备用金使用明细 示例
工程备用金使用制度样本(二篇)
工程备用金使用制度样本备用金是包括。
1）项目预算完成之后所遗漏的费用；2）相关工作由于第一次没做好需返工的费用；3）项目执行期间人工差旅；4）材料上涨所需增加的费用；5）临时产生的其他费用等。
备用金的使用：1、活动执行。
在执行活动项目前，由经办人员根据总经理签字核准的项目费用预算表，向项目负责人提出书面申请（填写请款单，并附上费用预算表），财务部门凭项目负责人签字的请款单，向经办人员发放项目备用金，经办人员必须在活动结束后三天内凭有效单据冲抵所申请之备用金。
2、项目执行。
1）对临时执行任务，经办人员凭总经理签字核准的《临时项目执行通知单》向行政部门申请备用金。
2）对固定项目执行，经办人员凭《固定项目执行通知单》向行政部门申请备用金。
经办人员必须在每月____号之前凭有效单据冲抵所申请之备用金。
项目应急费用（不可预见费用）的使用程序不可预见费用是为应付未能预见的事件或者变化而准备的费用，主要用于防备因失误或疏忽而造成的成本增加。
不可预见费用的申请额度不能超过项目总费用的____%，如遇特殊情况其额度不能超过项目总费用的____%。
在执行活动项目前，由经办人员将该费用一并编制在《项目费用预算表》中报总经理审批。
公司备用金管理办法为规范公司备用金的管理，以减少公司资金占用，加快资金周转，提高资金使用效率，保证资金的有效运用。
对公司及个人备用金的借用及返还特制定本办法：一、备用金的使用范畴备用金（周转金）是为了公司满足日常工作业务需要，根据各种业务特点而设立的周转性借贷，主要有以下使用范畴：（一）因公出差、物资采购。
（二）处理公司事务借款。
（三）用于公司对外收费多退少补的周转金借款。
二、项目及个人对公司的借款，实行项目负责人审批制度。
项目负责人应当在认真审核借款申请后再签署同意借款的意见，并成为该笔往来款项的第一责任人。
三、因公借款，执行限额制度。
具体限额如下。
（一）因公出差借款限额。
按公司差旅费标准和领导批示乘坐的交通工具、住宿费标准、交通费、补助费包干额及出差天数确定出差借款最高限额。
备用金使用的会计处理流程
备用金使用的会计处理流程1. 引言备用金是企业用于应对短期资金需求的一种资金形式，用于支付一些突发的和紧急的费用。
在企业中，备用金的使用需要进行会计处理，以确保资金的合理使用和记录。
本文将介绍备用金使用的会计处理流程，并提供示例。
2. 备用金的设立和使用企业在设立备用金时，需要按照内部控制制度的规定，提供备用金申请、备用金设立审批和备用金使用审批等文件。
备用金的使用需要符合企业的财务管理制度和内部控制要求。
3. 备用金的会计处理流程备用金的会计处理主要包括备用金的核算、备用金的支付和备用金的结算。
下面是备用金使用的会计处理流程的具体步骤：3.1 备用金的核算•企业在设立备用金时，需要在会计科目中设置相应的备用金科目，用于记录备用金的发生和变动。
•每月或每季度，财务部门根据备用金的使用情况，对备用金进行核算，包括备用金的期初余额、期末余额和本期增减数额。
•备用金的核算需要记录在备用金账户中，用于日常的管理和监控。
3.2 备用金的支付•当有紧急费用需要支付时，申请人需要填写备用金支付申请书，并提供相关的费用明细和合规文件。
•财务部门根据备用金支付申请书，审核费用明细和合规文件的真实性和合法性。
•审核通过后，财务部门根据备用金支付申请书，支付相应的备用金。
3.3 备用金的结算•支付备用金后，申请人需要提供费用报销申请书，并提供相关的票据、发票和费用明细。
•财务部门根据费用报销申请书，核对票据、发票和费用明细的真实性和合法性。
•核对无误后，财务部门将报销的费用从备用金账户中扣除，并记录在相应的会计科目中。
4. 示例下面是一个备用金使用的会计处理流程的示例：1.备用金的核算：•本期备用金期初余额：10,000元•本期备用金发生增加：5,000元•本期备用金发生减少：3,000元•本期备用金期末余额：12,000元2.备用金的支付：•申请人：张三•备用金支付申请书：ABC001•支付金额：2,000元•支付日期：2022年1月1日3.备用金的结算：•报销人：李四•费用报销申请书：DEF001•报销金额：1,500元•报销日期：2022年1月5日5. 结论备用金的使用是企业日常经营的一部分，合理的会计处理流程可以保证备用金的合理使用和核算。
财务借款备用金管理明细表 (1)
项目借款备用金
借款金额
6,000.00 3,000.00 5,000.00 9,000.00 3,000.00 4,500.00 6,000.00 3,000.00 5,000.00 9,000.00 3,000.00 4,500.00 2,000.00 2,000.00
借款原由
项目部买材料款 高温费
审批流程
已审批 已审批 已审批 已审批 已审批 已审批 已审批 已审批 已审批 已审批 已审批 已审批 已审批 已审批
审批人
稻壳1 稻壳2 稻壳3 稻壳4 稻壳5 稻壳6 稻壳7 稻壳8 稻壳9 稻壳10 稻壳11 稻壳12 稻壳13 稻壳14
是否还款
是 是 否 否 否 是 是 是 否 否 否 是 是 否
还款日期 2020/7/1 2020/7/2
2020/7/4 2020/7/5 2020/7/9
2020/7/7 2020/7/4
还款提醒
备注
已超期 已超期 已超期
已超期 买材料款
高温费 租钢筋场地 购买办公用品 项目部买材料款
高温费 租钢筋场地 购买办公用品 项目部买材料款
高温费
项目借款备用金管理明细表
约定还款日期
2020/7/1 2020/7/2 2020/7/3 2020/7/4 2020/7/5 2020/7/6 2020/7/7 2020/7/8 2020/7/9 2020/7/31 2020/7/11 2020/7/25 2020/7/25 2020/7/22
公司名称：
日期
2020/6/1 2020/6/2 2020/6/3 2020/6/4 2020/6/5 2020/6/6 2020/6/7 2020/6/8 2020/6/9 2020/6/10 2020/6/11 2020/6/12 2020/6/13 2020/6/14
收银员领取备用金和交接营业额表格模板格
精心整理领款单（备用金）
今在商场领取收银台备用金，其中有20元面额人民币10张；10元面额人民币20张；5元面额人民币30张；面额人民币张；面额人民币张；
面额人民币张；合计：人民币元；大写：人民币。
领款人：
X年X
早/晚班收银员员工号、姓名将今日所
查明
X年X
这张是收银员下班交接钱票用
领款单（营业额）
今在商场领取X年X月X日营业额和XXX到银行存回总部，其中有20元面额人民币10张；10元面额人民币20张；5元面额人民币30张；
面额人民币张；面额人民币张；面额人民币张；合计：人民币元；
精心整理
大写：人民币。
领款人：XXXXXX
X年X月X日X点X分这张是存钱用。
项目部备用金明细
项目部备用金明细第一篇：项目部备用金明细备用金明细1、垃圾运费6000元。
2、现场临时工人工费3000元。
3、项目部餐费3000元。
4、欠项目部8601.25元。
合计：12000元。
第二篇：项目部备用金管理制度项目部员工备用金管理制度总则1.1为了加强对个人因公借款管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用情况，明确借款审批、支用、核销规定，特制定本制度。
1.2备用金是公司内部各部门工作人员因公用作零星开支、业务采购等借用的款项。
1.3实行备用金制度有利于公司各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用，公款丢失，由本人承担。
2 职责与权限2.1公司财务部负责对备用金进行核算与监督。
3 管理内容3.1备用金分类：公司备用金分个人备用金和业务备用金两类。
3.1.1个人备用金，是指公司员工因公务需要、以个人名义向公司借支的现金款项，主要是指定额备用金、招待费及其他一些零星支出。
3.1.2业务备用金，是指公司员工因公务需要、以个人名义向公司借支的一般用于固定资产购置、器材及物资采购、日常维修等支出，材料员、食堂人员属于此类备用金。
3.2备用金核算3.2.1财务部在“其他应收款---备用金”科目核算备用金款项。
个人备用金计入备用金个人账户，在“个人备用金”下，按照公司员工名字设置明细项目核算个人借支业务；业务备用金计入“采购员备用金”及“食堂备用金”下，按照部门和员工名字设置明细项目核算借支业务，同时备查计入付款单位。
3.3备用金借支额度：3.3.1个人备用金根据公务需要，由分管领导确定借支额度，个人定额备用金暂按以下限额执行，每次借用不得超过相应的限额。
个人定额备用金限额如下：1 区域经理20000（总经理审批）2 项目主管10000（区域经理审批）采购员10000，食堂人员5000，核销表登记其它人员根据实际情况借支（项目主管及区域经理审批）3.4备用金借用：3.4.1备用金借用必须事先报批资金计划，事由依据资金计划费用项目填列。
备用金台账表格模板
备用金台账表格模板摘要：1.备用金台账表格模板概述2.备用金台账表格模板的内容3.如何使用备用金台账表格模板4.备用金台账表格模板的优点和作用正文：备用金台账表格模板是企业管理中的一种重要工具，主要用于记录和管理企业的备用金支出和使用情况。
本文将从备用金台账表格模板的概述、内容、使用方法以及其优点和作用等方面进行详细介绍。
一、备用金台账表格模板概述备用金台账表格模板是一种以表格形式呈现的企业备用金管理工具，能够清晰、明确地记录备用金的收入、支出、结存等情况，便于企业管理人员进行监督和管理。
二、备用金台账表格模板的内容备用金台账表格模板主要包括以下几个部分：1.备用金基本信息：包括备用金名称、备用金金额、备用金用途等；2.备用金收支明细：记录备用金的收入和支出明细，包括日期、摘要、金额等信息；3.备用金结存情况：根据收支明细自动生成备用金的结存情况，便于管理人员进行查看；4.备用金使用规定：包括备用金的使用范围、使用权限、使用程序等。
三、如何使用备用金台账表格模板1.建立备用金台账表格：根据企业的实际情况，创建一个备用金台账表格；2.录入备用金基本信息：在表格中填写备用金的名称、金额、用途等基本信息；3.录入备用金收支明细：在表格中记录备用金的收入和支出明细，包括日期、摘要、金额等信息；4.查看备用金结存情况：根据收支明细，在表格中查看备用金的结存情况；5.监督和管理备用金使用：根据备用金使用规定，对备用金的使用进行监督和管理。
四、备用金台账表格模板的优点和作用1.提高备用金管理的规范性：通过备用金台账表格模板，企业可以规范备用金的管理，确保备用金的合理使用；2.提高备用金管理的效率：通过备用金台账表格模板，企业可以快速、方便地记录和管理备用金的收支情况；3.增强企业管理的透明度：通过备用金台账表格模板，企业管理人员可以随时查看备用金的使用情况，增强企业管理的透明度；4.有助于防范备用金使用风险：通过备用金台账表格模板，企业管理人员可以及时发现备用金使用中的问题，有助于防范备用金使用风险。
部门备用金管理制度样本(二篇)
部门备用金管理制度样本是指为了维护部门正常运转和应对突发事件而设立的备用金的使用管理规定。
下面是一个部门备用金管理制度的示例：1.备用金的设立（1）备用金的设立需要通过合法的审批程序，并由相关领导签字确认。
备用金的金额应当根据部门的实际运作需求和可能遇到的突发事件合理确定。
（2）备用金应当由主管财务人员负责保管，确保其安全性和完整性。
2.备用金的使用（1）备用金只能用于部门运作中的紧急支出和突发事件的应急处理，不能用于其他任何用途。
（2）备用金的使用必须经过部门负责人的批准，并由负责人签字确认。
（3）备用金的使用应当遵循合规性原则，确保资金使用合法、规范。
（4）备用金的使用应当有明确的记录，并备有相关凭证，以便于后续查阅和核对。
3.备用金的管理（1）备用金的余额应当及时更新，定期进行核对，确保余额准确无误。
（2）备用金的使用情况应当定期进行汇报，向相关上级主管部门报告备用金的使用情况。
（3）对于备用金的差额，应当按照相关规定进行结转或返还。
4.违规处理（1）如发现违反备用金管理制度的行为，应当及时进行调查，对相关责任人进行追责并承担相应的法律责任。
（2）对于滥用备用金的行为，除了法律责任外，还应当进行内部处罚，例如进行警告、扣发工资等处理。
以上为部门备用金管理制度的一个简要示例，实际制度应根据部门的具体情况进行制订并按照相关法律法规执行。
部门备用金管理制度样本（二）第一条为了提高公司行政效率，减少零星支出的审批次数，有效控制资金占用，特制定本制度。
第二条备用金是公司内部各部门工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费等以现金方式借用的款项。
第三条允许设备用金的部门。
办公室、采购部、科研部、____分公司。
第四条备用金限额。
办公室____元人民币(含食堂伙食费)，采购部____元人民币，科研部____元人民币，____分公司____元人民币。
第五条备用金的用途。
办公用品、市内交通费、差旅费、零星物品采购费用、邮政咨询费、其他日常零星支出。
工程备用金使用制度范文（五篇）
工程备用金使用制度范文公司各部门：为提高外地分公司日常工作效率，合理分配资源，特制定本制度。
本制度适用于所有外地分公司。
具体管理细则如下：1、备用金持有人范围。
外地分公司负责人或外地分公司行政人员，每个分公司只有一人可持有备用金。
2、备用金使用范围及要求：2.1外地分公司需建立《备用金使用台账》(附件一)，记录备用金详细使用情况；2.2外地分公司小额采购，采购总额低于____元的，可由分公司负责人签字审批后，使用备用金购买；2.3外地分公司紧急采购任务，采购额度大于____元的，需将分公司负责人及vp签字的申请单提交给营销管理部，并注明“申请使用备用金”。
营销管理部审核采购必要性，并签字同意后，分公司即可使用备用金进行采购；2.4每月最后一个星期需将本月备用金使用部分进行报销；2.5上次备用金全部报销冲抵完成后方可申请下次备用金；2.6每月最后一个工作日将本月《备用金使用台账》交由营销管理部备案。
3、备用金借款额度和周期：3.1备用金借款额度：不高于____元；3.2备用金借款周期。
原则上借款周期不得低于____个月，且需将上次备用金借款报销冲抵完成后，才允许申请下次备用金。
4、备用金借款流程：4.1由外地分公司负责人或行政人员在财务系统上提交“借款单”，借款人填写的收款账户需为公司备用金专用银行卡，只做备用金进出使用；4.2由部门领导、分管高管、财务负责人在财务系统上审批通过，财务负责人重点审核该分公司上次备用金借款是否已冲抵完成；4.3提单人将审批过的借款单电子版发送给营销管理部；4.4营销管理部将单据内容备案，经分管高管手签后递交财务；4.5财务根据单据信息办理付款。
5、备用金报销流程：5.1借款人根据备用金实际使用情况，将当月需报销的费用分好类别，填报一张“日常费用报销单”冲抵相应的借款，将对应的发票、采购申请单复印件、银行卡流水清单整理并贴好后，寄给营销管理部；5.2营销管理部将发票、采购申请单、银行流水和对应的报销单整理好进行备案后，上交财务进行报销。