商贸犯罪案件侦查

关键环节
1、依据犯罪构成要件，明确证据要求，提取相 关物证、书证 2、对相关文件材料进行对比鉴定，司法会计鉴 定，核查其证明文件是否虚假 3、对有关资产和无形资产及证明材料进行重新 价值评估 4、查帐：银行账户 5、及时缉捕犯罪嫌疑人、询问嫌疑人、获取证 据，全面证实案件
证据体系的构建
1.根据我国公司成立的程序一步一步进行 1.根据我国公司成立的程序一步一步进行 查证，采用线性流程法； 2.查证开立的银行临时账户、款项用途、 2.查证开立的银行临时账户、款项用途、 现金缴款单、某某投资款；非货币资产 评估的文件的真实可靠程度；委托验资 的会计师事务所提供的验资材料；对银 行进行询证；验资报告；登记、备案、 工商局审查等
案例一
1.立案前的审查工作： 1.立案前的审查工作：
(1)分析线索来源，评断各种犯罪信息的 (1)分析线索来源，评断各种犯罪信息的 可靠程度； （2）研究事件性质，明确有无犯罪事实 发生； （3）如有犯罪事实发生，审查应否追究 刑事责任 （4）全面分析案件情况，明确案件管辖； （5）注意收集相关证据，做好保密措施。
侦查要领
1、必须获取伪劣产品实物或生产伪劣产 品的设备、技术 2、检验鉴定涉案产品 3、讯问犯罪嫌疑人，获取口供 4、一查到底，一网打尽 5、确定涉案数额
2.虚假出资、抽逃出资罪 2.虚假出资、抽逃出资罪
公司发起人、股东违反公司法的规定未交付货币、 公司发起人、股东违反公司法的规定未交付货币、实 物或者未转移财产权，虚假出资， 物或者未转移财产权，虚假出资，或者在公司成立后又抽 逃其出资，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉: 逃其出资，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉: 超过法定出资期限， （一）超过法定出资期限，有限责任公司股东虚假出资数 额在三十万元以上并占其应缴出资数额百分之六十以上的， 额在三十万元以上并占其应缴出资数额百分之六十以上的， 股份有限公司发起人、股东虚假出资数额在三百万元以上 股份有限公司发起人、 并占其应缴出资数额百分之三十以上的; 并占其应缴出资数额百分之三十以上的; （二)有限责任公司股东抽逃出资数额在三十万元以上并 占其实缴出资数额百分之六十以上的， 占其实缴出资数额百分之六十以上的，股份有限公司发起 人、股东抽逃出资数额在三百万元以上并占其实缴出资数 额百分之三十以上的; 额百分之三十以上的;
商贸犯罪案件侦查 案例分析
案例1.生产、 案例1.生产、销售伪劣产品 生产 罪 案例2.虚假出资 虚假出资、 案例2.虚假出资、抽逃出资 罪
1.生产、销售伪劣产品罪 1.生产、销售伪劣产品罪
生产者、销售者在产品中掺杂、掺假，以 假充真，以次充好或者以不合格产品冒充合格 产品，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉： （一）伪劣产品销售金额五万元以上的； （二）伪劣产品尚未销售，货值金额十五 万元以上的； （三）伪劣产品销售金额不满五万元，但 将已销售金额乘以三倍后，与尚未销售的伪劣 产品货值金额合计十五万元以上的。
3、按公司成立后的经济运作过程开展工作， 把握公司成立的关键环节； 4.根据犯罪构成的四个要件，收集相关证据， 注意相关证据的保全，证据链要环环相扣，尤 其是重要书证、物证获取； 5.根据本罪的犯罪构成确定其主观故意，运用 证据加以证明
立案依据
1.有犯罪事实的发生（生产销售伪劣电度 1.有犯罪事实的发生（生产销售伪劣电度 表) 2.应该追究刑事责任 2.应该追究刑事责任 3.属于管辖范围 3.属于管辖范围
侦查方案
1.根据案件所获得的一些线索可以采用秘 1.根据案件所获得的一些线索可以采用秘 密侦查措施、化装侦查收集相关证据 2.采用蹲坑守候的方案对该地进行控制， 2.采用蹲坑守候的方案对该地进行控制， 观察具体情况，适时抓获，避免犯罪嫌 疑人逃跑 3.在实行抓捕时，对涉案证据、材料、赃 3.在实行抓捕时，对涉案证据、材料、赃 款赃物进行控制，做到人赃并获 4.多个部门联合行动，统一指挥 4.多个部门联合行动，统一指挥
1.重点: 1.重点:获取证据、深挖幕后主犯、主观 故意认定 2.难点(1) 2.难点(1) 必须获取伪劣产品实物、设备、 技术（2)检验鉴定涉案产品，确定涉案 技术（2)检验鉴定涉案产品，确定涉案 数额（3）犯罪嫌疑人口供的获取（4 数额（3）犯罪嫌疑人口供的获取（4） 主要犯罪嫌疑人犯罪事实的认定
案例二
1、（1）可以作为刑事案件立案 、（1 （2)赵某涉嫌虚假出资、抽逃出资罪 2)赵某涉嫌虚假出资、抽逃出资罪 （3）根据犯罪地公安机关管辖原则，犯 罪地在B 罪地在B市，属于经侦案件，又是在侦 办其他案件时发现的，犯罪事实存在， 应该追究刑事责任
2、张某涉嫌犯罪；因为其出资的5辆 货运车未办理出资过户手续，未交付 实物或转移财产所有权，是一种虚假 出资的行为，很有可能与赵某勾结
(三)造成公司、股东、债权人的直接经济损失累 计数额在十万元以上的; (四)虽未达到上述数额标准，但具有下列情形之 一的: 1.致使公司资不抵债或者无法正常经营的; 2.公司发起人、股东合谋虚假出资、抽逃出资的; 3.两年内因虚假出资、抽逃出资受过行政处罚二 次以上，又虚假出资、抽逃出资的; 4.利用虚假出资、抽逃出资所得资金进行违法活 动的。 (五)其他后果严重或者有其他严重情节的情形。
本案特点
1.作案地点隐蔽，在管理薄弱地区 1.作案地点隐蔽，在管理薄弱地区 2.生产销售伪劣产品有一定专业化程度 2.生产销售伪劣产品有一定专业化程度 3.伪造、贩运手段隐蔽，查证难 3.伪造、贩运手段隐蔽，查证难 4.主犯居于幕后，查证难，作案方式狡猾 4.主犯居于幕后，查证难，作案方式狡猾
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