费用支出管理制度范本
经费使用管理制度范文(4篇)
经费使用管理制度范文一、目的和范围1.1 本制度旨在规范和管理组织内部的经费使用，以确保经费的合理、透明和有效利用。
1.2 适用范围：适用于组织内部所有资金来源和用途的经费管理。
二、经费申请和审批2.1 经费的申请应提前向上级部门或负责人提出，并附上详细的经费用途、金额和支出计划等资料。
2.2 上级部门或负责人将根据经费的性质和需要进行审批，并及时向申请人提供答复。
2.3 高额经费或特殊经费的申请应经过相关部门或负责人的多级审批才能获得批准。
三、经费使用限制3.1 经费的使用必须符合相关法律法规和组织的规章制度，不得用于违法违规活动。
3.2 经费的使用应严格按照批准的用途进行，不得超额支出或转移用途。
3.3 经费的使用应保持合理性和经济性，遵循节约原则，不得浪费或滥用。
四、经费管理和监督4.1 经费使用须由专门的财务人员进行记录、核对和审计，确保经费的流程准确和及时。
4.2 经费的支出应有相应的凭证和票据作为依据，凭据应妥善保管，并能随时提供给审计人员查阅。
4.3 经费的使用情况应及时向相关部门或负责人报告，并配合审计人员进行经费的核查和审计工作。
4.4 经费管理应建立健全的内部控制机制，包括预算编制、费用分析、风险评估等，以保证经费的有效掌控和使用。
五、违规处理和问责5.1 对于违反本制度和相关规定的经费使用行为，将进行相应的处理和问责，包括警告、记过、降职甚至辞退等。
5.2 对于经费使用中的失误或差错，应立即纠正并采取相应的补救措施，避免损失或影响加大。
六、补充规定6.1 组织可以根据实际情况额外制定具体的经费管理制度，以进一步规范和管理经费使用。
6.2 组织应定期对经费管理制度进行评估和修订，以适应外部环境和内部需求的变化。
【注】以上为经费使用管理制度范本，组织在制定具体的经费管理制度时，可根据自身情况进行适当的调整和补充。
经费使用管理制度范文（2）一、使用原则1.突出重点原则。
专项经费重点用于社区终身教育活动、创建学习型____、社区教育研究课题、社区教育先进单位和先进个人的表彰等方面的社区教育工作。
财务经费支出管理制度范本
财务经费支出管理制度范本一、总则（一）为了加强单位的财务管理，规范财务经费支出行为，提高资金使用效益，保障单位各项工作的顺利开展，根据国家有关法律法规和财务制度，结合本单位实际情况，制定本制度。
（二）本制度适用于本单位内部的各项财务经费支出管理。
（三）财务经费支出应当遵循依法依规、勤俭节约、保障重点、注重效益的原则。
二、经费支出的分类（一）人员经费支出人员经费支出包括职工工资、奖金、津贴、补贴、社会保险费、住房公积金、职工福利费等。
（二）公用经费支出1、办公费：包括办公用品、书报杂志、印刷费等。
2、水电费：单位办公场所的水费、电费支出。
3、邮电费：信函、包裹、电话费、网络通讯费等。
4、差旅费：职工因公出差发生的交通费、住宿费、伙食补助费等。
5、会议费：单位召开会议所发生的费用，包括场地租赁、会议材料、餐饮等。
6、培训费：职工参加培训所发生的费用。
7、公务接待费：单位按规定进行的公务接待所发生的费用。
8、车辆运行费：单位车辆的燃油费、维修保养费、保险费等。
9、设备购置费：购置办公设备、专用设备等的支出。
10、修缮费：单位办公场所及设备的修缮支出。
（三）项目经费支出项目经费支出是指为完成特定工作任务或实现特定目标而安排的专项经费支出。
三、经费支出的预算管理（一）单位应根据年度工作计划和任务，编制财务经费预算。
预算编制应遵循量入为出、收支平衡的原则，确保重点工作和项目的资金需求。
（二）各部门应按照规定的时间和格式向财务部门报送本部门的经费预算申请，财务部门进行汇总、审核和平衡后，编制单位年度财务经费预算草案。
（三）预算草案经单位领导班子集体研究审议通过后，报上级主管部门审批。
（四）预算一经批准，必须严格执行。
未经批准，不得随意调整预算。
如因特殊情况确需调整预算的，应按照规定的程序办理。
四、经费支出的审批权限（一）人员经费支出由人事部门审核，财务部门按照相关政策和标准发放。
（二）公用经费支出1、单笔金额在_____元以下的，由部门负责人审批。
公司费用制度管理方案模板
公司费用制度管理方案模板一、引言为了规范公司费用管理，提高费用使用效率，防范财务风险，根据《企业会计准则》、《公司法》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本费用制度管理方案。
二、适用范围本方案适用于公司所有部门和员工在日常运营过程中产生的各项费用支出，包括办公费用、差旅费用、招待费用、采购费用等。
三、费用管理制度1. 费用审批制度（1）建立费用审批流程，明确各级审批权限和责任。
（2）根据费用类型和金额，设定不同的审批层级。
（3）各级审批人员应按照审批权限和流程及时审批，并对审批结果负责。
2. 费用报销制度（1）员工发生费用支出时，应按要求填写费用报销单，并提供相关证明材料。
（2）财务部门对报销单据进行审核，确保报销内容真实、合规。
（3）报销单据经审批通过后，财务部门及时办理报销支付手续。
3. 费用核算制度（1）财务部门应按照费用类型和项目，对各项费用进行分类核算。
（2）定期对费用支出情况进行分析，为公司决策提供数据支持。
（3）财务部门应按照相关法律法规和公司要求，及时准确地披露费用信息。
四、费用控制与优化1. 建立费用预算制度（1）各部门根据年度业务计划，编制费用预算。
（2）财务部门对预算进行审核、汇总，形成公司整体费用预算。
（3）预算审批通过后，各部门按照预算执行，确保费用支出在预算范围内。
2. 实施费用控制措施（1）对费用支出实行精细化管理，明确费用报销标准和限额。
（2）加强对外包服务、采购等环节的费用控制。
（3）对异常、大额费用支出，进行重点审查和审批。
3. 费用优化与改进（1）定期分析费用支出情况，发现潜在问题和优化空间。
（2）推动流程优化和制度创新，降低费用支出。
（3）鼓励员工提出费用节约建议，对有效节约费用的员工给予奖励。
五、监督与考核1. 建立费用监督机制（1）设立审计部门，对费用管理情况进行定期审计。
（2）财务部门应定期向管理层汇报费用支出情况。
（3）加强内部监督，确保费用管理制度得到有效执行。
经费支出管理制度_经费支出管理制度规定
经费支出管理制度_经费支出管理制度规定经费支出管理制度_经费支出管理制度规定经费支出管理制度篇1为进一步规范我局各项经费的财务管理，强化财务监督，提高财务人员的工作质量、效率和资金利用率，现依照《预算法》、《会计法》、《行政单位会计制度》、《事业单位会计制度》及相关的财务规则、制度、办法，结合本单位实际情况制订本办法。
一、公用经费1、办公费：反映购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
办公用品、用具、书刊订阅统一由办公室采购，采购前先列出具体采购清单，报分管领导审批。
办公器具、办公用品采购计划经领导审批同意后，符合政府采购目录范围的，必须按照政府采购的规定程序进行采购。
需用办公器具、办公用品时，由使用人到办公室签领。
购买办公用品单张发票金额1000元以上且发票不能逐项列示采购内容的，发票后面必须附有供货单位提供并加盖其公章和本局经办人签字的清单作附件。
2、印刷费：反映单位的大宗印刷费支出。
大宗印刷需办理政府采购招标手续。
各科室部门要积极提倡无纸化办公，从严控制公文、材料的印刷、打印。
印刷、打印费用发票不能逐项列示采购内容的，发票后面必须附有供货单位提供并加盖其公章和本局经办人签字的清单作附件。
3、通讯与邮寄费：反映本单位的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、传真费、网络通讯费等。
通讯与邮寄费用必须是邮电部门开具的正式发票方可报销，单位缴纳的电话费，凭电信部门出具的话费发票据实报账。
4、燃料汽修费：反映单位公务用车的燃料费、维修费等。
要强化车辆维修管理,落实专人负责,严格维修费用的申报审批制度,坚决制止公车私用现象。
对私驾公车发生意外事故的，责任自负，单位不承担任何费用。
车辆维修费用票据必须有维修厂家提供的有经办人签字的《维修作业单》作附件。
5、交通费：反映单位租用各类交通工具的租金、各种公务用车的停车、看车、过桥过路费、保险费等。
要强化车辆管理,严格控制机关租赁车辆，特殊情况下租用私车的，必须凭正式的运营发票报销入账，不得以其他形式的发票代替。
财务制度费用支出管理规定
财务制度费用支出管理规定第一章总则第一条为规范公司的财务管理，管理公司的费用支出，保障公司的财务安全，制定本规定。
第二条本规定适用于公司内部各部门、各单位的费用支出管理。
第三条公司各级财务部门是费用支出管理的主要部门，各部门负责人和员工有责任遵守本规定，自觉维护公司的财务利益。
第四条严格执行费用管理制度，杜绝浪费和滥用，确保公司的经济效益。
第五条本规定内容包括：费用支出管理的基本原则、费用支出管理的基本流程、各种费用支出的具体管理规定等。
第二章费用支出管理的基本原则第六条节约原则。
公司要尽量节约开支，降低成本，提高经济效益。
第七条合理原则。
费用支出必须符合公司的实际情况和财务预算，不得无谓浪费。
第八条税务合规原则。
费用支出必须符合国家税法相关规定，不得存在虚假、违法行为。
第九条审批制度原则。
对于大小额费用支出都必须按照公司规定的审批程序办理，确保程序合规。
第十条透明原则。
公司的费用支出必须做到透明公开，不得存在隐藏、夸大、虚假情况。
第三章费用支出管理的基本流程第十一条制定预算。
各部门在每年初制定费用支出预算，经财务部门审批后执行。
第十二条填制申请。
各部门在发生费用支出前，必须按照申请流程填写相应表格，经过审批后方可执行。
第十三条记账核算。
费用支出必须按照规定的账目进行核算，并及时录入财务系统。
第十四条质量审核。
公司内部设立财务审核部门，对公司的费用支出进行质量审核，确保支出符合政策规定。
第十五条追踪检查。
公司内部设立费用支出追踪检查部门，定期对公司的费用支出进行检查，发现问题及时整改。
第四章各种费用支出的具体管理规定第十六条差旅费支出。
公司员工出差期间的交通、食宿、通讯等费用支出，必须按照公司的规定报销。
第十七条办公用品支出。
公司各部门办公用品的采购必须按照公司规定的审批程序进行，不得擅自购买。
第十八条会议费支出。
公司举办会议的费用支出必须节约合理，不得存在虚报、浪费情况。
第十九条培训费支出。
公司对员工进行培训的费用支出必须符合公司培训计划，不得存在浪费情况。
经费使用管理制度范文（三篇）
经费使用管理制度范文1. 经费使用管理制度的目的本制度的目的是规范和管理经费的使用，确保经费使用合法、规范、透明，并保证经费的有效利用和合理分配，以达到提高机构绩效和服务质量的目标。
2. 经费使用管理的原则2.1. 合法性原则：经费的使用必须符合国家法律法规和相关规定，并经过相应的审批程序。
2.2. 刚性原则：经费使用必须按照预算安排和年度计划执行，不得擅自调整和挪用。
2.3. 透明性原则：经费使用必须公开透明，接受内外部的监督和审计。
2.4. 紧缩性原则：经费使用必须严格节约，不得浪费和奢侈，提倡合理使用和资源共享。
2.5. 公平性原则：经费的分配和使用必须公平公正，遵循公开、公平、公正的原则。
3. 经费使用管理的程序3.1. 预算编制和执行：按照有关规定和程序，制定年度预算，并按照预算执行和核算，并及时调整和报告预算执行情况。
3.2. 经费申请和审批：经费使用方需按照相关规定，向上级主管部门提交经费申请，并经过审批程序后方可使用。
3.3. 经费发放和报销：经费申请获得批准后，财务部门按照规定程序将经费发放给使用方，使用方需按照规定程序向财务部门报销经费，并提供相关凭证和支持文件。
3.4. 审计和监督：经费使用实施后，必须接受内部和外部审计，遵循有关规定和程序，并接受监督和检查。
定期向上级主管部门和财务部门报送经费使用情况报告。
4. 经费使用管理的责任4.1. 预算编制和执行责任：由机构的财务部门负责预算的编制和执行，并做好预算的核算和调整工作。
4.2. 经费申请和审批责任：经费使用方负责准确提供经费申请和相关材料，并按照程序进行审批和签批。
4.3. 经费发放和报销责任：财务部门负责按照规定程序发放经费，并核对报销材料和凭证的真实性和合法性。
4.4. 审计和监督责任：内部审计部门负责对经费使用情况进行监督和审计，财务部门负责协助对经费的监督和审计工作。
5. 经费使用管理的监督和处罚对违反经费使用管理制度的行为，将严肃追责，并依法依规进行处理，包括但不限于责令整改、暂停资金拨付、追回经费、扣减绩效考核等。
企业费用支出管理规章制度
企业费用支出管理规章制度第一章总则第一条为规范企业费用支出管理，提高经济效益，节约成本，加强对费用支出的监督和管理，根据《中华人民共和国企业会计准则》等相关法律法规和规章制度，制定本规章制度。
第二条本规章制度适用于本企业所有部门和员工，包括管理人员、职员和工人。
第三条本规章制度包括费用支出的范围、审批程序、报销规定、监督管理等内容。
第四条企业应根据实际情况，制定相应的费用支出预算，并加强成本控制，提高经济效益。
第二章费用支出的范围第五条企业费用支出主要包括办公费、业务招待费、差旅费、采购费、维修费、物流费等。
第六条办公费包括办公用品、办公设备、办公租赁等费用。
第七条业务招待费包括业务招待、礼品馈赠等费用。
第八条差旅费包括出差费用、住宿费、餐饮费等。
第九条采购费包括原材料采购、设备采购、办公用品采购等费用。
第十条维修费包括设备维修、房屋维护等费用。
第十一条物流费包括运输费、仓储费等。
第三章审批程序第十二条企业费用支出须按照规定的审批程序进行，未经审批擅自支出的费用将不予报销。
第十三条费用支出审批的程序为：员工提出费用支出申请→部门经理审批→财务部门审核→总经理审批→报销。
第十四条费用支出申请需包括费用支出的明细、金额、用途说明等内容。
第十五条部门经理审批时需考虑费用支出的必要性和合理性，不得违规私开支。
第十六条财务部门审核时需对费用支出的情况进行核实，并审查相关凭证。
第十七条总经理审批时需对费用支出进行综合考虑，权衡经济效益和成本控制。
第十八条费用支出报销需提交相关凭证和报销申请表，经财务部门审核后方可支付。
第四章报销规定第十九条员工报销费用支出时，应提交详细的报销申请表和相应的凭证。
第二十条凭证包括发票、收据、合同等与费用支出相关的文件。
第二十一条报销金额需与凭证一致，且费用支出符合规定。
第二十二条报销金额超过规定标准的，需经过合理解释和审批才能报销。
第二十三条报销款项应按时报销，逾期未报销的款项将不予支付。
支出与费用报销管理制度
支出与费用报销管理制度一、制度目的本制度旨在规范企业支出与费用报销管理，确保支出合规、费用合理，提高企业资金使用效率，保障企业财务安全。
二、适用范围本制度适用于全部公司员工、部门和项目组。
三、支出管理1.支出授权–支出授权应符合预算规划，并由上级主管进行批准。
–不得私自支出超出预算规划的费用，如有特殊情况需支出超出预算的费用，应提前向上级主管申请并获得批准。
2.采购管理–采购需提前编制采购计划，明确采购项目、数量、金额和负责人。
–采购应遵从公平、公正、公开的原则，建立健全供应商评估机制，确保供应商的选择合理可靠。
–采购过程中应遵从相关法律法规及公司内部购买程序，严禁违规采购、收受赠品或回扣。
3.差旅费用管理–差旅费用申请应提前填写差旅费用申请表，并经上级主管批准。
–差旅费用报销应供应真实、有效的发票原件或电子发票，并按公司规定填写报销票据。
–差旅费用应严格掌控，遵守公司的费用标准，不得超出报销范围。
4.办公费用管理–办公费用包含办公用品、电脑设备等日常办公所用物品的采购和使用费用。
–办公费用的采购需经相关部门负责人审批，并在费用票据上注明品名、数量、价格等信息。
–办公费用使用应节省合理，禁止私自挪用或挥霍。
四、费用报销管理1.报销范围–费用报销范围包含差旅费、交通费、通讯费、接待费、办公费等合理支出。
–费用报销应与公司业务或工作相关，并符合相关政策和法规要求。
2.报销申请与审核–费用报销应在费用发生后的十个工作日内提出报销申请。
–报销申请需供应真实、有效的发票原件或电子发票，并按公司规定填写报销票据。
–报销申请应由费用发生部门或项目组负责人审核，并由财务部门进行最终审批。
3.报销发放–报销审批通过后，财务部门应依照公司规定的时间发放报销款项。
–报销发放方式可选择现金、银行转账或企业内部支出平台等方式。
4.报销备查–财务部门应妥当保管报销票据和相关支出凭证，确保报销数据的真实可靠性。
–报销备查文件应依照规定的时限妥当归档，便于审计和查询。
支出管理制度_支出管理制度条例
支出管理制度_支出管理制度条例支出管理制度_支出管理制度条例为使资金用得其所，规范费用支出，应制定规范的支出管理制度。
下面店铺为大家整理了有关支出管理制度的范文，希望对大家有帮助。
支出管理制度篇1为了进一步规范经费支出管理，保证资金使用的安全完整，提高资金使用效率，制定本管理办法。
一、经费支出的范围(一)人员经费：包括工资、各类津贴、奖金、加班费、临时工工资、养老保险费、医疗保险费、住房公积金等。
(二)公务业务费(管理费)：包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、报刊资料费、市内交通费、业务招待费、职工福利费、劳保费、劳务费、维修费、教学业务费等。
(三)设备、家具、物品购置费：包括设备购置费、实验实训材料购置费、耐用品购置费等。
(四)图书资料购置费：包括馆藏图书资料、教学教辅用图书资料、工具书等购置支出。
(五)对个人及家庭的补助指出：包括离退休费、医疗费、住房补贴、独生子女补助费、学生的奖学金、勤工俭学经费等。
(六)各种奖励支出：包括先进个人奖励、集体奖励、科研奖励等。
(七)基本建设支出。
二、经费支出的具体要求(一)经费支出实行“统一领导、集中结算、分级管理、权责结合”的管理原则。
除学院另有规定外，各系(部)、处(室)的预算项目经费支出实行部门负责人一支笔审批和分管院领导一支笔审批制度。
各审批领导对项目经费支出的真实性、合理性、规范性负责。
(二)分管经费审批人因出差等原因不能正常履行审批手续时，可委托其他负责人代为审批，报账时向财务处提供有效的授权委托书。
(三)任何经费支出的原始凭证必须真实、完整、有效。
经费支出结报时，必须有经办人和审批人的签名。
购买实物的还需有验收人验收签名，属于固定资产、低值耐用品的，需到资产管理部门办理登记手续。
(四)部门负责人使用经费时，由分管院领导负责审批。
(五)部门的经费支出一般由经办人和部门负责人(正职)签字，但处(室)一次性支出在2000元以上，系(部)一次性支出在3000元以上时及部门负责人(正职)自身经办的业务还需经分管院领导签字后才能到财务处办理报销手续。
费用支出管理制度模板范文
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范费用支出行为，提高资金使用效率，确保公司经济活动的合法性、合规性和有效性，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门、员工及临时聘用人员。
第三条本制度遵循以下原则：1. 合法性原则：费用支出必须符合国家法律法规和公司内部规章制度。
2. 经济性原则：费用支出应合理、节约，避免浪费。
3. 审批性原则：费用支出必须经过严格的审批程序。
4. 责任性原则：各部门、员工对费用支出承担相应责任。
第二章费用支出范围第四条费用支出范围包括但不限于以下内容：1. 办公费：办公用品、低值易耗品、邮寄费、通讯费等。
2. 差旅费：差旅交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费等。
3. 业务招待费：接待客户、合作伙伴的餐饮、娱乐、礼品等费用。
4. 广告宣传费：广告设计、制作、发布、代理等费用。
5. 人才培养费：培训、考核、竞赛、奖励等费用。
6. 日常维修保养费：办公设备、设施维修、保养等费用。
7. 其他合理费用：根据公司业务发展需要，经批准的其他费用。
第三章费用支出审批第五条费用支出审批流程如下：1. 经办人填写费用报销单，附上相关票据。
2. 部门主管审核费用报销单，签署意见。
3. 财务部门审核费用报销单，确保符合规定标准。
4. 财务经理审批费用报销单，签署意见。
5. 总经理或授权人审批费用报销单，签署意见。
6. 出纳支付费用，财务部门入账。
第六条特殊情况审批：1. 超过预算的费用支出，需经总经理或授权人审批。
2. 预算外费用支出，需经总经理特批。
3. 出差人员需在出发前填写出差申请单，经部门主管、财务经理、总经理或授权人审批。
第四章费用支出控制第七条各部门应严格执行预算管理，控制费用支出。
1. 年度预算：各部门在每年的12月20日前编制下一年度预算，经财务部审核后报总经理审批。
2. 月度预算：各部门在每月25日前编制下一个月度预算，经行政部经理、主管副总、总经理审批后执行。
3. 弹性预算：预算执行过程中，如遇特殊情况，可根据实际情况调整预算。
费用支出管理制度范本
费用支出管理制度范本第一章总则为加强对公司费用支出的管理，规范费用支出的程序和制度，确保费用支出的合理性和经济性，特制定本制度。
第二章支出范围1. 公司的费用支出包括但不限于人力资源费用、办公费用、差旅费用、营销费用等各类费用支出。
2. 公司各部门均有权根据业务需要提出费用支出申请，但必须经过预算审核，并在预算范围内进行支出。
3. 公司员工的个人费用支出应当与公司业务相关，并符合公司的规定和制度。
第三章预算管理1. 公司每年制定年度预算，包括各项费用支出的预算。
2. 各部门根据年度预算编制月度预算，并在月初提交给财务部门进行审核。
3. 财务部门对各部门的预算进行审核，如有不合理之处应当及时提出调整方案，并告知相关部门。
4. 各部门应当严格按照预算进行支出，不得超支。
第四章支出审批1. 各部门对于超过一定金额的费用支出需经过经理审批方可支出。
2. 超过一定金额的费用支出需进行预算调整并报请总经理审批。
3. 财务部门对所有费用支出进行审批和审核，确保支出符合公司规定和预算。
第五章费用发放1. 费用支出的发放应当通过公司的财务部门进行，不得由员工或部门私自发放。
2. 财务部门在发放费用时应当仔细核对支出用途，并保留相关支出凭证。
3. 对于现金支出的费用发放必须在支出后即刻登记并存档，确保支出的真实性。
第六章费用记录1. 各部门应当建立健全的费用记录体系，包括费用支出申请、审批、发放和记录等环节。
2. 所有费用支出应当及时登记到费用记录系统中，确保财务数据的准确性和完整性。
3. 财务部门应当对各部门的费用支出记录进行定期检查和审计，发现问题及时通知相关部门进行整改。
第七章费用分析与控制1. 公司应当定期进行费用分析和控制，发现及时调整不合理的费用支出方式和额度。
2. 各部门应当加强对费用支出的管理和控制，不得私自支出费用或超支。
3. 财务部门应当根据费用支出情况提出管理建议，协助各部门进行费用控制和降低成本。
费用支出内部管理制度范本
第一章总则第一条为加强公司内部管理，规范费用支出行为，提高资金使用效率，确保公司资金安全，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门及员工，涉及公司各类费用支出，包括但不限于差旅费、办公费、招待费、交通费、通讯费、培训费等。
第三条公司费用支出应遵循合法性、合理性、效益性、节约性原则，严格控制费用支出，确保公司财务状况良好。
第二章费用支出审批流程第四条费用支出审批权限划分：1. 各部门负责人审批权限：5000元以下费用支出，由部门负责人审批；2. 财务部审批权限：5000元（含）以上至10万元以下费用支出，由财务部负责人审批；3. 公司总经理审批权限：10万元（含）以上费用支出，由公司总经理审批。
第五条费用支出审批流程：1. 提出申请：各部门根据实际需要，填写《费用支出申请单》，经部门负责人签字后提交财务部；2. 财务部审核：财务部对《费用支出申请单》进行审核，确认费用支出是否符合公司规定及预算要求；3. 审批：根据费用支出金额及审批权限，提交相应负责人审批；4. 执行：审批通过后，由财务部办理报销手续。
第三章费用支出报销流程第六条费用支出报销流程：1. 提交报销单据：报销人提供合法、真实、有效的报销单据（发票、收据等），填写《费用报销单》；2. 部门负责人审核：部门负责人对报销单据及《费用报销单》进行审核，确认费用支出符合公司规定及预算要求；3. 财务部审核：财务部对报销单据及《费用报销单》进行审核，确认费用支出符合公司规定及预算要求；4. 批准报销：审批通过后，财务部办理报销手续，将报销款项支付给报销人。
第四章费用支出监控与审计第七条财务部每月对费用支出进行汇总分析，对异常费用支出进行排查，确保费用支出合规合理。
第八条公司每年对费用支出进行审计，对发现的问题进行整改，提高费用支出管理水平。
第五章附则第九条本制度由公司财务部负责解释。
第十条本制度自发布之日起施行，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。
公司费用支出分类管理制度
第一章总则第一条为规范公司费用支出管理，提高资金使用效率，保障公司财务健康运行，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门及员工，旨在明确费用支出分类、审批流程、报销流程以及监督管理等内容。
第二章费用支出分类第三条公司费用支出分为以下几类：1. 经营费用：包括办公费、差旅费、招待费、通讯费、维修费、租赁费等。
2. 管理费用：包括工资、福利、社会保险、工会经费、职工教育经费等。
3. 销售费用：包括广告宣传费、市场调研费、促销费、售后服务费等。
4. 研发费用：包括研发材料费、研发设备购置费、研发人员工资等。
5. 投资费用：包括股权投资、债权投资、其他投资等。
6. 财务费用：包括利息支出、汇兑损益、手续费等。
第三章费用支出审批流程第四条各部门费用支出需按照以下流程审批：1. 初步预算：各部门根据实际情况，编制年度费用预算，报财务部审核。
2. 提出申请：各部门在预算范围内，根据实际需要提出费用支出申请。
3. 审批：费用支出申请经部门负责人审批后，报财务部审核。
4. 审核批准：财务部对申请进行审核，符合规定的予以批准，不符合规定的退回修改。
5. 支出：经批准的费用支出，由财务部办理付款手续。
第四章费用报销流程第五条各部门费用报销按照以下流程进行：1. 填写报销单：员工填写费用报销单，注明报销事由、金额、日期等。
2. 提交凭证：员工将费用报销单及相关凭证提交给部门负责人审核。
3. 审核签字：部门负责人对报销单及凭证进行审核，签署意见。
4. 报送财务部：部门负责人将审核后的报销单及凭证报送财务部。
5. 财务审核：财务部对报销单及凭证进行审核，符合规定的予以报销，不符合规定的退回修改。
6. 办理报销：财务部办理报销手续，将报销款项支付给员工。
第五章监督管理第六条公司设立费用支出监督管理小组，负责对费用支出进行监督检查。
1. 定期检查：监督管理小组定期对公司费用支出进行自查，发现问题及时纠正。
2. 随机抽查：监督管理小组对各部门费用支出进行随机抽查，确保费用支出合规。
公司费用报销管理制度范文（五篇）
公司费用报销管理制度范文一、费用管理细则(一)差旅费、交通费1、出差申请与批准员工因公出差必须按要求填写《出差申请单》(格式见附件2)和《借款单》，分别按要求注明出差目的、行程路线、预计时间、预借款额及预计还款日期，由部门经理和主管领导签字批准后，分别转交公司人资行政部及财务部作为员工出勤以及差旅费借款、报销的依据。
2、出差借款2.1出差人员凭批准的《借款单》作为差旅费借款依据。
2.2财务对个人出差借款的执行原则为:前款不清，后款不借。
即借款人若有前期未清的出差借款事项，待结清后才允许再次借款。
____个人借款金额原则上不超过本人月度工资;新员工(处于见习期的员工)借款金额原则上不超过____元;如有特殊用途超支借款，须经总经理签字特批。
3、费用报销3.1销时间:原则上每周一、周六报销(特殊费用随时报销)。
市场人员因出差产生的相关费用要求一周一报。
3.2报销标准:见附件1《差旅费报销标准》3.3票据的管理:3.3.1出差人员凭取得的车票(含船票、机票)、住宿或会务发票、其他票据(不含保险费单据)报销;取得的票据须为本次出差实际发生的，并且符合国家规定的正规发票。
3.3.2出差人员在报销时，票据粘贴要规范整齐，粘贴顺序为:车(船、飞机)票、住宿发票或会务票据、其他票据(不含保险费单据)并注明单据张数;车票有日期、起始地点的可直接粘贴，无日期、起始地点的要注明。
报销时须后附经公司人资行政部标注具体返回时间的《出差申请单》，以便计算相应出差补助。
____公司驻外办事处人员往返总部，参照出差人员的报销规定外，需另在车票后注明往返是由。
3.3.4下列单据不准报销:白条、收据、大小写不符、字迹不清、时间不符的、不合法的单据、涂改的单据、未盖章的发票等。
3.3.5出差人员住宿费标准按《差旅费报销标准》规定执行，发生的住宿费在标准范围内据实报销，超标准部分原则上不予报销(特殊情况必须经公司总经理特批);如出差单据丢失，责任自负。
公司经营费用支出管理制度
第一章总则第一条为加强公司经营费用管理，规范经营费用支出行为，提高资金使用效率，降低成本，保障公司经营目标的实现，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司各部门、各子公司及全体员工。
第三条公司经营费用支出应遵循合法性、合规性、合理性、节约性、效益性原则。
第二章经营费用范围第四条经营费用支出范围包括但不限于以下内容：1. 办公费用：办公用品、办公设备、通信费、交通费、差旅费等；2. 市场推广费用：广告费、宣传费、市场调研费、活动费用等；3. 人力资源费用：招聘费用、培训费用、薪酬福利等；4. 技术研发费用：研发设备购置、研发材料费、研发人员费用等；5. 维修保养费用：设备维修、场地租赁、物业管理等；6. 财务费用：银行手续费、保险费、审计费等；7. 其他费用：根据公司实际情况，经批准的其他费用。
第三章经费预算与审批第五条公司应根据年度经营计划，编制经营费用预算，经财务部门审核后，报公司总经理审批。
第六条预算编制应遵循以下原则：1. 实事求是，合理预测；2. 严格控制，避免浪费；3. 综合平衡，兼顾各部门需求。
第七条预算执行过程中，如遇特殊情况需调整预算，需经部门负责人提出申请，报财务部门审核，经总经理批准后方可执行。
第四章经费支出审批流程第八条经费支出审批流程如下：1. 部门负责人根据实际需求，填写《经营费用支出申请单》，附上相关凭证；2. 财务部门对申请单及凭证进行审核，确保符合预算及公司规定；3. 经审核通过的申请单，报总经理审批；4. 总经理审批通过的，财务部门按照审批意见办理报销手续。
第五章经费支出核算与监督第九条财务部门应建立经营费用支出核算制度，确保各项费用支出真实、准确、完整。
第十条财务部门应定期对经营费用支出进行统计分析，向公司管理层汇报。
第十一条公司内部审计部门应定期对经营费用支出进行审计，确保合规性。
第六章附则第十二条本制度由公司财务部门负责解释。
第十三条本制度自发布之日起实施。
第十四条本制度如有未尽事宜，由公司总经理办公会议研究决定。
费用支出与报销管理制度
费用支出与报销管理制度第一章总则第一条目的与依据为规范企业费用支出与报销管理，合理掌控费用预算，提高资金使用效率，订立本制度。
本制度依据《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国公司法》等法律法规，以及公司相关规章制度为依据。
第二条适用范围本制度适用于公司内部全部员工的费用支出与报销管理。
第二章费用预算第三条费用预算编制1.每年管理层应依据公司经营情况和战略目标，订立合理的年度费用预算，并报经公司董事会审批。
2.费用预算编制应遵从公平、公正、公开、透亮的原则，确保各部门在预算调配上符合其业务需求。
3.费用预算编制应考虑到员工工作效率提升、费用降低以及公司将来发展需求等因素。
4.各部门应依据费用预算，合理布置和使用费用。
第四条费用掌控与核准1.各部门应依照费用预算的要求，合理掌控费用支出，避开显现超支情况。
2.费用支出超出预算的情况，应由部门负责人申请核准，经过公司财务负责人审批同意后方可支出。
第三章费用报销第五条费用报销范围1.公司员工在工作过程中发生的合理费用，包含但不限于差旅费、通讯费、会议费、办公用品费等。
2.费用报销必需是员工在公司工作范围内发生，并符合相关政策和规定的费用。
第六条费用报销流程1.员工在发生费用后，应在规定时间内填写费用报销单，并附上相关票据和证明文件。
2.费用报销单应认真说明费用的发生时间、内容、金额等信息，并经部门负责人审核后提交财务部门。
3.财务部门应对费用报销单进行审核，核对票据和证明文件的真实性和合法性。
4.财务部门依据相关政策和规定，对合法的费用报销进行审批，并及时进行报销。
第七条费用报销标准1.公司应订立费用报销标准，明确各项费用的限额和报销比例等内容。
2.费用报销标准应依据员工所在岗位、职务、工作内容等因素进行区分，确保公平合理。
第八条费用报销记录与统计1.公司应建立完善的费用报销记录和统计系统，认真记录每笔费用的发生情况。
2.财务部门应定期对费用报销情况进行统计和分析，及时发现和解决异常情况。
公司部门五项费用支出管理制度
公司部门五项费用支出管理制度一、目的为了规范公司各部门的支出管理，控制各项费用开支，提高资金利用效率，降低公司的经营成本，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司各部门的支出管理。
三、费用支出分类公司费用支出主要分为五类：人员费用、办公费用、差旅费用、市场费用和福利费用。
四、人员费用支出管理1.基本工资管理公司采用分级分档制度，确保工资的合理性，按月或季度发放工资，但需进行按税务要求的个税代扣代缴。
2.年终奖金管理年终奖金需要结合公司业绩、部门绩效和个人绩效进行考核，员工需正常工作满一年，工作考核合格才能享受。
3.福利费用管理公司提供各种福利，例如健康保险、养老保险、住房公积金、培训等，员工需要根据公司规定享受福利。
五、办公费用管理1.办公用具管理公司内部各部门需要统一管理，如购买、维护、归还办公设备和文具，确保设备和文具的合理使用。
2.通讯费用管理公司提供合理的通讯设备，如手机、座机等，但需要进行合理的限制，以避免费用不必要浪费。
六、差旅费用管理公司出差需提前报销，明确报销范围，如车票、酒店、餐饮等，必须严格按照规定办理，并进行审批与报销。
七、市场费用管理公司开展市场宣传需要合理管理市场费用，如参加会议、展会费用等，需要进行预算，严格控制费用使用。
八、福利费用管理公司需要根据员工需求和公司情况开展各种福利，但需要进行合理的控制，不能超出预算，确保福利费用合理。
九、制度执行公司各部门需要严格执行此五项费用支出管理制度，如违反规定，必须进行追究和纠正。
十、结语五项费用支出管理制度的制定和执行，对于提高公司费用控制和资金利用效率方面有着重要的意义。
我们应该深入贯彻执行，确保各项费用能够合理，高效、公平、公正地使用，降低公司的经营成本，提高公司的经济效益。
收费及开支管理制度
收费及开支管理制度一、为了规范收费及开支管理，提高资金利用效率，保障财务安全，制定本制度。
二、收费管理1. 收费标准：按照相关规定和政策执行，保证收费合理合法。
2. 收费时间：要求及时收取费用，不得延误。
3. 收费人员：由专门的财务人员或经过培训合格的工作人员进行收费工作，收费人员要认真核对收费款项和开具正规的收据。
4. 收费流程：所有收费均需通过系统记录，方便查证与审核。
5. 收费记录：要求对每笔收费进行详细记录，包括收费日期、金额、用途等信息。
备份资料应保存至少三年。
6. 收费监督：要求财务部门对收费情况进行定期监督检查，及时发现问题并进行整改。
7. 收费报告：每月底财务部门需向上级部门报告收费情况，包括收费金额、收费人员、收费流程等内容。
三、开支管理1. 开支预算：每年初财务部门要制定年度开支预算，明确各项开支计划和预算金额。
2. 开支审批：所有开支要经过严格审批程序，未经批准不得擅自支出。
3. 开支报销：员工因公出差、办公需求等开支需填写报销单，提供相关票据，财务部门进行审核后方可报销。
4. 开支记录：对每笔开支进行详细记录，包括开支日期、金额、用途等信息。
备份资料应保存至少三年。
5. 开支监督：每月底财务部门需向上级部门报告开支情况，包括开支金额、开支人员、开支流程等内容。
6. 开支稽核：定期对开支情况进行稽核，确保开支合理且符合相关规定。
四、其他1. 财务管理人员需定期参加相关培训，不断提高专业素养。
2. 对违规收费和开支行为进行严厉处罚，确保财务管理的严肃性和规范性。
3. 财务信息的保密性要求严格执行，未经授权不得泄露财务信息。
4. 本制度为公司内部规章制度，违反本制度者将受到相应处罚。
五、本制度由公司领导部门负责解释和修订。
以上为收费及开支管理制度，希望全体员工严格遵守，共同维护公司财务秩序和安全。
公司费用开支管理制度
公司费用开支管理制度第一章总则第一条为规范公司的费用管理行为，控制费用开支，提高经营效益，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部各部门的费用开支管理，包括但不限于日常办公费用、差旅费用、会议费用、培训费用等。
第三条公司各部门负责人应严格遵守本制度，做到开支合理、审核严谨、报销及时，确保公司资金的有效利用。
第四条公司财务部门对各部门的费用开支情况进行监督和检查，发现问题及时提出改进意见，并报告公司领导。
第五条公司员工在执行公司费用开支管理制度的过程中，应当遵守国家有关法律法规，做到廉洁自律。
第二章费用管理制度的内容第六条公司费用开支应当严格按照预算进行管理，未经预算批准的费用开支应当经过公司领导层级审批。
第七条公司员工参加各类会议、培训以及外出差旅等需报销费用的情况，应当提前填写费用报销申请表，并经上级主管签字批准。
第八条公司费用开支的报销应当按照公司规定的程序进行，包括费用清单、发票、费用报销单等必要材料。
第九条公司员工在出差期间的食宿、交通及其他费用应当按照公司标准执行，不得擅自超支。
第十条公司各部门应当在每月底将当月的费用开支情况报送给财务部门，经审批后进行核销。
第十一条公司财务部门应当严格审核各部门的费用报销情况，及时核销费用，发现问题应当及时处理并报告公司领导。
第三章监督检查第十二条公司领导对费用开支管理进行监督、检查，发现问题应当及时整改，并追究相关责任人的责任。
第十三条公司内设独立的监察室，负责对公司各部门的费用开支管理情况进行监督检查，发现问题应当及时通报公司领导层。
第十四条公司员工在费用开支过程中，应当自觉遵守相关规定，如发现他人有不当行为应当积极举报。
第四章处罚制度第十五条公司员工违反费用管理制度的行为，包括但不限于虚报费用、私挪公款等，一经发现应当严肃处理，给予相应的纪律处分。
第十六条公司员工对费用管理制度的认识偏差、行为失范，造成公司财产损失的，应当追究相关责任人的法律责任。
办公经费管理制度范本(3篇)
办公经费管理制度范本为加强公司内部管理，控制公司运营成本，结合公司实际情况，特制定本制度。
一、本制度所指办公经费为各部门开展日常办公所需的费用，包括办公用品费用、电话费、复印费等。
二、公司日常办公所需办公用品由各部门按月提交计划，上报至综合部，由领导审批后，统一由综合部进行购买，入库、发放、管理。
三、公司内部打印机、复印机的维修保养工作由综合部负责，各种耗材如打印纸、打印机硒鼓、碳粉由综合部按使用进度提报计划，统一购买，入库，管理。
四、公司办公电话的费用支出，由综合部年初统一提报费用使用计划，统一管理。
办公经费管理制度范本（2）一、概述办公经费是企事业单位管理运营过程中不可或缺的一部分，合理有效地管理办公经费，对于保障正常运作、提高工作效率具有重要意义。
为了规范和优化办公经费的管理，制定本办公经费管理制度，以便更好地实施日常业务和预算控制。
二、总则1.本制度的适用范围包括企事业单位的办公经费管理。
2.所有相关人员都必须严格遵守本制度，确保资金安全和合规性。
3.办公经费必须用于符合公司业务需要的合理支出，禁止挪用和浪费。
三、经费申请1.经费申请必须以书面形式提交给上级主管部门，并包含以下内容：(1)经费用途和金额；(2)经费使用计划和时间安排；(3)经费使用的合理性和必要性的说明。
2.经费申请必须提前申请并经过审批才可以进行使用。
3.对于特殊项目的经费申请，必须提供相关的项目计划书和预算说明。
四、经费审批1.对于经费申请，必须由上级主管部门进行审批，并在规定的时间内给予答复。
2.审批部门必须对经费使用计划和金额进行审核，确保其合理性和必要性。
3.审批部门可以根据实际情况要求申请人提供相关的证明文件。
4.对于经费申请未通过的情况，必须向申请人说明理由，并提出合理的改进意见。
五、经费使用1.经费使用必须严格按照审批的用途和金额进行，并及时报销相关发票和费用清单。
2.为了确保资金使用的合理性和安全性，禁止私自挪用经费，并核对账目的精确性。
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费用支出管理制度范本
费用支出管理制度范本
某企业费用支出管理制度
2009-11-10 16:17【大中小】【打印】【我要纠错】
第一章总则
第一条为完善财务管理，严格执行财务制度，充分发挥财务部门的监督控制作用，依据“公司的规范化管理实施大纲”（略），特制定以下标准及程序。
第二章借款审批及标准
第二条出差人员借款，应先到财务部领取“借款凭证”（略），填写好该凭证后，先经部门经理同意，再由各级主管领导批准，最后由财务经理审核后，方予借支。
前次借支在出差返回时间超过三天无故而未报销者，不得再借款。
第三条外单位、个人因私借款，在填写“借款凭证”后，一律由财务总监审批，经财务经理审核后，方予借支。
凡借用公款的员工，在原借款未还清前，不得再借。
第四条试用人员如果借支差旅费或临时借款，必须由正式员工出具担保书或签认担保，方能办理。
若借款人未能偿还借款，担保人应负连带责任。
第五条各项借款金额在3000元以内的按上述程序办理，超过3000元的须报请财务总监审批。
第六条借款出差人员回公司后，应在三天内按规定到财务部报账，报账后结清借款。
如三天内不办理报销手续的欠款部分，财务部有权在其当月工资中扣回。
第三章出差开支标准及报销审批
第七条住宿公司部门副经理以上人员，平均每天不能超过80元，业务主管每天不能超过60元、业务员每天不能超过45元。
高层领导如果因工作需要住宿费超过每天80元标准的经财务总监批准后，可给予报销。
第八条出差补助。
按出差起止时间每天补助30元。
第九条市内短途交通费费用控制在人均每天30元以内，凭票据报销。
第十条其他杂费。
如存包裹费、电话费和其他杂项费用控制在平均每人每天10元内，费用凭单据报销。
第十一条车船票按出差规定的往返地点、里程，凭票据核准后，给予报销。
第十二条出差人员应事先整理好报销单据，由主管会计对单据进行全面审核，同时按出差天数填上住勤补贴，然后由部门经理签认并报有关各级主管领导批准，经财务经理审核后，方能报销。
第十三条出差坐飞机，需由部门经理批准，另外连续三个月亏损的单位人员出差，一律不准乘坐飞机（特殊情况报上一级领导批准）。
第四章业务招待费标准及审批
第十四条总公司本部各业务部的业务招待费，应控制在各部门完成的营业收入的2.5％以内，由部门经理掌握开支，总公司本部的各行政职能部门，按总公司下达的指标使用，由财务经理掌握开支，下属公司根据完成的营业收入，控制在4％内，由经理掌握开支，超过部分一律在年终利润分配留成公益金中相应予以扣除。
第十五条凡属指标内的业务招待费，报销单据必须有税务部门的正式发票，数字分明，由经手人签名，并注明用途，由部门经理加签证实后，再报财务经理审核，然后由各级主管领导审批，方能付款报销。
第十六条超出指标外的业务招待费，一般不予报销，如果出现特殊情况，须经总经理审核加签，董事长批准，方能报销。
第五章其他有关费用的开支标准及审批
第十七条属生产经营性的各项费用，2000元以内的应凭税务部门的正式发票，先由经办人和部门经理签名后，报分管领导批准，
然后送财务经理审核报销；当费用超过2000元以上时，须报财务总监批准。
第十八条属非生产经营性的各项费用，2000元以内的按有关规定执行，2000～5000元的则应报财务总监批准，超过5000元的报董事长批准。
第六章附则
第十九条如经费开支审批人出差在外，则应由审批人指定代理人签署，并交财务部备案，指定代理人可在此期间内行使相应的审批权力。
第二十条本规定自颁布之日起实施。