和流程，建立规范的财务管理体系，提高财务管理的科学性和规范性。
医院支出管理制度(5篇)
医院支出管理制度一、目的为了加强医院财务管理，依法____收入，努力节约支出，提高资金使用效益，促进事业的发展，使医院各项经费管理有章可循，根据国家《医院财务管理》、《医院财务管理制度》、《会计法》、《现金管理暂行条例》的要求，结合本院的实际，特制定本管理办法。
二、适用范围本办法适用于本院支出管理。
三、支出管理职责1、医院的一切财务支出活动必须严格遵守国家法律法规和财务规章制度。
2、医院年度预算，预算内开支金额在限额以上的经费支出，追加和调整预算项目，对外投资、合作、捐赠、技术转让等事宜，其他重大经济事项必须经院长办公会____讨论审批。
3、严格现金管理，大于现金支付额度的支出，应当使用银行转账支票结算，如因特殊原因使用现金时，应当由财务部门负责人审核签字。
4、按照权利与责任对等原则，审批人员负有各自的权利和责任。
按照审批权限和要求履行审批职责，在审批过程中出现失职应承担相应的责任。
(一)、支出申请管理：医疗机构的财务支出包括。
业务支出(人员经费、药品费、卫生材料费、固定资产折旧费、无形资产摊销费、提取医疗风险基金、其他费用。
其他费用下设办公费、维修(护)费、物业管理费等)和其他支出等。
1、财务部门要依据本年批复的年度预算和单位资金安排，复核用款计划。
2、财务支出用款计划需在财务部门备案，监督实施。
3、院长负责审批一定支出范围内的支出。
四、支出管理程序1、经办人负责原始凭证的填制；2、职能科室负责人负责审核签字；3、计财处负责审核签字；4、主管副院长负责审批签字；5、院长负责审核批准。
五、支出审核的原则医院的所有支出在支付时必须由计财处进行审核。
对支出的原始凭证、项目真实性、完整性、合法性审核，认真审核签批手续是否齐全，是否有预算或超预算支出。
六、支出审核的范围我院经济活动的所有支出，具体包括以下内容：1、已列入本年度计划的基本建设工程项目支出；2、设备采购支出；3、修缮项目支出；4、购置卫生材料、其他材料、低值易耗品和办公用品支出等；5、药品采购支出；6、专项费用支出；7、单位维持日常运转的其他支出。
经费支出管理制度_经费支出管理制度规定
经费支出管理制度_经费支出管理制度规定经费支出管理制度_经费支出管理制度规定经费支出管理制度篇1为进一步规范我局各项经费的财务管理，强化财务监督，提高财务人员的工作质量、效率和资金利用率，现依照《预算法》、《会计法》、《行政单位会计制度》、《事业单位会计制度》及相关的财务规则、制度、办法，结合本单位实际情况制订本办法。
一、公用经费1、办公费：反映购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
办公用品、用具、书刊订阅统一由办公室采购，采购前先列出具体采购清单，报分管领导审批。
办公器具、办公用品采购计划经领导审批同意后，符合政府采购目录范围的，必须按照政府采购的规定程序进行采购。
需用办公器具、办公用品时，由使用人到办公室签领。
购买办公用品单张发票金额1000元以上且发票不能逐项列示采购内容的，发票后面必须附有供货单位提供并加盖其公章和本局经办人签字的清单作附件。
2、印刷费：反映单位的大宗印刷费支出。
大宗印刷需办理政府采购招标手续。
各科室部门要积极提倡无纸化办公，从严控制公文、材料的印刷、打印。
印刷、打印费用发票不能逐项列示采购内容的，发票后面必须附有供货单位提供并加盖其公章和本局经办人签字的清单作附件。
3、通讯与邮寄费：反映本单位的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、传真费、网络通讯费等。
通讯与邮寄费用必须是邮电部门开具的正式发票方可报销，单位缴纳的电话费，凭电信部门出具的话费发票据实报账。
4、燃料汽修费：反映单位公务用车的燃料费、维修费等。
要强化车辆维修管理,落实专人负责,严格维修费用的申报审批制度,坚决制止公车私用现象。
对私驾公车发生意外事故的，责任自负，单位不承担任何费用。
车辆维修费用票据必须有维修厂家提供的有经办人签字的《维修作业单》作附件。
5、交通费：反映单位租用各类交通工具的租金、各种公务用车的停车、看车、过桥过路费、保险费等。
要强化车辆管理,严格控制机关租赁车辆，特殊情况下租用私车的，必须凭正式的运营发票报销入账，不得以其他形式的发票代替。
经费支出管理制度_经费支出管理制度规定
经费支出管理制度_经费支出管理制度规定一、经费支出管理的目标和原则：1.目标：确保经费使用合法、合规、合理，提高经费利用效益。
2.原则：（1）合法性原则：经费必须用于合法合规的用途，符合相关法律法规和规章制度的要求；（2）公正性原则：经费支出必须公正、公平，没有任何不当的人为干预；（3）合理性原则：经费支出必须合理、经济，尽量节约开支；（4）规范性原则：经费支出必须按照公司制定的管理制度进行管理和执行。
二、经费管理责任与权限：1.所有经费支出必须经过严格的预算、审核、审批程序，并由相关责任人负责；2.经费支出涉及金额较大或者特殊用途的，需要经过上级领导批准；3.经费使用单位和经手人员必须定期汇报经费使用情况，并配合内部审计及监察等工作。
三、经费预算与控制：1.每年度提前制定经费预算，包括各项经费开支的预算金额及详细说明；2.严格控制经费使用，除非特殊情况，未经批准不得超出预算金额；3.对经费预算执行情况进行动态控制和监督，及时发现问题并采取措施予以纠正。
四、经费审批与报销：1.经费支出必须经过预算核定和具体审批程序；2.经费报销必须提供真实、详尽、合规的相关凭证和票据，并提供相应的批准文件；3.经费报销时应严格按照公司的报销流程和规定，确保报销申请和审批程序正常运行。
五、经费管理信息化建设：1.建立经费管理信息系统，做到经费使用全过程的信息化记录和管理；2.经费管理信息系统应当有足够的安全措施，防止非法操作和篡改；3.通过信息化建设提高经费管理的效率和准确性，便于监控和管理经费支出的每一环节。
1.建立经费监督和审计机制，定期对经费使用情况进行内部审计和监督审核；2.对于不合规的经费支出行为，应按照公司相关制度和法律法规进行追责和处罚；3.经费使用单位和经手人员应积极配合内部审计和监察等工作，提供相关合规性凭证。
七、经费支出管理制度的宣传和培训：1.组织开展经费支出管理制度宣贯活动，提高员工对经费规定的认识和遵守程度；2.对经手人员进行经费管理制度的培训，加强其对经费管理制度的理解和执行能力。
单位支出的管理制度
第一章总则第一条为了加强本单位的财务管理和支出控制，确保资金使用的合规性、安全性和有效性，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和财务管理制度，特制定本制度。
第二条本制度适用于本单位所有部门、岗位及个人，是单位财务管理的根本依据。
第三条本制度遵循以下原则：1. 法规遵从原则：严格遵守国家法律法规和财务政策，确保资金使用合法合规；2. 严谨规范原则：加强财务管理，规范支出流程，提高资金使用效率；3. 预算管理原则：强化预算约束，合理编制、执行和监督预算；4. 透明公开原则：公开透明支出信息，接受监督，确保资金使用的公正性。
第二章支出预算管理第四条单位支出预算应根据国家政策和单位实际情况，按照预算编制要求，科学合理地编制。
第五条支出预算编制应遵循以下程序：1. 部门提出预算需求；2. 财务部门审核预算合理性；3. 领导审批预算；4. 财务部门编制预算；5. 上报上级主管部门审批。
第六条支出预算一经批准，各部门应严格执行，不得随意调整。
第三章支出审批管理第七条单位支出实行审批制度，所有支出必须经过审批。
第八条支出审批权限分为以下级别：1. 一般性支出：由部门负责人审批；2. 专项支出：由分管领导审批；3. 大额支出：由单位主要负责人审批。
第九条支出审批流程如下：1. 部门提出支出申请；2. 财务部门审核支出申请；3. 按照审批权限进行审批；4. 财务部门办理支付手续。
第四章支出报销管理第十条支出报销必须提供真实、合法、完整的原始凭证。
第十一条支出报销流程如下：1. 部门负责人审核支出申请；2. 财务部门审核报销单据；3. 领导审批报销单据；4. 财务部门办理报销手续。
第五章监督检查第十二条本单位设立财务监督小组，负责对单位支出进行监督检查。
第十三条财务监督小组应定期对支出预算执行情况、支出审批、报销流程等进行监督检查。
第十四条对监督检查中发现的问题，应立即整改，并追究相关责任。
第六章附则第十五条本制度由财务部门负责解释。
某事业单位支出管理制度
某事业单位支出管理制度第一部分：总则第一条：为规范事业单位的支出管理，制定此制度。
第二条：本制度适用于事业单位的财务支出管理。
第三条：本制度的目的是确保事业单位的财务支出合法、合规、高效。
第四条：事业单位应建立健全财务支出管理的内部控制制度。
第五条：事业单位应按照财务制度规定的权限、程序和限额开展财务支出活动。
第二部分：财务支出的类别和范围第六条：事业单位的财务支出包括日常经费支出、项目支出、行政事务性支出等。
第七条：日常经费支出包括工资福利支出、办公费用支出、设备维护支出等。
第九条：行政事务性支出包括文印费用支出、出差费用支出等。
第三部分：财务支出的管理流程第十条：财务支出申请流程应包括申请、审批、支付等环节。
第十一条：财务支出申请应由申请人填写相关表格，附上相关证明材料，并提交给财务部门。
第十二条：财务部门收到申请后，应根据需要进行审批，审批结果应及时通知申请人。
第十三条：审批通过后，财务部门应及时安排支付事宜，并记录相关支出流水。
第十四条：财务部门应定期对财务支出流程进行审计和评估，及时发现并纠正违规行为。
第四部分：财务支出的权限和限额第十五条：不同岗位的员工当具有相应的财务支出权限。
第十六条：财务支出权限的具体设置应根据职责和业务需求进行规定。
第十七条：财务支出限额应根据单位的实际情况和预算安排制定。
第十八条：超出财务支出限额的支出，应按照规定程序进行申请和审批。
第五部分：财务支出的监督和检查第十九条：上级主管部门对事业单位的财务支出管理进行监督和检查。
第二十条：财务部门应定期组织财务支出的内部审计，发现问题及时整改。
第二十一条：对于违规行为，财务部门应及时进行调查并采取相应的纠正措施。
第二十二条：对于严重的违规行为，财务部门应及时向上级主管部门报告，并配合相关部门进行调查处理。
第六部分：附则第二十三条：本制度自颁布之日起施行。
第二十四条：本制度的解释权归事业单位财务部门所有。
以上事业单位支出管理制度的主要内容，其目的是为了规范财务支出的流程和权限，确保财务支出的合法性和高效性。
公司财务支出审批管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范财务支出审批程序，提高资金使用效率，确保公司财务安全，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有财务支出，包括但不限于采购、报销、借款、投资等。
第三条公司财务支出审批实行分级管理、责任到人、严格审批的原则。
第二章审批权限与程序第四条审批权限：1. 一般性支出：1000元以下，由部门负责人审批；2. 中等支出：1000元（含）-50000元，由部门负责人审批后报财务部负责人审批；3. 大额支出：50000元（含）-100万元，由财务部负责人审批后报总经理审批；4. 特大支出：100万元（含）以上，由总经理审批后报董事会审批。
第五条审批程序：1. 申请人填写《财务支出申请单》，附相关证明材料；2. 部门负责人审批，签署意见；3. 财务部负责人审批，签署意见；4. 总经理审批，签署意见；5. 特大支出报董事会审批，签署意见；6. 财务部根据审批意见办理付款手续。
第三章财务支出管理第六条严格执行预算管理，各部门在编制年度预算时，应充分考虑实际情况，合理编制预算，确保预算的准确性。
第七条加强资金管理，各部门应合理使用资金，避免浪费。
第八条严格控制采购，采购前应充分比价，选择优质供应商，确保采购质量。
第九条严格执行报销制度，报销人员应提供真实、合法的报销凭证，不得虚报冒领。
第四章附则第十条本制度由财务部负责解释。
第十一条本制度自发布之日起实施。
第五章监督与考核第十二条财务部负责对财务支出审批制度的执行情况进行监督检查，对违反制度的行为，依法依规进行处理。
第十三条公司对财务支出审批工作进行考核，考核结果纳入部门负责人和员工的绩效考核。
通过以上制度，公司可以规范财务支出审批流程，提高资金使用效率，降低财务风险，保障公司健康发展。
部门支出管理制度
部门支出管理制度第一章总则第一条为了规范部门的支出管理，提高经费使用效率，保障经济合理使用，特制定本制度。
第二条本制度适用于部门内所有支出活动，包括日常经费、项目资金等各类支出。
第三条部门支出必须遵循公开、公正、公平的原则，严格按照相关法律法规和财务政策进行管理。
第四条部门支出必须经过相关程序审批，确保合规、合理。
除非有特殊情况，任何支出必须符合预算和计划。
第五条各级领导要严格执行支出制度，不得违规超支、挪用经费。
第六条部门支出应当符合经济效益和社会效益相统一的原则，坚持节约用水、用电、用耗材。
第七条部门支出使用的单位应当合理选择，不能违规选用高端消费品和服务。
第八条部门支出应当做好相应的财务、档案记录，确保经费使用的合规性和真实性。
第九条部门支出发生争议的，应当按照规章程序进行申诉处理。
第二章部门支出管理程序第十条一切支出必须有凭据，包括发票、凭证等，凭据必须真实有效，并且相符。
第十一条部门支出必须按照预算执行，严格控制支出额度。
第十二条部门支出必须由经办人员填写支出申请表，经部门领导审批后方可执行。
第十三条部门支出申请应当附上相关文件，包括购买商品的说明、合同、委托书等。
第十四条部门支出审批程序必须合规，应当严格按照部门内部规定的程序和流程进行。
第十五条部门支出执行中如发现问题应当及时上报，及时纠正并采取相应措施。
第十六条部门支出执行情况要及时记录，包括支出申请、审批记录、执行情况等。
第十七条部门支出执行结束后要进行支出结算，确认支出的真实性和准确性。
第十八条部门支出记录和资料要按照规定要求进行整理、保管，确保档案的完整。
第十九条部门支出执行过程中不得出现挪用、滥用等行为，一经发现严肃处理。
第三章部门支出审查第二十条部门支出审查由财务部门和管理部门共同负责，对支出申请进行审核和审批。
第二十一条部门支出审查应当严格按照相关规定执行，逐项审核支出申请的合规性和真实性。
第二十二条部门支出审查应当对支出申请的合规性、准确性进行审核，并提出审核意见。
行政单位支出管理制度
第一章总则第一条为了规范行政单位的支出管理，提高资金使用效益，确保财政资金的安全、合规和有效使用，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国行政监察法》等法律法规，结合本单位的实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本行政单位的所有支出行为，包括人员经费、公用经费、专项经费等。
第三条行政单位支出管理应遵循以下原则：（一）依法合规：严格按照国家法律法规和政策规定执行，确保支出合法、合规。
（二）勤俭节约：坚持勤俭办一切事业，严格控制支出，反对铺张浪费。
（三）科学合理：根据工作需要，合理安排支出，确保资金使用效益最大化。
（四）民主公开：支出决策和执行过程公开透明，接受监督。
第二章支出管理范围第四条行政单位支出管理范围包括：（一）人员经费：工资、津贴、奖金、补贴等。
（二）公用经费：办公费、差旅费、业务招待费、会议费、印刷费等。
（三）专项经费：项目经费、培训经费、科研经费等。
第三章支出预算管理第五条行政单位应按照国家财政预算编制规定，编制年度支出预算，并报上级主管部门审批。
第六条支出预算一经批准，不得随意调整。
确需调整的，需按照规定程序报批。
第七条行政单位应根据年度支出预算，制定月度支出计划，并严格执行。
第四章支出审批管理第八条行政单位支出审批应遵循以下程序：（一）小额支出：由部门负责人审批。
（二）一般支出：由单位负责人审批。
（三）大额支出：由单位领导班子集体研究决定。
第九条行政单位应建立健全支出审批制度，明确审批权限和责任。
第五章支出核算与监督第十条行政单位应严格按照国家会计制度进行支出核算，确保会计资料的真实、完整。
第十一条行政单位应定期开展财务审计，加强对支出管理的监督检查。
第十二条行政单位应建立健全内部审计制度，对内部支出进行定期或不定期的审计。
第六章违规处理第十三条对违反本制度规定，造成资金损失、浪费或者其他不良后果的，依法依规追究相关责任人的责任。
第十四条对涉嫌违法犯罪的，依法移交司法机关处理。
事业单位支出管理制度
事业单位支出管理制度一、总则为规范和管理事业单位的支出行为，确保支出合理、合法、有效，保障事业单位的财产安全和财务稳定，特制定本制度。
二、管理范围本制度适用于所有事业单位的支出管理。
三、支出编制1.支出编制应当符合国家有关规定和事业单位的预算编制要求，支出项目应当明确、具体、合理。
2.支出编制应当严格执行预算控制制度，不得随意超支，如需调整支出项目或金额，需经有关审批程序。
3.支出编制应当合理安排资金使用，实现支出的合理分配和优化配置。
四、支出审批1.支出审批应当严格按照预算控制和财务制度要求，由有权审批部门进行审批。
2.支出审批流程应当明确、规范，审批程序简便、高效。
3.对于特殊支出项目或金额较大的支出，应当进行层级审批，确保审批程序严谨。
五、支出支付1.支出支付应当严格按照预算编制和审批程序要求，由专门的财务部门进行支付。
2.支出支付应当及时、准确，不得违规延迟或拖欠，确保支出合理、有效。
3.支出支付记录应当完整、准确，有明细账目和凭证文件，便于核查和审计。
六、支出监督1.支出管理部门应当建立健全支出监督制度，定期对支出情况进行核查和检查。
2.支出监督应当及时发现和纠正支出管理中存在的问题和不规范行为，提出改进建议。
3.对于违规支出行为，应当及时处理并追责，确保支出管理规范、有序。
七、其他1.事业单位应当加强财务管理和内部控制，建立财务、审计、监督等部门的协调机制，保障支出管理的有效性。
2.事业单位应当加强财务信息披露，主动接受社会监督，提高透明度和公开度。
3.事业单位应当加强财产保护和风险防范，保障财产安全和合法权益。
八、附则本制度由事业单位财务部门负责解释和执行，可根据实际情况进行调整和完善。
以上就是事业单位支出管理制度的内容，希望能够为事业单位的支出管理提供一定的参考和指导。
公务费用支出管理制度
公务费用支出管理制度第一章总则第一条为规范和规范公务费用支出管理，制定本制度。
第二条全面落实节约开支的要求，提高经济效益，维护国家利益和单位利益。
第三条全体在职和离退休人员都应遵守本制度。
第四条全体人员共同努力，依法依规合理使用公务费用，确保公务活动的顺利开展。
第五条本制度所称公务费用是指单位为开展公务活动而使用的资金、物品或者其他支出。
第六条全体人员都有义务监督公务费用的使用，如有违反制度的行为，应及时向上级主管部门进行反映。
第七条配备公务经费的单位，应当制定公务经费管理制度，明确经费的执行主体和工作要求。
第二章公务费用支出的原则第八条公务费用支出应当遵循合法、正当、适度、节约的原则，且严格按照预算管理和审批程序执行。
第九条公务费用支出应当实事求是，倡导勤俭节约。
第十条公务费用支出应当接受财务审计和监督检查，保障财务资金的合理使用。
第十一条公务费用支出应当遵循公正、公平、透明的原则，任何人不得利用职权谋取私利。
第十二条公务费用支出应当按照统一预算制度执行，确保资金的合理分配和使用。
第三章公务费用支出的管理办法第十三条单位应当合理安排经费预算，制定支出计划，明确用途、标准和权限等。
第十四条公务费用支出应当依照有关规定，对需要预算的事项进行合理预算，明确使用范围和时间。
第十五条公务费用支出应当按照有关规定进行审批，不得超出审批范围。
第十六条公务费用支出应当实行计票制度，确保资金的安全和准确支出。
第十七条公务费用支出应当严格按照支出计划执行，不得私自挪用公款。
第十八条公务费用支出应当及时报销，合理的费用应当经审批后报销。
第十九条公务费用支出应当做到合理的用途和节省的程序，避免奢侈浪费和形式主义。
第二十条公务费用支出应当按照规定的标准进行支出，不得私自增减。
第四章公务费用支出的监督控制第二十一条单位应当建立健全监督机制，加强对公务费用支出的监督管理。
第二十二条财务部门应当依法依规对公务费用支出进行审核和监督。
医院支出管理制度(5篇)
医院支出管理制度第一部分：总则第一条为了合理规范医院支出管理，提高医院资金使用效率，保证医院经济运行稳定，制定本制度。
第二条医院支出管理制度适用于医院各级各类支出管理工作，包括财务开支、购买设备、资金拨付、人员薪资等支出方面。
第三条医院支出管理应遵循公开、公正、公平、公正的原则，严格按照预算执行和审批程序进行，加强内部控制，防止财务风险产生。
第四条医院支出管理应遵循节约用钱的原则，倡导合理支出，杜绝浪费现象，提高资金的使用效益。
第五条医院支出管理应该注重科学管理，根据不同业务需求，合理安排支出计划，确保医院各项业务正常进行。
第二部分：预算管理第六条医院应每年制定预算计划，确保各项支出在预算范围内进行。
第七条预算计划应明确分解到各个科室、部门，规定责任人，明确支出用途，限制非必要支出。
第八条预算计划应科学合理，根据医院实际情况和需求，制定合理的预算指标和总量控制。
第九条预算执行过程中，相关部门应及时进行预算控制与监督，及时调整，确保预算计划的实施。
第十条预算执行结束后，应进行预算执行评估，分析差距原因，为下一年度的预算编制提供参考。
第三部分：采购管理第十一条医院采购管理应遵循公开、公正、公平的原则，依法进行，确保采购质量和效益。
第十二条采购前应进行需求评估，综合考虑价格、质量、售后服务等因素，制定采购计划。
第十三条采购过程中，应严格按照采购程序进行，明确采购方式，制定采购合同，保证合同履行的合法性和有效性。
第十四条采购过程中，应加强对供应商的评估和管理，确保供应商的良好信誉和供货能力。
第十五条采购资金应科学合理使用，不得用于其他非采购用途。
第十六条采购单位应建立完善的采购档案管理制度，将采购过程中的相关文件、资料进行记录和保存。
第四部分：费用报销管理第十七条医院费用报销管理应遵循依法、规范、及时的原则，保证费用的合理报销。
第十八条费用报销前应审核报销材料的真实性和合理性，按照相关规定批准报销。
第十九条费用报销应按照相关制度和程序进行，报销人应填写报销申请表，并提供相关票据和证明材料。
支出管理制度规定
支出管理制度规定第一条总则为规范支出管理，提高资金利用效率，合理安排资金使用，避免浪费，制定本制度。
第二条支出管理组织1.设立专门的支出管理部门，负责支出计划编制、支出审批、支出执行和支出监督等工作。
2.各部门应配备专职的财务人员，负责支出管理工作。
第三条支出预算编制1.各部门应按年度编制支出预算，预算金额应合理、科学，预算编制应围绕公司经营目标和任务展开，确保资源的有效配置。
2.支出预算编制要注重收入、成本和效益的平衡，对于有利于公司经济效益提高的支出项目，要给予重点支持。
3.支出预算编制要经过充分论证和评审，确保各项支出的合理性和必要性。
第四条支出审批1.所有支出必须经过预算内的审批程序，严格按照规定程序进行审批。
2.支出审批应根据支出预算、财务需求和实际情况进行，不得随意审批支出。
3.支出审批应由相应部门负责人和财务部门共同进行，做到依法依规审批。
第五条支出执行1.支出执行必须按照审批的方案和预算进行，不得超支。
2.支出执行过程中如果发现预算外支出，必须及时向财务部门报备，并按程序进行审批。
3.支出执行过程中如遇到资金紧张或其他问题，应及时向财务部门汇报，寻求解决方案。
第六条支出监督1.财务部门应进行支出监督，及时发现和纠正支出违规行为。
2.财务部门应对各部门的支出情况进行定期检查，对不合规的支出进行整改。
3.财务部门应加强对公司支出的内部监督，严格按照公司支出管理制度进行管理。
第七条督导考核公司领导对支出管理工作进行定期检查，对支出管理工作不合格的部门进行整改和处理。
第八条附则本制度自发布之日起生效，如有不符合公司实际情况的地方，可以根据需要进行修改。
严格规范支出管理制度范文
严格规范支出管理制度范文严格规范支出管理制度范文第一章总则为加强财务管理，规范支出行为，确保财务资金的安全、合理、高效使用，根据《中华人民共和国财政法》等相关法律、法规的要求，制定本制度。
第二章支出权限1. 资金使用单位严格按照资金预算，严禁擅自支出超过预算数的资金。
2. 资金使用单位在进行支出时，必须按照自身业务范围和权限进行操作。
3. 支出权限划分如下：（1）主要负责人具有最高支出权限；（2）部门负责人具有一定金额的支出权限；（3）职员具有局部支出权限，金额受限；第三章预算编制与执行1. 各资金使用单位在年度开始前需经过编制预算，并报送上级审批。
预算应合理、准确，且基于实际情况。
2. 财务人员应根据预算，制定年度支出计划，并及时调整预算。
3. 在支出过程中，财务人员应及时跟踪支出情况，确保支出与预算的一致性。
第四章支出凭证与报销1. 支出凭证应符合财务会计准则的要求，包括但不限于：发票、结算单、退款单等。
2. 支出凭证应按照规定的程序，经过核查与审批后，由资金使用单位的财务人员存档。
3. 所有报销事项必须符合相关规定，报销金额不得超过支出凭证所列金额。
第五章支出审批流程1. 资金使用单位应建立健全支出审批流程，确保审批环节的合理性和规范性。
2. 支出申请人在填写支出申请表时，需提供详细的支出事由和金额，并经过部门负责人审核签字。
3. 支出申请表应送交资金管理部门，由资金管理部门审核支出是否符合预算，并进行相应的审批。
4. 资金管理部门应及时将审批结果反馈给支出申请人，并将相关信息登记到支出审批系统。
第六章资金监督与考核1. 资金使用单位应建立资金监督制度，加强对支出行为的监督与管理。
2. 资金使用单位应定期进行财务审计，核查资金使用情况，确保资金的合法性和合理性。
3. 资金使用单位应对各部门的支出行为进行考核，对不合规的行为进行严肃处理。
第七章处罚与追责1. 对违反本制度的行为，资金使用单位应依法进行处罚，包括但不限于：纪律处分、经济处罚等。
日常经费支出管理制度
第一章总则第一条为加强我单位日常经费管理，规范经费支出行为，提高经费使用效率，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合我单位实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于我单位各部门、各项目组的日常经费支出管理。
第三条日常经费支出管理应遵循以下原则：1. 合法性原则：经费支出必须符合国家法律法规和政策规定。
2. 实用性原则：经费支出应合理、节约，确保工作需要。
3. 规范性原则：经费支出必须严格按照本制度执行。
4. 透明性原则：经费支出情况应公开透明，接受监督。
第二章经费支出范围第四条日常经费支出范围包括：1. 办公费：办公用品购置、维修、租赁、保险等费用。
2. 业务费：业务招待费、会议费、培训费、差旅费等。
3. 工资福利费：职工工资、奖金、津贴、补贴等。
4. 其他费用：根据工作需要，经批准的其他合理支出。
第三章经费支出审批程序第五条经费支出实行分级审批制度。
1. 办公费、业务费等一般性支出，由部门负责人审批，报财务部门备案。
2. 差旅费、培训费等较大支出，由部门负责人提出申请，经分管领导审批后，报财务部门审核。
3. 超过规定限额的支出，由分管领导提出申请，经主要领导审批后，报财务部门审核。
4. 重大支出项目，如购置固定资产、租赁办公场所等，由主要领导提出申请，经集体研究决定后，报财务部门审核。
第六条经费支出审批应当符合以下要求：1. 审批权限明确，审批程序规范。
2. 经费支出申请应当详细、真实、完整。
3. 审批过程应当公开透明，接受监督。
第四章经费支出报销流程第七条经费支出报销应当符合以下流程：1. 经费支出发生时，由经办人填写《经费支出报销单》，并附相关原始凭证。
2. 《经费支出报销单》经部门负责人审核后，报财务部门审核。
3. 财务部门对报销单和原始凭证进行审核，确认无误后，办理报销手续。
4. 报销款项应直接支付给供应商或收款人，不得以现金形式支付。
第五章监督检查第八条各部门、各项目组应当加强对日常经费支出的监督检查，确保经费使用合规、高效。
协会支出管理制度
---协会支出管理制度第一章总则第一条为加强协会财务管理，确保资金使用的合规性、合理性和有效性，特制定本制度。
第二条本制度适用于协会所有支出活动，包括日常运营支出、项目支出、会议支出等。
第三条本制度遵循以下原则：1. 合法合规：严格按照国家法律法规和协会章程执行。
2. 严谨规范：支出流程严格，手续完备，责任到人。
3. 效率优先：提高资金使用效率，避免浪费。
4. 公开透明：支出情况公开，接受监督。
第二章支出审批流程第四条支出审批权限：1. 日常小额支出，由财务负责人审批。
2. 中等额度支出，由协会理事会审批。
3. 大额支出，由协会理事会提交会员代表大会审批。
第五条支出申请：1. 任何支出必须提前提交书面申请，包括支出事由、金额、预算、预计效益等。
2. 申请需经相关部门负责人签字同意。
第三章支出管理第六条支出预算：1. 每年度根据协会工作计划和预算编制，经理事会或会员代表大会审批后执行。
2. 支出预算执行过程中，如需调整，应按原审批程序重新审批。
第七条支出报销：1. 支出发生后，必须及时收集所有相关凭证，包括发票、收据、合同等。
2. 凭证需经部门负责人审核，财务负责人审核无误后，方可报销。
第八条支出审计：1. 定期对支出进行审计，确保支出合规、合理。
2. 对审计发现的问题，要及时纠正，并追究相关责任。
第四章监督与责任第九条财务公开：1. 定期向理事会或会员代表大会报告财务状况，包括支出情况。
2. 对会员开放财务信息查询，接受监督。
第十条责任追究：1. 对违反本制度的行为，视情节轻重，给予警告、罚款、停职等处分。
2. 对造成协会财产损失的，依法承担赔偿责任。
第五章附则第十一条本制度由协会理事会负责解释。
第十二条本制度自发布之日起施行。
---以上制度内容仅供参考，具体内容应根据协会的实际情况和法律法规进行适当调整。
规范支出管理制度
规范支出管理制度一、总则为了规范支出管理，提高财务效益，保障公司的经济利益，制定本规章。
二、适用范围本规章适用于公司的各个部门和单位。
三、支出申请1. 支出申请应当合理、合法，不得超出预算。
2. 支出申请应当填写支出申请表，说明支出的事由、金额、用途等内容，并由相关部门负责人签字确认。
3. 支出申请应当提前审批，不得擅自支出费用。
4. 支出申请应当保存备查，以备日后查证。
四、支出审批1. 部门经理有权审批本部门的支出申请，但超出一定金额的支出需要总经理审批。
2. 财务部门有权对支出申请进行审批，审批通过的支出申请方可执行。
3. 支出审批不得有违法、违规的情况，一经发现，责任人将受到相应处罚。
五、支出执行1. 支出执行应当按照审批的内容和金额执行，不得擅自改变用途或超支。
2. 支出执行应当有相应的凭证和票据，以备日后查验。
3. 支出执行应当由相关负责人进行监督，确保支出的准确性和合法性。
六、支出核销1. 支出核销应当及时进行，不得拖延。
2. 支出核销应当有相应的凭证和报销单据，经财务部门审核后方可进行报销。
3. 支出核销应当严格按照规定的流程进行，不得违规。
七、支出监督1. 财务部门有权对支出情况进行监督，发现问题及时通报并处理。
2. 公司领导对支出情况有权进行监督和检查，确保支出的合法性和合规性。
3. 公司内部审计部门对支出情况进行定期审计，发现问题及时通报并处理。
八、责任追究对于违反支出管理制度的行为，将给予相应的处罚，情节严重者将追究法律责任。
九、附则本规章自发布之日起生效，如有修改，须经公司领导批准。
公司所有员工必须遵守本规章的各项规定，违者将受到相应的处罚。
本规章由公司财务部门负责解释和管理。
以上是我所制定的规范支出管理制度，希望公司的每个员工都能严格遵守，保障公司财务效益和经济利益的合法性和合理性。
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支出管理制度_支出管理制度条例
支出管理制度_支出管理制度条例
为使资金用得其所，规范费用支出，应制定规范的支出管理制度。
下面店铺为大家整理了有关支出管理制度的范文，希望对大家有帮助。
支出管理制度篇1
为了进一步规范经费支出管理，保证资金使用的安全完整，提高资金使用效率，制定本管理办法。
一、经费支出的范围
(一)人员经费：包括工资、各类津贴、奖金、加班费、临时工工资、养老保险费、医疗保险费、住房公积金等。
(二)公务业务费(管理费)：包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、报刊资料费、市内交通费、业务招待费、职工福利费、劳保费、劳务费、维修费、教学业务费等。
(三)设备、家具、物品购置费：包括设备购置费、实验实训材料购置费、耐用品购置费等。
(四)图书资料购置费：包括馆藏图书资料、教学教辅用图书资料、工具书等购置支出。
(五)对个人及家庭的补助指出：包括离退休费、医疗费、住房补贴、独生子女补助费、学生的奖学金、勤工俭学经费等。
(六)各种奖励支出：包括先进个人奖励、集体奖励、科研奖励等。
(七)基本建设支出。
二、经费支出的具体要求
(一)经费支出实行“统一领导、集中结算、分级管理、权责结合”的管理原则。
除学院另有规定外，各系(部)、处(室)的预算项目经费支出实行部门负责人一支笔审批和分管院领导一支笔审批制度。
各审批领导对项目经费支出的真实性、合理性、规范性负责。
(二)分管经费审批人因出差等原因不能正常履行审批手续时，可委托其他负责人代为审批，报账时向财务处提供有效的授权委托书。
(三)任何经费支出的原始凭证必须真实、完整、有效。
经费支出结
报时，必须有经办人和审批人的签名。
购买实物的还需有验收人验收签名，属于固定资产、低值耐用品的，需到资产管理部门办理登记手续。
(四)部门负责人使用经费时，由分管院领导负责审批。
(五)部门的经费支出一般由经办人和部门负责人(正职)签字，但处(室)一次性支出在2000元以上，系(部)一次性支出在3000元以上时及部门负责人(正职)自身经办的业务还需经分管院领导签字后才能到财务处办理报销手续。
(六)业务招待费的支出，按从严控制原则，一律由院长审批或经院长授权审批后办理报销手续。
(七)现金的使用必须遵守《现金管理暂行条例》。
除工资、津贴、酬金、劳保、福利、预借差旅费、零星采购以及国家规定允许使用现金的项目外，结算起点在1000元及以上的支出应当按规定通过开户银行办理转帐结算手续。
(八)各项经费支出，必须以部门为单位，指定专人(1—2人)履行报销手续。
本办法自公布之日起执行，以往相关规定与本办法相抵触的，以本办法为准。
本办法由财务处负责解释。
支出管理制度篇2
一、责任单位
雁峰区人民防空办公室
二、责任人
雁峰区人民防空办公室主任主持全面工作,分管财务领导和财务股按照岗位分工,分别承担各自的工作任务和责任。
三、权力行使依据
(一)《会计法》
(二)《事业单位财务规则》
(三)《事业单位会计制度》
(四)其他规定ㄢ
四、办事程序
(一)支出分类ㄢ按支出用途,将支出分二项;
1、基本支出,是指为维持正常运转和完成日常工作任务发生的支出。
含人员支出和公用经费支出。
2、项目支出,是指为完成专项或者特定工作任务发生的支。
含工程维护支出、组织指挥支出、通信警报支出、宣传教育等业务支出。
上述支出分别按其用途列入相应的预算科
(二)各项支出由财务股按照批准的预算和有关规定审核办理;
防止多头审批和无计划开支ㄢ重大支出项目,应经领导班子集体讨论决。
各项资金的安排使用情况,应当按照财政部门的要求分别反映;
(三)各项支出应当严格执行国家规定的开支范围及开支标准,保证人员经费和单位正常运转必需的开支,并对节约潜力大、管理薄弱的支出项目实行重点管理和控制。
用于职工待遇方面支出，不得超过国家规定的范围和标准。
专项支出,应当按照批准的项目和用途使用,并按照规定财政部门报送专项支出情况表和文字报告,接受有关部门的.检查、监督;
五、权力运行风险表现:
风险①:不按程序审核、审批支出;风险
②:不按政策标准和范围支出;风险
③:支出不纳入部门预算,实行民主管理;
防范措施:
1、加强政策、业务学习;
2、加强宣传教育,增强责任意识和风险意识,全方位接受监督;
3、强化效能监察,严格责任追究。
支出管理制度篇3
为进一步规范我局财政资金支出情况，特制定本制度。
1、局财政资金支出实行“一支笔”审批制度。
局工作人员报销发票，必须先由经手人、证明人签字，报分管领导核实，再报主管领导审批。
2、发票必须具备单位、时间、内容、金额大小写、开票人、收款
单位盖章等。
当月发票当月结清。
3、局财务人员负责各类经费支出的审核工作，对不符合规定的发票，有权作退票处理;对违反有关财经政策和纪律的支出，有权拒绝办理结算。
4、公务接待费支出方面：
①机关公务接待由办公室统一安排。
办公室指定专人负责接待工作，做好接待登记。
②公务接待按照既热情又节约，严格控制高消费，领导审批的原则安排接待。
接待县内单位一般不用烟和水果等，办公室负责接待情况登记，接待用烟、酒由办公室统一购进，然后由科室负责人或分管局长按接待档次领用，订餐由办公室统一进行。
③乡镇(街道)统计站工作人员平时到机关办事，一般安排在机关食堂就餐，不配烟、不用酒。
确需在外安排就餐，须按要求提前报分管局长同意，并由办公室订餐，严格控制标准。
5、会议(培训)费支出方面：
①局机关各类会议原则上不在宾馆召开，不住宿，不在外就餐，如有特殊情况经批准在外召开的，费用控制在每人每天100元以内。
②未经批准，各类会议均不摆放鲜花盆景，不招待水果香烟，不发会务费，不用高档酒，不发纪念品等。
6、交通费支出方面：
需要用车必须经办公室统一上公车平台申请。
7、差旅(活动)费支出方面：
凡单位的非生产性支出单笔金额5000元及以上的，如组织大项活动(出差)等，先由负责人提前拟定活动方案及经费预算，再交班子集体讨论决策。
8、办公费支出方面：
①办公用品、设备购置等开支必须先报计划，经分管领导同意，并报局长审批后按政府采购相关规定实施。
1000元以下的一般办公用品采购由分管财经负责人审批后方可实施。
②办公用品及各种设备明确由专人管理，办公设备进出有登记，
私人不得长期借用公物，损坏公物照价赔偿，非易耗品要办理领用手续。
9、印刷费支出方面：
单笔印刷费在1000元以上的，必须由经手人填写《印刷申请单》，经分管领导审批后，在政府采购定点印刷单位印刷;日常零星的打印、复印在定点打印社记账，报局办公室备案，并且必须半年结账一次。
10、单位所有在外召开的会议费用、各类培训费用、发放到个人的津贴和奖金、单次金额在500元及以上的招待费用、支付给旅行社的差旅费用、汽车修理费用等，均应通过财政国库集中支付系统的财政直接支付方式支付到收款单位。
单位一律不得用现金结算。
11、公务卡支出方面：
①局党组成员、科室长、局办公室工作人员都必须按要求申办公务卡，科室长负责本科室的公务刷卡支出，其他工作人员申领公务卡，需经分管财经领导同意。
②各类不能实现转账的所有消费(除单笔消费在200元以下的公务支出、签证费、快递费、过桥过路费、出租车费，以及在县级以下不具备刷卡条件的场所发生的公务支出)，一律使用公务卡，不得使用现金结算。
③持卡人使用公务卡消费结算的各项公务支出，必须在局财务管理规定的报销时限及免息还款期内，到财务办理报销手续。
因个人报销不及时造成的罚息、滞纳金等相关费用，以及由此带来的对个人资信影响等责任，由持卡人承担。
④持卡人因调动、离职、退休等原因离开所在单位，应及时清理并妥善处理公务卡名下的所有债权债务。
12、“四项费用”按季度公开。
①每季度在全局干部职工会议上公布。
②“四项费用”中单笔在5000元以上，逐笔列表，在党组会议上公开，私车公用费用列表在党组会上公开。
本制度自下发之日起执行。
【支出管理制度_支出管理制度条例】。