南方公司财务风险预警情况报告

南方公司

2020年财务风险预警情况报告

一、财务风险预警工作情况

公司制定了财务风险预警系统，实行财务风险预警报告机制，将财务风险预警系统纳入公司全面风险管理和内部控制流程。由财务部负责偿债风险、营运风险、盈利风险预警指标的填报,风险管理部负责对预警指标进行分析评估，每个季度随同季报定期向公司管理层进行汇报。本季度各部门按照要求对各自负责预警工作进行跟踪、指标填报和分析，执行情况良好。

二、财务风险预警指标和区间总体情况

根据集团自身特点及所处行业，参考同类企业的指标值，集团初步拟定了各项财务风险预警指标和预警区间。

共性预警指标：

三、季度财务风险预警指标的预警情况

（一）总体预警情况

本季安全指标10个，警示指标2个，危险指标0个。具体预警情况如下表所示：

（二）预警指标变化分析

危险、警示指标分析：

本季度，现金流动债务比、流动资产周转率为警示指标，主要原因是计算上述指标时用的是每季度的累计数，因此二季度该两项指标相比一季度有较大幅度提高。除处置梅观高速的影响外，公司总体收益良好且较为平稳，待下半年用三、四季度累计数计算时，现金流动债务比、流动资产周转率指标将会好转。资产收益率及总资产报酬率指标由警示指标变为安全指标，除上述原因外，是由于处置梅关高速净收益

14.96亿元造成。

四、反馈机制和应对措施

公司财务风险预警指标出现偏离情况，财务部、风险管理部应及时上报管理层，并提出相应的预防、转化等措施，报管理层讨论并实施。

公司加强资金计划的预测和有效管理，分析资金周转及现金流，防范资金流动性风险；了解市场环境及信贷政策变化，优化借贷结构，加强授信额度管理，提出应对策略；根据资本市场情况，增强市场融资能力，做好融资安排和债务结构调整，研究筹划多种融资渠道和方案，缓解偿债压力。

南方公司

2021年1月5日