两管理、两综合、一保护题库-外汇-国际收支题库电子教案

国际收支
判断题：
1、《山东省金融机构国际收支统计间接申报自查工作指引》规定，核查员应按照有关规
定，对本行单笔货物贸易项下收入（支出）金额500万美元（含）以上，其他项下收入（支出）金额1000万美元（含）以上的大额交易进行重点核实。

（）
2、《山东省金融机构国际收支统计间接申报自查工作指引》规定，核查员应定期对辖内国际收支统计申报工作情况进行梳理，按半年度撰写国际收支统计申报自查报告，并于每年
6月、12月后30日内将纸质报告（须签章）和电子版报送至所在地外汇局（省级行需向省分局报送）。

（）
3、中国境内的外商投资企业、在境外有直接投资的企业及其他有对外资产或者负债的非金融机构，不必直接向国家外汇管理局或其分支局申报其对外资产负债及其变动情况和相应的利润、股息、利息收支情况。

（）
4、经营外汇业务的金融机构未按照规定办理国际收支申报的，按照《金融违法行为处罚办法》第二十五条的规定给予警告，并处5万元以上20万元以下的罚款（）
5、各级外汇管理部门和相关金融机构，对首次申请办理有关外汇业务（包括开立外汇帐户、办理买汇、境内外汇款等）的单位，需查验其《中华人民共和国组织机构代码证》，并核验其有效性，建立机构档案。

该机构档案应含“组织机构代码”要素。

（）
&外汇指定银行与客户之间的结汇、售汇业务是指外汇指定银行为客户办理人民币与外国货币之间兑换的业务。

（）
7、外汇指定银行大额结汇、售汇交易实行登记制度。

（）
8、外汇指定银行办理与客户之间的结汇、售汇业务和自身结汇、售汇业务应当遵守《外汇指定银行办理结汇、售汇业务管理暂行办法》及其它有关结汇、售汇业务管理规定，分别进行管理和统计。

（）
9、银行对客户美元最高现钞卖出价与最低现钞买入价之差不得超过当日汇率中间价的4%（）
10、《中国人民银行关于进一步完善银行间即期外汇市场的公告》（中国人民银行公告〔2006〕1号）规定，自2006年1月4日起，在银行间外即期外汇市场引入撮合交易方式，
同时保留询价交易方式（简称OTC方式）。

（）
单选题：
1、“不申报、不解付”特殊处理措施（以下简称“特殊处理措施”）是指申报主体在外汇
局规定期间内的新收涉外收入款项，需向经办银行提供外汇局出具的证明文书，并以___________ 方式完成国际收支间接申报后，经办银行方可为其办理新收款项解付手续的特殊处理措施。

A. 纸质申报
B. 网上申报
C.企业申报
D. 银行代申报
2、申报主体有下列情形之一的，对其执行特殊处理措施：
A. 单笔逾期未申报金额等值100万美元（含）以上且逾期未申报2个工作日（含）以上
的;
B. 市辖范围内当月累计逾期未申报3笔（含）以上或当月累计逾期未申报金额等值150万美元（含）以上；
C. 省辖范围内当月累计逾期未申报3笔（含）以上或当月累计逾期未申报金额等值200万美元（含）以上；
D. 中心支局认定的其他情形。

3、对该申报主体的《单位基本情况表》信息在国际收支网上申报系统（银行版）中不存
在的，银行操作员应于________ 内将该申报主体填写的《单位基本情况表》信息录入/导入
国际收支网上申报系统（银行版）。

A. 2个工作日内
B.本工作日
C.1日内
D.2 日内
4、山东省金融机构国际收支统计间接申报自查工作指引将银行从事国际收支统计间接申
报自查工作的人员分为（）和银行申报核查员两类。

A. 银行申报经办员
B. 银行申报操作员
C.银行申报管理员
D. 银行申报系统管理员
5、若存在逾期未申报信息，核查员需导出逾期未申报信息清单，查找问题原因，并于入申报信息。

A. 次日
B. 当日
C. 三日内
D. 立即
6根据《国家外汇管理局关于银行结售汇综合头寸管理有关问题的通知》规定，各银行应在《结售汇综合头寸日报表》的备注栏中，填报本行当日单笔超过等值（）万美元的对
客户结售汇交易、自身结售汇交易、对客户远期结售汇签约交易。

A、1000 B 、5000 C 、2000 D 、3000
7、根据《国家外汇管理局关于银行结售汇综合头寸管理有关问题的通知》规定，“远期” 交易指（）（含）以上的交易？
A、T+3
B、T+5
C、T+2 D 、T+1
8、根据《国家外汇管理局综合司关于将人民币购售业务纳入结售汇统计》规定，境内银
行为境外银行办理铺底人民币资金的买卖，应统计在（）项下。

A、210/410资本账户
B、270/470 其他
C、260/460金融机构资金本外币转换
D 240/440其他投资
9、根据《银行结售汇统计制度》规定，银行结售汇统计报表的报送时间要求为，旬报为
旬后3日内，遇国务院规定的周休息日（周六、周日）不顺延；月报的报送时间为月后3日内，
若当月3号恰逢周日，月报上报时间顺延（），否则不顺延。

A.半天B . 1天C . 2天D . 3天
10、根据《银行结售汇统计制度》规定，对于客户购汇支付金融机构货物贸易从属费用
中的保险费计入（）。

A、310货物贸易
B、323金融和保险服务
C、326其他服务
D 333其他经常转移
三、多选题
1、下列选项中，________ 涉外收入申报单的主要审核内容。

A. 是否用对了申报单
B. 是否按填报要求如实申报了所有的内容
C. 交易附言与交易编码是否相符
D. 是否“单单相符”
2、___________________________________________________ 下列情况属于国际收支统计间接申报范围的为_____________________________________________
A. 境内居民通过境内银行与境内非居民发生的所有外汇及人民币收付款
B. 境内居民与境外居民之间发生的跨境收付款
C. 境内居民个人通过境内银行与境内非居民机构之间发生的人民币收付款
D. 境内居民个人通过境内银行与境内非居民个人之间发生的人民币收付款
3、_______________________________________________ 关于人民币汇率制度，下列说法正确的有
A.以市场供求为基础
B.浮动汇率制度
C.有管理的浮动汇率制度
D.单一的浮动汇率制度依据：《中国外汇管理条例》
4、_________________________________________________ 关于经常项目外汇收支，下列描述正确的有_______________________________________________
A. 应当具有真实、合法的交易基础
B. 应当具备真实、合理的生产经营需求
C. 外汇指定银行应当按照有关规定，对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查
D. 外汇管理机关有权对境内机构经常项目外汇收支交易的真实与合法情况进行监督检查
5、_________________________________________________ 下列哪几项属于《外汇管理条例》所称外汇_______________________________________________
A.外币现钞
B. 外币有价证券
C.境外银行开来的信用证
D.银行外币存款凭证
&外汇局开展银行结售汇统计核查工作，应依据《银行结售汇统计制度》等相关规定，并按照《关于进一步强化国际收支核查工作的通知本通知》要求，重点核查结售汇统计数据的（）。

A、准确性 B 、及时性C 、完整性D 、全面性
7、根据《银行执行外汇管理规定情况考核办法》规定，合规性考核指标，考核银行对于现行外汇管理规定的执行情况，共分为（）。

A、业务合规 B 、数据质量
C、风险控制 D 、内控制度及其他
8、根据《国家外汇管理局关于银行结售汇综合头寸管理有关问题的通知》规定，“即期” 交易包括（）的交易。

A T+0 B、T+1 C 、T+2 D 、T+3
9、根据《国家外汇管理局关于进一步规范银行结售汇统计管理有关问题的通知》规定，银行为客户办理远期结售汇和人民币与外币掉期业务，当发生远期结汇违约时，统计正确的有（）。

A、远期结汇违约，应以负值计入远期结汇签约
B、远期结汇违约，应以正值计入远期结汇签约
C、在单独统计远期违约的栏目，应以正值计入远期结汇违约
D在单独统计远期违约的栏目，应以负值计入远期结汇违约
10、根据《银行结售汇统计制度》规定，（）实行总行报送制度，银行总行或外资银行主报告行汇总境内各分行统计数据后，经所在地外汇分局报国家外汇管理局。

A、银行远期结售汇统计表（按交易期限）
B、银行结售汇统计月报表一售汇（远期履约）
C、银行掉期统计表（按交易性质）
D银行远期结售汇和掉期汇率表
四、简答题
1、双交易编码的申报原则是什么？
答案：双交易编码应符合最大金额交易申报原则。

如果一笔涉外收支款项为多种交易性质，则在“交易编码1”中填写最大金额交易的国际收支交易编码，在“交易编码2”中填写次大金额交易的国际收支交易编码；如果涉及货物贸易核查项下交易，则货物贸易核查项下交易视同最大金额交易处理。

依据：《山东省金融机构国际收支统计间接申报自查工作指引》（鲁汇发〔2012〕22号）第二章第六条第十款。