老凤祥2020年三季度经营成果报告

二、成本费用分析 1、成本构成情况
老凤祥2020年三季度成本费用总额为1,651,081.36万元，其中：营业 成本为1,613,208.67万元，占成本总额的97.71%；销售费用为18,788.1万 元，占成本总额的1.14%；管理费用为9,471.86万元，占成本总额的0.57%； 财务费用为6,163.28万元，占成本总额的0.37%；营业税金及附加为 3,449.46万元，占成本总额的0.21%。
100.00 1,737,959.0 3
100.00
营业成本
营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用
1,030,124.4 4
5,873.22 16,594.47
8,918.49 5,173.74
0
91.52 1,276,539.3
2
0.52 3,115.94
1.47 20,932.86
100.00
营业成本
营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用
1,030,124.4 4
5,873.22 16,594.47
8,918.49 5,173.74
0
96.57 1,276,539.3
2
0.55 3,115.94
1.56 20,932.86
0.84 13,138.3
0.49 6,138.97
老凤祥2020年三季度经营成果报告
一、实现利润分析 1、利润总额 2020年三季度利润总额为87,551.03万元，与2019年三季度的 74,784.65万元相比有较大增长，增长17.07%。利润总额主要来自于内部 经营业务，企业盈利基础比较可靠。
2、营业利润
2020年三季度营业利润为87,302.51万元，与2019年三季度的 74,334.42万元相比有较大增长，增长17.45%。以下项目的变动使营业利 润增加：投资收益增加14,815.93万元，资产减值损失增加4,749.97万元， 销售费用减少2,144.76万元，管理费用减少3,666.45万元，共计增加 25,377.1万元；以下项目的变动使营业利润减少：公允价值变动收益减少 7,242.97万元，营业成本增加336,669.35万元，营业税金及附加增加 333.52万元，财务费用增加24.32万元，共计减少344,270.16万元。各项 科目变化引起营业利润增加12,968.09万元。
- 74,784.65 - 74,334.42 - -14,503.96 - 450.23
24.59 1,737,959.0 3
24.34 87,551.03 25.79 87,302.51 -616.55 311.97 -57.18 248.53
23.93
17.07 17.45 102.15 -44.8
内部资料，妥善保管
第 4 页 共 10 页
项科目变化引起总成本增加335,965.95万元。
项目名称
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)
2018年三季度 数值 百分比(%)
2019年三季度 数值 百分比(%)
2020年三季度 数值 百分比(%)
营业收入
1,125,570
100.00 1,402,377.2 9
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从营业收入和成本的变化情况来看，2020年三季度的营业收入为 1,737,959.03万元，比2019年三季度的1,402,377.29万元增长23.93%， 营业成本为1,613,208.67万元，比2019年三季度的1,276,539.32万元增长 26.37%，营业收入和营业成本同时增长，但营业成本增长幅度大于营业收 入，表明企业经营业务盈利能力下降。
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第 1 页 共 10 页
3、投资收益 2019年三季度投资收益亏损14,503.96万元，2020年三季度扭亏为 盈，盈利311.97万元。
4、营业外利润 2020年三季度营业外利润为248.53万元，与2019年三季度的450.23 万元相比有较大幅度下降，下降44.80%。 5、经营业务的盈利能力
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项目名称
成本构成表(占成本费用总额的比例)(万元)
源自文库
2018年三季度
2019年三季度
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2020年三季度 数值 百分比(%)
成本费用总额
1,066,684.3 7
100.00 1,319,865.3 8
100.00 1,651,081.3 6
-
0
96.72 1,613,208.6
7
0.24 3,449.46
1.59 18,788.1
1.00 9,471.86
0.47 6,163.28
-
0
97.71
0.21 1.14 0.57 0.37
-
2、总成本变化情况及原因分析
老凤祥2020年三季度成本费用总额为1,651,081.36万元，与2019年三 季度的1,319,865.38万元相比有较大增长，增长25.09%。以下项目的变动 使总成本增加：营业成本增加336,669.35万元，资产减值损失增加4,749.97 万元，营业税金及附加增加333.52万元，财务费用增加24.32万元，共计 增加341,777.16万元；以下项目的变动使总成本减少：销售费用减少 2,144.76万元，管理费用减少3,666.45万元，共计减少5,811.21万元。各
0.79 13,138.3
0.46 6,138.97
-
0
91.03 1,613,208.6
7
0.22 3,449.46
1.49 18,788.1
0.94 9,471.86
0.44 6,163.28
-
0
92.82
0.20 1.08 0.54 0.35
-
3、营业成本控制情况 2020年三季度营业成本为1,613,208.67万元，与2019年三季度的 1,276,539.32万元相比有较大增长，增长26.37%。
项目名称
实现利润增减变化表(万元)
2018年三季度
2019年三季度
数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
2020年三季度 数值 增长率(%)
营业收入
利润总额 营业利润 投资收益 营业外利润
1,125,570
60,145.02 59,093.5 2,807.84 1,051.53
- 1,402,377.2 9
三、盈利能力分析 1、盈利能力基本情况