工程公司内部审计管理制度
工程项目内审管理制度范本
第一章总则第一条为加强公司内部审计工作，提高工程项目管理质量，确保工程项目顺利实施，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有工程项目，包括新建、改扩建、技术改造、安全措施、环保措施等项目。
第三条工程项目内审工作应遵循客观、公正、严谨、高效的原则，确保审计结果真实、可靠。
第二章内审组织与职责第四条公司设立内部审计部门，负责组织实施工程项目内审工作。
第五条内部审计部门的主要职责：（一）制定工程项目内审工作计划，组织实施内审工作；（二）对工程项目进行定期或不定期的审计，确保审计覆盖面全面；（三）对审计中发现的问题提出整改意见，跟踪整改落实情况；（四）汇总分析审计结果，提出改进建议，为公司领导决策提供依据。
第三章内审内容与程序第六条工程项目内审内容：（一）项目立项、设计、预算、施工、变更和验收等环节的合规性；（二）项目资金使用、物资采购、合同签订等环节的合理性；（三）项目质量、进度、安全等方面的控制情况；（四）项目内部控制制度的有效性。
第七条工程项目内审程序：（一）内部审计部门根据年度审计计划，确定审计项目和时间；（二）内部审计部门制定审计方案，明确审计范围、内容、方法和要求；（三）内部审计部门组织实施审计，收集相关资料，进行现场调查；（四）内部审计部门对审计中发现的问题进行分析，提出整改意见；（五）内部审计部门跟踪整改落实情况，确保问题得到有效解决。
第四章内审结果与应用第八条内部审计部门应定期汇总审计结果，形成审计报告，提交公司领导审阅。
第九条公司领导应根据审计报告，对审计中发现的问题进行整改，并对相关责任人进行追责。
第十条内部审计部门应将审计结果应用于改进工程项目管理，提高项目管理水平。
第五章附则第十一条本制度由公司内部审计部门负责解释。
第十二条本制度自发布之日起施行。
内部工程审计基本制度
内部工程审计基本制度一、目的和范围本制度旨在规范企业内部工程项目的审计活动，确保工程项目的合规性、效率和效果。
适用于公司所有在建或计划中的工程项目。
二、审计原则1. 公正客观：审计工作应保持独立性，客观评价工程项目的实施情况。
2. 全面细致：审计应涵盖工程项目的所有方面，包括成本、进度、质量等。
3. 保密性：审计过程中获取的所有信息应严格保密，除非得到授权，否则不得对外披露。
三、审计内容1. 项目立项审计：评估项目的必要性、可行性以及预期的经济效益。
2. 设计阶段审计：审查设计方案的合理性、技术参数的准确性和预算的合理性。
3. 施工过程审计：监督施工进度，检查施工质量和安全生产，审核变更订单和额外费用。
4. 竣工验收审计：评估项目的实际成果与预期目标的一致性，审查竣工结算的真实性和合规性。
四、审计程序1. 审计计划：根据工程项目的特点和周期，制定详细的审计计划。
2. 现场检查：对工程项目进行现场检查，收集必要的证据和资料。
3. 数据分析：对收集的数据进行分析，评估项目的执行情况。
4. 审计报告：编制审计报告，指出问题并提出改进建议。
5. 跟踪整改：对审计中发现的问题进行跟踪，确保整改措施得到有效实施。
五、责任与义务1. 项目管理部门负责提供完整的项目资料，配合审计工作的开展。
2. 审计部门负责按照制度要求，独立、客观地开展审计工作。
3. 高层管理层负责审批审计计划和报告，确保审计结果得到适当的关注和处理。
六、附则本制度自发布之日起生效，由公司审计部门负责解释。
如有未尽事宜，按照国家相关法律法规执行。
工程内审部制度
工程内审部制度一、目的与范围本制度旨在明确工程内审的职责、流程和方法，确保审计工作的有效性和公正性，提高工程项目的管理效率和质量。
适用于公司所有在建和已完成的工程项目的内部审计活动。
二、组织机构1. 成立专门的内审部门，负责组织实施内审工作。
2. 内审部门应具备独立性，避免受到项目管理部门的影响。
3. 内审人员应具备相应的专业知识和审计技能，定期接受培训。
三、审计计划1. 每年年初，内审部门应根据公司的工程项目情况，制定年度内审计划。
2. 审计计划应包括审计对象、时间安排、重点内容及所需资源等。
3. 审计计划应得到公司高层的批准，并及时通知相关部门。
四、审计实施1. 内审部门根据审计计划，开展具体的审计工作。
2. 审计前，应向被审计单位发出审计通知，明确审计的时间、内容和要求。
3. 审计过程中，采用抽样检查、现场勘查、访谈等多种方法收集证据。
4. 审计人员应保持客观公正，确保审计结果的真实性。
五、报告编制1. 审计结束后，内审部门应及时编制审计报告。
2. 审计报告应包括审计目的、过程、发现的问题、建议的改进措施等。
3. 审计报告应经过内审部门负责人的审核，必要时提交给公司高层。
六、后续跟踪1. 内审部门应对审计报告中提出的问题和建议进行跟踪，确保整改措施得到有效执行。
2. 对于重大问题，内审部门应定期回访，评估整改效果。
3. 内审部门应将审计结果和整改情况纳入公司的绩效管理体系。
七、信息保密1. 内审人员应对审计过程中获取的信息严格保密，未经授权不得对外披露。
2. 违反保密规定的人员，将按照公司的相关制度进行处理。
八、制度的修订1. 本制度由内审部门负责解释和维护，根据实际情况定期或不定期进行修订。
2. 制度的修订应征求相关部门的意见，并经过公司高层的批准后实施。
工程审计公司内部管理制度
第一章总则第一条为加强公司内部管理，规范工作流程，提高工作效率，确保工程审计质量，根据国家相关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工，包括内部审计人员、管理人员和业务人员。
第三条本制度旨在建立完善的内部管理制度，确保公司内部审计工作的独立性、客观性和公正性。
第二章组织机构与职责第四条公司设立内部审计部，负责组织实施内部审计工作。
第五条内部审计部的主要职责：（一）根据公司战略目标和业务需求，制定内部审计计划，组织开展内部审计工作；（二）对公司各部门、项目进行审计，评估其内部控制和风险管理体系的有效性；（三）对审计中发现的问题，提出整改建议，监督整改落实；（四）参与公司重大决策，提供审计意见；（五）协助公司建立健全反舞弊机制，防范舞弊行为；（六）组织开展内部审计培训和交流活动。
第三章审计程序与标准第六条内部审计程序：（一）立项：根据公司业务需求，确定审计项目，编制审计方案；（二）实施：按照审计方案，对审计对象进行现场调查、访谈、查阅资料等；（三）报告：编写审计报告，提出审计意见和建议；（四）整改：跟踪审计整改落实情况，确保整改措施到位。
第七条审计标准：（一）遵守国家相关法律法规和行业标准；（二）坚持独立、客观、公正的原则；（三）以事实为依据，确保审计结论的准确性；（四）注重审计风险控制，确保审计工作安全有序。
第四章内部控制与风险管理第八条公司建立健全内部控制体系，确保公司各项业务活动合法合规。
第九条公司制定风险管理策略，识别、评估和控制内部风险。
第十条内部审计部负责对公司内部控制和风险管理体系进行审计，提出改进建议。
第五章培训与交流第十一条公司定期组织内部审计培训，提高员工审计业务能力和综合素质。
第十二条公司鼓励员工参加外部审计培训，提升自身专业水平。
第十三条公司开展内部审计交流活动，促进员工相互学习、共同进步。
第六章附则第十四条本制度由公司内部审计部负责解释。
第十五条本制度自发布之日起实施。
施工公司内部审计制度模板
施工公司内部审计制度模板第一章总则第一条为了加强施工公司内部审计工作，规范内部审计行为，根据《中华人民共和国审计法》、《企业内部控制基本规范》和审计署《关于内部审计工作的规定》，结合本公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度所称内部审计，是指施工公司内部审计部门在公司总经理的直接领导下，对公司及所属单位的财务收支、经济活动、内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性、经营活动的效率和效果、管理人员的责任评价等经营管理事项开展的审计监督、评价活动。
第三条内部审计的目的是加强公司及所属公司的管理和监督，维护财经法纪，改善经营管理，提高经济效益，促进廉政建设，维护公司合法权益，降低生产经营成本，确保公司稳健发展。
第四条内部审计工作应遵循独立性、客观公正、保密性、合法性、有效性原则，确保审计工作的独立性、权威性和有效性。
第二章内部审计机构与人员第五条公司设立内部审计部门，配备内部审计负责人和相应的审计工作人员。
内部审计部门为公司的重要组成部分，负责组织、协调、实施内部审计工作。
第六条内部审计部门负责人应具备相应的专业素质和工作经验，由公司总经理提名，报董事会批准。
内部审计工作人员应具备相关的专业知识和业务能力，保证内部审计工作的顺利进行。
第七条内部审计部门根据审计工作需要，可以聘请若干财务、工程技术、基建、设备管理等领域的专业人员，协助开展审计工作。
第三章内部审计任务与范围第八条内部审计的任务主要包括：（一）对公司及所属单位的财务收支和经济效益等进行监督审计；（二）对公司及所属单位的财务收支计划、投资和经费的预算、信贷计划、外汇收支计划和经济合同的执行以及经济效益进行审计监督；（三）对公司及所属单位的会计报表进行审计；（四）对公司及所属单位的承包经营责任的审计评议，配合上级审计机构对公司主要领导人及所属公司的主要领导人的离任经济责任进行审计；（五）对公司及其他所属各公司基建工程项目的概（预）算的执行、建设成本的真实性和经济效益进行审计；（六）对公司及所属单位的内部控制制度的健全、有效及执行情况进行监督检查；（七）对严重违反财经纪律，侵占国家、公司资产，严重损失浪费等损害国家、公司利益的行为进行专案审计；（八）贯彻执行国家有关财经政策、法规制度以及财经纪律。
工程部内部审计制度
工程部内部审计制度第一章总则第一条为加强对工程部内部管理的监督和检查，提高工作效率、减少风险、保障工程质量，特制定本制度。
第二条工程部内部审计是指工程部为了检查和评估其管理体系的有效性和合规性，发现和纠正问题，提出改进建议，提高运作效率并保障质量的活动。
审计内容涵盖财务管理、项目管理、工程质量、合规性等方面。
第三条工程部内部审计应当遵循独立性、客观性、公正性、保密性和有效性原则，以确保审计工作的真实性和全面性。
第四条工程部内部审计应当由专门的审计人员或审计组织负责实施，审计工作应当严格按照本制度的规定和程序进行。
第五条工程部内部审计工作应当形成审计报告，对审计发现问题和提出的改进措施进行跟踪，确保问题得到及时解决。
第六条工程部内部审计报告应当提交给工程部领导，并在内部范围内详细通报审计结果和建议。
第七条工程部内部审计制度适用于工程部内部各个部门和单位，所有工作人员都应当遵守并执行。
第二章工程部内部审计的组织和实施第八条工程部应当设立专门的审计部门或委托外部审计机构进行审计工作。
审计部门或审计机构应当具备专业的审计能力和经验，负责制定审计计划、程序和方法。
第九条工程部内部审计应当根据实际情况制定审计计划，明确审计目标、范围和侧重点，确定审核对象和时程。
第十条工程部内部审计应当采用抽样、检查、核实、比对、分析等方法进行审计工作，确保审计结论的准确性和可靠性。
第十一条工程部内部审计应当对审计发现的问题进行分类、评估、分析，提出改进建议和整改措施，并明确责任部门和时限。
第十二条工程部内部审计应当定期对整改情况进行跟踪，监督落实改进措施，确保问题得到解决并不断改进。
第十三条工程部内部审计应当编制审计报告，报告内容包括审计目的、范围、方法、发现问题、提出建议和整改措施等。
第三章工程部内部审计的监督和评估第十四条工程部领导层应当建立健全内部审计监督机制，定期对审计工作进行评估，确保审计工作的独立性和有效性。
第十五条工程部领导层应当对审计报告进行审查和批准，对发现的重大问题进行处理和落实，并定期向工程部全体员工通报审计情况。
工程公司内部审计制度
工程公司内部审计制度一、目的和范围本内部审计制度旨在通过独立的审查和评价活动，帮助工程公司管理层了解和改进公司的运作效率，确保项目质量，以及遵守相关法律法规。
审计范围包括但不限于财务报告、合规性、风险管理、项目管理等方面。
二、审计原则审计工作应坚持独立性、客观性和保密性原则。
审计人员应具备相应的专业资格，并保持对审计工作的独立判断和决策能力。
所有审计活动均应遵循事实求是、公正无私的原则。
三、审计计划1. 年度审计计划：根据公司的业务周期和项目进度，制定年度审计计划，明确审计的重点领域和时间表。
2. 风险评估：定期进行风险评估，以确定审计资源的分配和审计重点。
3. 计划调整：根据公司运营情况和外部环境变化，适时调整审计计划。
四、审计程序1. 审计通知：在审计开始前，向相关部门和人员发出审计通知。
2. 资料收集：收集必要的财务报表、合同文件、项目记录等相关资料。
3. 现场检查：对项目现场进行实地检查，验证数据的准确性和完整性。
4. 访谈调查：与项目负责人、员工进行访谈，了解项目实施和管理情况。
5. 审计报告：根据审计发现，编制审计报告，指出问题和提出建议。
6. 结果沟通：与被审计单位沟通审计结果，确保问题得到妥善解决。
五、报告和跟踪审计报告应详细记录审计过程、发现的问题以及提出的建议。
报告完成后，应提交给公司高层管理人员审阅。
同时，应对审计建议的实施情况进行跟踪，确保改进措施得到有效执行。
六、责任和权限内部审计部门应具有足够的权限，以便能够获取所有必要的信息和资料。
同时，被审计单位有责任配合审计工作，提供真实、完整的信息。
七、持续改进内部审计制度是一个动态的过程，需要根据公司发展和外部环境的变化不断进行评估和改进。
公司应定期回顾审计制度，以确保其有效性和适应性。
工程项目内审管理制度范本
一、总则1. 为加强本工程项目内部审计工作，确保工程项目质量、进度、成本、安全等目标的顺利实现，特制定本制度。
2. 本制度适用于本工程项目内部审计工作，包括工程项目立项、设计、施工、验收等全过程。
3. 本制度遵循独立、客观、公正、保密的原则。
二、内审组织机构及职责1. 内审组织机构（1）成立工程项目内审小组，由项目经理担任组长，项目技术负责人、财务负责人、安全负责人等担任成员。
（2）内审小组下设内审办公室，负责内审工作的具体实施。
2. 内审小组成员职责（1）组长：负责内审工作的全面领导，制定内审计划，协调各部门配合，确保内审工作顺利开展。
（2）项目技术负责人：负责对工程项目技术方面的审计，确保工程质量、进度目标的实现。
（3）财务负责人：负责对工程项目财务方面的审计，确保项目资金使用合规、合理。
（4）安全负责人：负责对工程项目安全方面的审计，确保项目安全目标的实现。
三、内审工作程序1. 制定内审计划（1）内审小组成员根据项目实际情况，制定内审计划，包括审计内容、时间、方法等。
（2）内审计划经项目经理批准后，报公司审计部门备案。
2. 实施内审（1）内审小组成员按照内审计划，对工程项目进行审计。
（2）审计过程中，内审小组成员应保持独立、客观、公正的态度，对发现的问题及时提出整改意见。
3. 整改落实（1）被审计部门对内审中发现的问题，应制定整改措施，并报内审小组审核。
（2）内审小组对整改措施进行审核，确保整改措施有效、可行。
4. 总结报告（1）内审结束后，内审小组成员应撰写内审报告，总结审计过程中发现的问题及整改情况。
（2）内审报告经项目经理批准后，报公司审计部门备案。
四、内审工作要求1. 内审小组成员应具备较高的政治素质、业务水平和职业道德，熟悉工程项目相关法律法规、技术标准。
2. 内审工作应严格执行本制度，确保审计质量。
3. 内审小组成员应保守秘密，不得泄露审计过程中获取的信息。
4. 内审工作应与公司审计部门保持密切沟通，确保审计工作顺利开展。
建筑公司审计管理制度
第一章总则第一条为加强公司内部审计工作，规范审计行为，提高审计质量，保障公司资产安全，促进公司健康发展，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部审计工作，包括对公司各部门、子公司及项目的审计。
第三条公司审计工作应遵循以下原则：1. 独立性原则：审计部门独立于其他部门，不受其他部门干扰；2. 客观性原则：审计人员应客观公正，不偏不倚；3. 实事求是原则：审计工作应真实反映公司经济活动状况；4. 保密性原则：审计人员应严格保守公司秘密。
第二章审计机构与人员第四条公司设立审计部，负责组织实施内部审计工作。
第五条审计部的主要职责：1. 负责编制内部审计计划，组织实施审计项目；2. 对公司各部门、子公司及项目进行经济责任审计、财务审计、内部控制审计等；3. 对审计中发现的问题提出整改意见，监督整改落实；4. 对审计工作进行总结、分析，提出改进建议；5. 完成公司领导交办的其他审计任务。
第六条审计人员应具备以下条件：1. 具有良好的政治素质和职业道德；2. 熟悉国家法律法规、会计准则和内部控制制度；3. 具备一定的财务、审计、经济等相关专业知识；4. 具有较强的分析、判断和文字表达能力。
第三章审计程序第七条审计程序包括以下环节：1. 审计计划：审计部根据公司实际情况，编制年度审计计划，报公司领导批准后执行；2. 审计准备：审计人员根据审计计划，了解审计对象的基本情况，制定审计方案；3. 审计实施：审计人员按照审计方案，对审计对象进行现场审计；4. 审计报告：审计人员根据审计实施情况，编写审计报告，提出整改意见；5. 整改落实：审计部跟踪整改落实情况，确保审计问题得到有效解决。
第四章审计内容第八条审计内容主要包括：1. 财务审计：对公司财务报表的真实性、合规性进行审计；2. 内部控制审计：对公司内部控制制度的有效性进行审计；3. 经济责任审计：对部门负责人、子公司负责人及项目负责人的经济责任进行审计；4. 项目审计：对公司的在建项目进行审计，确保项目合规、高效、安全；5. 特殊审计：根据公司领导要求，对特定事项进行专项审计。
工程内审制度
工程内审制度一、目的和范围本制度旨在明确工程项目内部审计的目的、原则、内容和程序，以确保工程项目管理的规范性和有效性。
适用于本公司承接的所有工程项目的内部审计活动。
二、内审原则1. 客观公正：内审工作应保持独立性，避免利益冲突，确保审计结果的客观性和公正性。
2. 保密性：内审过程中获取的所有信息应严格保密，除非法律法规另有规定。
3. 及时性：内审应在关键节点或问题发生后及时进行，以便及时发现并解决问题。
4. 系统性：内审应全面覆盖项目管理的各个方面，包括质量、进度、成本、安全等。
三、内审内容1. 项目计划的合理性和可行性。
2. 项目组织结构和人员配置的合理性。
3. 项目进度计划的执行情况和进度控制的有效性。
4. 项目成本预算的合理性和成本控制的有效性。
5. 项目质量管理体系的建立和执行情况。
6. 项目安全生产管理体系的建立和执行情况。
7. 项目合同管理情况，包括合同的签订、履行和变更管理。
8. 项目风险管理情况，包括风险识别、评估和应对措施。
9. 项目档案资料的完整性和准确性。
四、内审程序1. 制定内审计划：根据项目特点和管理需要，制定年度或项目的内审计划。
2. 组建内审组：根据内审任务的需要，组建由专业人员组成的内审组。
3. 实施内审：按照内审计划，对项目进行全面或重点审计。
4. 形成内审报告：内审组应根据审计结果，撰写内审报告，指出存在的问题和改进建议。
5. 内审报告的沟通和反馈：将内审报告提交给项目管理层，并进行沟通和讨论。
6. 制定整改措施：针对内审报告中提出的问题，项目管理层应制定整改措施并落实执行。
7. 跟踪审核：对整改措施的实施效果进行跟踪审核，确保问题得到有效解决。
五、责任与权限1. 项目经理负责组织和协调内审工作，确保内审活动的顺利进行。
2. 内审组负责具体执行内审工作，保证审计工作的专业性和独立性。
3. 项目团队成员应积极配合内审工作，提供必要的信息和支持。
六、附则本制度自发布之日起实施，由公司管理层负责解释。
建筑公司内部审计管理制度
第一条为了加强公司内部审计工作，提高公司内部控制和风险管理水平，确保公司财务信息的真实、完整、合规，促进公司健康发展，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国审计法》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司及所属子公司的内部审计工作。
第三条公司内部审计工作应遵循以下原则：（一）独立性原则：内部审计机构应独立于被审计单位，不受任何外部和内部因素的干扰。
（二）客观性原则：内部审计人员应保持客观公正，以事实为依据，依法审计。
（三）保密性原则：内部审计机构和人员应对审计过程中获取的资料和信息保密。
第二章内部审计机构及人员第四条公司设立内部审计部，负责组织实施内部审计工作。
第五条内部审计部设主任一名，副主任若干名，根据工作需要设立审计员若干名。
第六条内部审计人员应具备以下条件：（一）具有相关专业学历或同等学力；（二）熟悉国家法律法规、会计准则和内部控制制度；（三）具备较强的审计业务能力和良好的职业道德。
第三章内部审计职责第七条内部审计部的主要职责：（一）对公司及所属子公司的财务收支、财务预算、财务决算、资产质量、经营绩效等进行审计监督；（二）对公司内部控制制度的有效性进行评估，提出改进建议；（三）对重大投资项目、招投标、合同签订等事项进行审计；（四）对内部控制的缺陷进行跟踪调查，提出整改措施；（五）对内部舞弊行为进行调查处理；（六）对其他应由内部审计部门负责的事项。
第四章内部审计程序第八条内部审计程序包括以下步骤：（一）制定审计计划：内部审计部门根据年度审计计划，结合公司实际情况，制定具体审计计划。
（二）成立审计组：根据审计计划，成立由内部审计人员组成的审计组。
（三）实施审计：审计组按照审计计划，对被审计单位进行现场审计。
（四）提出审计报告：审计组根据审计情况，提出审计报告。
（五）跟踪整改：内部审计部门对被审计单位提出的整改措施进行跟踪调查，确保整改到位。
第五章内部审计报告第九条内部审计报告应包括以下内容：（一）审计依据；（二）审计目的；（三）审计范围；（四）审计发现的问题；（五）整改建议；（六）审计结论。
内部工程决算审计管理制度
内部工程决算审计管理制度一、总则为规范内部工程决算审计工作，加强财务管理，提高工程决算审计的质量和效益，制定本制度。
二、工程决算审计管理机构1. 工程决算审计管理机构为公司内设的审计部门，主要负责公司内部工程决算审计的计划组织、实施、监督和检查工作。
2. 审计部门由公司领导任命审计负责人，具体管理工作由审计负责人负责。
三、内部工程决算审计的组织机构1. 决算审计组成由审计部门根据实际情况确定审计项目组成员，审计项目组成员包括审计负责人、审计人员和协助人员。
2. 决算审计报告审计项目组应当按照内部工程决算审计工作要求，完成决算审计报告，并将报告逐级呈报相关负责人。
3. 内部审计工作应当根据审计任务的安排和审计计划的要求，依法公正、独立、客观、公开进行。
四、内部工程决算审计的程序与方法1. 决算审计计划审计部门按照公司的工程决算审计要求，编制内部工程决算审计计划，包括审计项目、审计内容、审计范围、审计方法、审计流程等。
2. 决算审计实施内部工程决算审计实施应当按照审计计划的要求，根据相关文件和资料，对工程决算情况进行审计，记录审计过程中发现的问题，并及时向公司领导报告。
3. 决算审计报告审计项目组应当在审计结束后及时编制完善审计报告，报告中应当包括审计发现的问题、可能的原因、建议改进的措施等内容，报告应当经相关负责人审核后呈报公司领导。
五、内部工程决算审计的监督与检查1. 内部审计工作应当接受公司领导的监督和检查，公司领导可以要求审计部门对特定的工程决算问题进行审计，并对审计工作的质量和效果进行评价。
2. 内部审计工作的质量评价应当由公司领导组织开展，评价结果应当及时反馈给审计部门，对工作表现突出的员工进行表彰奖励，对工作不力的员工进行责任追究。
六、内部工程决算审计的保密内部工程决算审计的所有工作内容和结论均为公司机密，审计项目组成员必须保守审计项目的机密，不得泄露审计项目的任何信息。
七、内部工程决算审计的培训与监督1. 审计人员应当不定期接受内部工程决算审计相关知识培训，提高审计水平和专业能力。
公司内部工程审计管理制度范本
第一章总则第一条为加强公司内部工程审计管理，规范工程审计行为，提高审计质量，保障公司工程项目的合规性、经济性和效益性，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有工程项目，包括新建、改建、扩建、技术改造等项目。
第三条公司内部工程审计工作遵循以下原则：（一）独立、客观、公正；（二）依法合规、实事求是；（三）全面、深入、细致；（四）注重实效、提高效率。
第二章审计机构与职责第四条公司设立内部审计部，负责组织实施公司内部工程审计工作。
第五条内部审计部的主要职责：（一）制定内部工程审计管理制度和操作流程；（二）组织开展内部工程审计工作；（三）对审计过程中发现的问题提出整改意见；（四）对整改情况进行跟踪检查；（五）参与公司重大工程项目的决策；（六）向上级部门报告审计工作情况。
第三章审计范围与内容第六条内部工程审计范围包括：（一）工程项目的立项、设计、招投标、施工、验收等全过程；（二）工程项目的资金使用、设备采购、材料供应等环节；（三）工程项目的合同管理、变更、索赔等事项；（四）工程项目的质量、进度、安全等方面。
第七条内部工程审计内容主要包括：（一）项目合规性审计：审查工程项目是否符合国家法律法规、公司规章制度和行业标准；（二）经济性审计：审查工程项目资金使用是否合理、设备采购价格是否合理、材料供应价格是否合理等；（三）效益性审计：审查工程项目投资回报率、成本控制效果等；（四）内部控制审计：审查工程项目内部控制制度是否健全、执行情况是否到位等。
第四章审计程序与方法第八条内部工程审计程序包括：（一）制定审计计划；（二）收集审计证据；（三）实施审计；（四）编制审计报告；（五）提出整改意见；（六）跟踪检查整改情况。
第九条内部工程审计方法包括：（一）现场审计：对工程项目现场进行实地调查、检查；（二）资料审查：对工程项目相关资料进行查阅、核实；（三）访谈调查：对工程项目相关人员、部门进行访谈；（四）数据分析：对工程项目相关数据进行整理、分析。
公司内部工程结算审计制度
公司内部工程结算审计制度第一章总则第一条为规范公司工程项目的结算审计工作，保障公司利益，提高管理效率，特制定本制度。
第二条公司内部工程结算审计制度（以下简称本制度）是公司进行工程项目结算审计工作的指导性文件，适用于公司内部所有工程项目。
第三条公司内部工程结算审计的目的在于根据合同约定和实际情况，对工程项目的结算进行核实、监督和审计，确保结算的真实、合理、规范。
第四条公司工程结算审计应遵循客观、公正、独立、负责、及时的原则，维护公司和项目各方的合法权益。
第五条公司工程结算审计工作应当遵守国家法律法规、公司规章制度和财务管理制度，不得有违法违规行为。
第六条公司内部工程结算审计委员会是负责公司工程结算审计业务的部门，具体负责组织、协调、监督和评估公司工程项目结算审计工作。
第七条公司内部工程结算审计委员会成员由公司高层领导任命，包括主任、副主任和成员，主任负责工程结算审计委员会的日常工作，副主任协助主任工作，成员协助完成结算审核工作。
第八条公司内部工程结算审计委员会成员应当具有相关专业知识和丰富的审计经验，严格遵守公司纪律，勤奋工作，不得有失职、渎职等行为。
第九条公司工程结算审计委员会应当注重团队合作，加强内部沟通，确保审计工作的高效、有序进行。
第十条公司内部工程结算审计委员会有权利对公司内部项目的工程结算进行审计，要求项目各方配合提供相关资料和信息，确保审计工作的顺利进行。
第二章工程结算审计程序第十一条工程项目的结算审计程序分为两个阶段，分别是结算前审计和结算后审计。
第十二条结算前审计主要包括：对工程合同的审查，确定结算依据，核实工程量和施工费用，审批结算支付等。
第十三条结算后审计主要包括：对工程项目的竣工图和竣工报告进行审查，核实项目的实际完成情况和施工质量，审计施工成本和结算支付情况等。
第十四条工程结算审计程序应当按照公司内部审计制度和工程项目管理制度的规定进行，并根据实际情况进行调整。
第十五条工程项目的结算审计应当及时、准确、完整地填写审计报告，设立阶段性目标，逐步完善审计工作。
工程项目内部审计制度范本
工程项目内部审计制度范本第一章总则第一条为规范工程项目内部审计工作，提高内部审计的效率和质量，保障工程项目资金使用的合理性和安全性，特制定本制度。
第二条工程项目内部审计是指项目管理机构为了评估项目管理及财务活动的有效性和风险管理控制的合理性，向项目领导层提供独立和客观的审计服务。
第三条工程项目内部审计应当依据相关法律法规和有关规定，服从领导的调度，进行审计工作，对审计结果应当实事求是，向领导层提供客观真实的审计意见。
第四条项目管理机构应当建立内部审计机构，明确内部审计工作的职责与权限。
第五条内部审计机构应当依据审计计划和目标，按照审计制度的规定，实施审计活动，发现问题并提出改进建议。
第六条内部审计机构应当与项目管理机构的各部门协调配合，确保审计工作的有效开展。
第七条内部审计机构的审计人员应当严守业务秘密，不得泄露审计机构的审计文件和资料。
第八条内部审计机构应当制定内部规章制度，明确审计工作的流程和程序。
第九条对于审计结果不满意的项目管理机构，可以向项目领导层提出复核请求，由项目领导层指定专门的机构进行复核。
第十条项目管理机构应当及时对审计结果进行整改，并提交整改报告。
第二章内部审计机构的组织与管理第十一条项目管理机构应当设置内部审计机构，确定审计机构的组织形式和人员配备。
第十二条内部审计机构应当配备具有相关资格和经验的审计人员，确保审计工作的质量和效率。
第十三条内部审计机构应当建立完善的内部管理制度，明确审计人员的职责与权限。
第十四条内部审计机构应当定期对内部审计人员进行培训，提高审计人员的专业素养。
第十五条内部审计机构应当建立完善的内部管理制度，保证内部审计工作的规范化和制度化。
第十六条内部审计机构应当向项目领导层报告审计工作的进展情况，并提交审计报告。
第十七条内部审计机构应当根据需求及时作出调整，确保审计工作的有效开展。
第三章审计工作的实施第十八条内部审计机构应当制定审计计划，并报项目领导层批准。
施工公司内部审计制度范本
施工公司内部审计制度范本第一章总则第一条为了加强施工公司内部审计工作，规范内部审计行为，提高公司管理水平和经济效益，根据《中华人民共和国审计法》、《内部审计实务指南》等法律法规，制定本制度。
第二条本制度所称内部审计，是指施工公司内部审计部门在公司董事会的领导下，独立、客观地对公司的财务收支、经济活动、内部控制、项目管理等方面进行监督、评价和咨询的活动。
第三条施工公司内部审计的目的是确保公司财务报告的真实性、合规性，提高公司运营效率，防范经营风险，促进公司持续发展。
第二章内部审计机构与人员第四条施工公司应设立内部审计部门，配备相应的内部审计人员。
内部审计部门为公司的重要组成部分，直接隶属于公司董事会。
第五条内部审计部门负责人应具备相应的专业能力和工作经验，由公司董事会任命。
内部审计人员应具备相应的专业资格和工作经验。
第六条内部审计部门应独立行使审计职权，不受其他部门和个人的干涉。
内部审计人员应保持独立、客观、公正的态度，履行审计职责。
第三章内部审计内容与方法第七条内部审计内容包括：（一）财务收支的合规性、合理性和有效性；（二）经济活动的真实性、合规性和效益性；（三）内部控制制度的健全性和有效性；（四）项目管理的合规性、合理性和效益性；（五）公司其他重要事项的审计。
第八条内部审计采用以下方法：（一）检查、观察、询问、分析、评估等审计手段；（二）运用审计软件和信息技术辅助审计工作；（三）定期或不定期的审计，包括专项审计、全面审计和后续审计等。
第四章内部审计程序第九条内部审计程序包括：（一）审计计划制定：根据公司经营状况和风险特点，制定年度审计计划，报董事会审批；（二）审计准备：组成审计组，送达审计通知书，了解被审计单位的基本情况；（三）审计实施：开展现场审计，收集审计证据，评估审计事项；（四）审计报告：编制审计报告，提出审计意见和改进建议；（五）审计整改：被审计单位根据审计报告，制定整改措施，落实整改责任；（六）审计跟踪：内部审计部门对审计整改情况进行跟踪检查，确保整改效果。
工程内审机构工作制度
工程内审机构工作制度一、总则工程内审机构是企业内部独立的监督部门，负责对工程项目的财务收支、合同履行、进度控制、质量安全等各个方面进行审查。
其工作宗旨是通过独立、客观的审计活动，帮助企业提高管理水平和经济效益。
二、组织结构与人员职责内审机构应设立清晰的组织结构，明确各级审计人员的职责。
通常包括审计主管、审计组长和审计员等岗位。
审计主管负责全面领导内审工作，制定审计计划，并对审计结果负责；审计组长负责组织实施具体审计项目；审计员则执行具体的审计任务。
三、审计计划与实施内审机构应根据企业年度工作计划和管理层的要求，结合工程项目的实际情况，制定年度审计计划。
审计计划应明确审计项目、时间安排、审计重点和方法等内容。
在实施审计时，应遵循独立性、客观性、公正性和保密性的原则。
四、审计方法与程序审计方法应多样化，包括文件审查、现场检查、访谈调查、数据分析等。
审计程序应规范化，从审计前的准备工作到审计报告的出具，每一步骤都应有明确的操作指南和标准。
五、审计报告与反馈审计结束后，内审机构应出具详细的审计报告，报告中应包含审计目的、范围、方法、发现的问题、建议改进措施等内容。
审计报告应及时提交给企业管理层和相关部门，并对审计结果进行跟踪，确保问题得到妥善解决。
六、持续改进与监督内审机构应定期对自身的工作进行评估和审查，不断优化审计流程和方法，提高工作效率和质量。
同时，内审机构的工作也应接受外部监管机构或上级管理部门的监督和评价，以保持其工作的独立性和权威性。
七、附则本工作制度由内审机构负责解释，如有变更，应及时更新并向全公司公布。
工程建设公司审计管理制度
第一章总则第一条为加强工程建设公司的内部审计工作，规范审计行为，提高审计质量，保障公司资产安全，防范经营风险，根据《中华人民共和国审计法》、《内部审计准则》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部审计机构及其工作人员，以及公司各部门、子公司和其他分支机构。
第三条公司内部审计工作应遵循独立、客观、公正、保密的原则，确保审计结果的准确性和有效性。
第二章审计范围与内容第四条审计范围：1. 公司内部控制制度的建立健全及执行情况；2. 公司财务报表的真实性、合规性和完整性；3. 公司经营活动的合规性、合法性和效益性；4. 公司重大投资、融资、担保等经济活动的决策程序和执行情况；5. 公司招投标、合同签订、物资采购、工程结算等关键环节的合规性；6. 公司各部门、子公司和其他分支机构的管理活动；7. 公司领导层、关键管理岗位人员的履职情况；8. 公司其他需要审计的事项。
第五条审计内容：1. 审计公司内部控制制度，评价其健全性和有效性；2. 审计公司财务报表，确保其真实性、合规性和完整性；3. 审计公司经营活动，评价其合规性、合法性和效益性；4. 审计公司重大投资、融资、担保等经济活动，确保决策程序合规、执行到位；5. 审计公司招投标、合同签订、物资采购、工程结算等关键环节，防范舞弊和腐败；6. 审计公司各部门、子公司和其他分支机构的管理活动，提高管理效率；7. 审计公司领导层、关键管理岗位人员的履职情况，促进其廉洁自律；8. 审计其他需要审计的事项。
第三章审计程序第六条审计计划：1. 内部审计部门根据公司年度审计工作计划和实际情况，制定年度审计计划；2. 审计计划应明确审计目标、范围、内容、时间、人员安排等。
第七条审计实施：1. 内部审计部门按照审计计划，组织实施审计工作；2. 审计人员应认真履行职责，独立、客观、公正地开展审计工作；3. 审计过程中，如发现重大问题，应立即向公司领导层报告。
内部审计工作管理制度（3篇）
内部审计工作管理制度第一章总则第一条根据相关法律法规和公司的经营需要，制定本制度。
通过加强对内部审计工作的管理，提高审计工作效率和质量，确保公司各项业务活动的合规性、规范性和稳定性。
第二条内部审计工作是指公司内部专门组织开展的对公司经营活动的合规性、规范性和风险控制情况进行评估和监督的活动。
第三条内部审计工作的目标是保障公司的核心利益、排除投资风险、优化经营管理、防止经营损失、改善经营效益。
第四条内部审计工作按照法定授权、独立自主、客观公正、保密严密的原则开展。
第五条公司设立内部审计部门，并配备必要的人员和技术设备，负责内部审计工作的组织和实施。
第六条内部审计部门应当执行职能清晰、责任明确、运转高效的原则，建立健全内部审计制度和工作流程。
第七条内部审计部门应当严格遵守职业道德和保密规定，维护职业操守和公司利益。
第八条公司全体员工都有义务配合内部审计工作，提供相关信息和资料。
第九条公司按照审计结果提出的整改措施，要及时执行并报告内部审计部门。
第十条内部审计工作应当经常进行自检和互检，不定期接受外部审计的监督和评估。
第二章内部审计管理体制第十一条公司内部设立专门的审计委员会，由董事会决定成员和任期。
第十二条审计委员会由董事长担任主席，成员包括公司高级管理人员、内部审计部门负责人和业务部门代表。
第十三条审计委员会负责制定内部审计工作的年度计划和审计项目，监督审计工作的开展和整改落实。
第十四条审计委员会对内部审计工作进行定期评估和检查，确保内部审计工作的质量和效果。
第十五条内部审计部门负责审计工作的组织和实施，负责审计报告的编制和整改跟踪。
第十六条内部审计部门由内部审计部门负责人领导，包括审计人员、数据分析师等专业人员。
第十七条内部审计部门负责人由公司董事会聘任，负责内部审计工作的统筹和管理。
第十八条内部审计部门应当配备专业合格的审计人员，并定期进行培训和考核。
第十九条内部审计部门负责与公司其他部门沟通和配合，共同推进内部审计工作。
工程公司审计管理制度
工程公司审计管理制度一、总则1. 为加强工程公司的内部控制，提高财务管理水平和经济效益，根据国家有关法律法规和行业标准，特制定本审计管理制度。
2. 本制度适用于公司所有部门及下属单位，在进行工程项目的预算、执行、结算等各个阶段均应遵守本制度的规定。
二、审计机构与人员1. 公司设立独立的审计部门，负责全面审计工作的组织与实施。
2. 审计部门应配备专业的审计人员，审计人员应具备相应的专业知识和业务能力，独立于被审计对象，保证审计工作的客观性和公正性。
三、审计计划与程序1. 审计部门应根据公司的经营计划和实际需要，制定年度审计计划，并报公司管理层审批。
2. 审计工作应遵循计划、执行、检查和处理的基本程序，确保审计活动的有序进行。
四、审计内容与方法1. 审计内容包括但不限于财务收支、经济效益、内控制度、合同履行、项目管理等方面。
2. 审计方法应结合实地检查、文件审查、数据分析等多种方式，确保审计结果的准确性和全面性。
五、审计报告与整改1. 审计结束后，审计部门应出具书面的审计报告，报告中应明确指出审计发现的问题、风险点及建议的改进措施。
2. 被审计单位应在规定时间内对审计报告中提出的问题进行整改，并将整改结果反馈给审计部门。
六、责任追究与激励机制1. 对于违反财务管理规定和审计制度的行为，公司将依法追究相关责任人的责任。
2. 对于在审计工作中表现突出的个人或部门，公司将给予适当的奖励和激励，以提高员工的工作积极性和主动性。
七、附则1. 本制度自发布之日起生效，由审计部门负责解释。
2. 如遇国家法律法规变化或公司经营情况调整，本制度应及时修订。
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广西创新港湾工程有限公司内部审计管理制度某管理咨询公司二零零三年九月目录第一章总则 (1)第一条释义 (1)第二条目的 (1)第三条范围 (2)第二章内部审计机构 (2)第四条执行董事 (2)第五条审计委员会 (2)第六条审计员 (2)第七条外部审计机构职责 (3)第三章内部审计的范围、依据 (4)第八条内部审计范围 (4)第九条审计依据 (4)第四章内部审计内容 (4)第十条财务活动及财务工作 (4)第十一条公司内部控制制度 (4)第十二条经济业务活动 (5)第十三条离职审计 (5)第十四条其他交办审计事项 (5)第五章内部审计工作程序 (5)第十五条公司年度内部审计计划 (5)第十六条内部审计立项 (6)第十七条内部审计执行 (7)第十八条专项内部审计 (7)第十九条内部审计报告 (8)第二十条内部审计结果的处理 (8)第二十一条内部审计档案管理 (9)第二十二条重大经济事项监核 (9)第六章外部审计管理 (10)第七章审计结果的评价与奖惩 (11)附件：内部审计通知书 (12)第一章总则第一条释义公司的审计工作分为内部审计和外部审计。
（1）内部审计是指公司审计员在执行董事的直接领导下，依据国家法律法规、企业内部审计协会规范和公司有关规章制度，独立行使审计职权，对公司各部门以及公司的业务经营各环节、财务系统和经济效益开展监督、稽核、评价工作，查明其真实性、正确性、合法性、合规性和有效性，提出意见和建议的一种专职经济监督活动。
内部审计工作直接对执行董事负责，审计员发表审计意见及审计决定，并向执行董事报告工作；同时将审计结论和有关决定通报经理层，以督促经理层改进工作。
（2）外部审计指由执行董事代表股东委托公司以外的会计师（审计）事务所或其他专业机构，对公司的财务状况、经营成果和现金收支等情况，以及特殊经济事项独立进行检查，就其合法合规、客观公正等方面发表独立审计意见和管理建议。
外部审计工作直接对执行董事和股东负责，由审计员配合工作，审计报告直接呈报执行董事。
第二条目的通过审计工作，实现以下目的：（1）加强公司的经营管理和业务监督，严肃财经纪律；（2）查错揭弊，改善经营管理，提高经济效益；（3）加强对公司各部门的监督与控制；（4）确保有关规章制度的切实有效执行，改善经营管理；（5）为执行董事的经营决策提供相对独立、客观的资料。
第三条范围本办法适用于公司内部审计机构、公司高级管理人员、公司各部门。
第二章内部审计机构公司内部审计机构由审计委员会和审计员组成。
第四条执行董事执行董事是审计工作的委托和最高决策机构。
执行董事负责依据公司的规章制度，管理及决策要求，结合股东的具体利益要求等因素，委托公司内部或外部审计机构具体的审计监察事项；根据股东会授权，决定外部审计机构的聘请和改聘，审批审计结果和审计决定等。
第五条审计委员会审计委员会为执行董事下设专业委员会，是公司审计工作的最高管理机构。
构成：执行董事担任审计委员会主任，成员包括外聘相关审计专家，总经理和审计员列席审计委员会的审计工作会议。
职责：（1）确定年度内部审计工作重点，审议、批准公司内部审计制度和公司年度内部审计计划；（2）监督公司的审计制度执行及其实施；（3）提议聘请或更换外部审计机构；（4）组织协调和配合外部审计机构对公司的审计工作；（5）组织公司本部各部门、项目部召开审计工作会议；（6）审议核定内部审计报告和内部审计决定。
第六条审计员审计员为公司审计工作的具体执行者。
职责：（1）制定公司审计监察制度、具体审计业务规范和年度审计计划；（2）定期按审计计划对公司的各项经济业务、财务工作进行审计，发布审计通知书；（3）依据审计监察制度要求，或公司高级管理人员及执行董事的委托，参与公司重大经济业务决策，监核决策过程；（4）接受公司高级管理人员和执行董事的委托，对特殊经济事项等进行专项审计；（5）出具审计报告，发表审计意见，并作出包括错弊纠正、责任人追究、程序制度修正等在内的审计决定，向总经理和执行董事汇报；（6）根据审计结论和发现的问题，组织对公司管理人员和普通员工进行业务规范、制度规范等方面的培训；（7）对阻扰破坏审计工作及拒绝提供资料的人员，有权向执行董事提出建议，采取必要措施，追究其责任；（8）协调外部审计工作；（9）负责调查、处理公司内部各种涉及经济问题的检举信件；（10）对审计结果中反映出的重大问题，可先形成处理意见，然后提交审计委员会讨论解决。
第七条外部审计机构职责（1）有权要求被审部门及时提供计划、预（决）算、合同协议、会计凭证、会计帐簿等文件资料；（2）检查被审部门的凭证、帐簿、报表、资产、有关文件和资料；（3）对有关事项进行调查，有权要求有关部门和个人提供证明材料；（4）编制审计报告，并提出改进建议；（5）依法审计、坚持原则，客观公正；（6）按程序开展审计工作，对审计事项严守秘密，对审计委员会负责；（7）严守公司秘密，不得向任何第三方泄露公司情况。
第三章内部审计的范围、依据第八条内部审计范围1、公司高级管理人员、各部门经理、各职能部门；2、各项目部；3、执行董事认为需要检查的其他事项和人员。
第九条审计依据1、国家法律、法规、政策；2、公司规章制度；3、公司经营方针、计划、目标；4、企业内部审计协会规范；5、其他有关标准。
第四章内部审计内容第十条财务活动及财务工作主要包括:（1）与财务收支有关的经济活动的规范性；（2）财务预算的执行和决算情况；（3）资产管理情况；（4）经营成果、财务收支等财务信息的真实性、合法性、效益性；（5）会计核算工作及财务管理工作的合规合法性，效率性；（6）各项财务规程执行的正确性；（7）各项业务活动的经济效益。
第十一条公司内部控制制度主要包括:内部控制制度体系建立是否完善，严密；内部控制制度的体系执行是否有效；内部控制体系是否和预期要达到的目标一致。
第十二条经济业务活动主要包括：（1）工程及固定资产投资项目的立项，资金来源，以及预算、决算、竣工开工等；（2）采购等重要经济合同、契约的签订；（3）联营、合资、合作企业和项目投入资金、财产使用及其效果；（4）对公司各项经济工作程序及方法应用成效进行检核；（5）对公司人力资源管理成效进行检核；（6）对公司各项年度计划及年终考核完成情况进行检核。
第十三条离职审计主要包括：部门经理以上岗位及关键业务岗位(如会计、出纳等)人员在职期间履行职责的情况和工作交接情况，执行任期内经济责任审计。
第十四条其他交办审计事项执行董事、总经理可提出专项审计事项委托。
第五章内部审计工作程序第十五条公司年度内部审计计划1、审计工作会议审计委员会于年末召开年度审计工作会议，总结本年度内部审计工作，并根据执行董事经营指导思想，确定下年度内部审计工作规划和内部审计工作重点，形成会议记录。
2、制定公司年度内部审计计划审计员在年度审计会议的方针原则指导下，组织制定公司的《年度内部审计计划》，明确将进行重点审计的部门、下属公司以及重点审计的财务项目、业务项目、工程项目等；计划要求明确列示重点审计范围、预计审计时间、重点审计方案等内容。
3、公司年度内部审计计划的审批审计员将《年度内部审计计划》报审计委员会审议批准，批准后的《年度内部审计计划》由审计员负责存档保管。
4、公司年度内部审计计划的调整修正年度内由于经营环境、业务情况等因素的变化而需要调整审计计划的，由审计委员会直接通知审计员调整审计计划，或由审计员提请调整审计计划。
调整计划的审批程序与计划制定环节相同。
第十六条内部审计立项1、内部审计实施方案根据批准的《年度内部审计计划》，审计员按时间进度定期负责制定《内部审计实施方案》，包括审计对象及其责任人、内容、各项工作执行的时间表和人员配备，报审计委员会进行审计立项申请。
2、立项审批审计委员会根据经营周期、工程进程等审议批准审计立项申请，对立项申请的批复要求在1个工作日内完成。
3、实施方案归档《内部审计实施方案》要求年度内连续编号，并注明既定审计项目的直接工作负责人，该方案留档为开口档案，即当该审计项目结束时，所有资料和文件相应按该审计项目归档。
4、审计通知书审计项目立项后，审计员按方案规定的时间进度向审计对象负责人发布审计通知书，《内部审计通知书》由被审单位负责人签字后，统一由审计员归档。
第十七条内部审计执行1、内部审计前期准备审计员根据《内部审计实施方案》与有关被审计单位协调，进行前期准备工作，包括资料准备、人员配合以及工作安排等。
2、内部审计培训审计员可根据实际情况，安排对被审单位有关人员就审计配合或资料提供情况予以培训。
3、内部审计操作的注意事项由审计员专责对被审部门进行审计，包括财务审计、业务稽核等内容。
内部审计操作过程中对机密材料、业务中特定保密程序的接触要求审计员取得审计委员会的授权，取得书面形式的《授权书》，经审计委员会主任签字，并向被审单位出示。
内审过程的所有资料由审计员专责统一归档，任何人员不得擅自保留，对所有接触的业务、财务信息要求审计员对内对外严格保密，只能通过审计报告渠道单向汇报给执行董事和审计委员会；擅自泄漏经营信息的，则给予开除的处分，并将根据情节的严重性追究其法律责任。
审计员必须严格按审计方案的时间进度要求开展审计工作，不得擅自拖延审计时间，影响正常经营活动，由于被审单位配合不利或审计中发现新的问题需要扩大审计范围，而须延期审计时，需要及时上报执行董事，并报请审计委员会调整原审计实施方案；对审计延期的责任人，须上报审计委员会，在审计决定中统一作出处理决定。
第十八条专项内部审计1、内部审计委托由执行董事或公司总经理向审计委员会提出专项审计委托，出据《内部审计委托书》经审计委员会同意后，交审计部执行；《内部审计委托书》由审计员存档。
2、专项内部审计执行专项内部审计须执行方案制定、立项和审计操作的程序，规范与第十六条一致。
第十九条内部审计报告1、审计报告草稿审计现场调查完成后，审计员将根据现场审计具体情况整理审计工作底稿，并与被审计部门就初步结论进行沟通，被审计部门首先对事实和数据是否确切可提出补充意见，经审计员查明后修改或补充，对审计报告的法规依据、处理建议的内容也可以提出不同的看法，审计员可以采纳或维护报告结论。
审计员与被审计部门就初步结论沟通后，应根据初步审计结论形成审计报告草稿报执行董事。
2、审计报告定稿执行董事指定审计委员会专人对审计员提交的审计报告草稿进行重点复核，对重大的会计、审计问题可与被审计单位负责人交换意见，交换的范围仅限于澄清事实而非对审计结论的讨论，如未发现审计报告草稿有不妥之处则要求审计员提交正式《内部审计报告》，复核人在复核中如发现事实未清或有其他不妥之处应责成审计员尽快予以落实，或补充工作程序。