用友nc采购-10.采购应付暂估和采购入库单暂估

采购暂估

一、业务描述

采购暂估是指采购业务进行中，采购的物资先到货入库，而发票没到。如果发票在当月结账之前送达，可以不进行暂估，直接录入发票信息；如果发票当月没到，则在月末结账时，对于已出库的物资需要先按一个暂估价记账，反映到报表上来，到下月发票到达时，再进行后续的暂估处理。

二、存货核算采购暂估

存货核算的采购自动暂估需要在流程配置里面配置，通过配置库存采购入库单的消息驱动来实现采购自动暂估。

如果流程中没有配置自动暂估，业务中仍需要的话，则在【供应链-采购管理-采购结算-暂估处理-暂估处理】节点，手工做暂估。

通过以上两种方式进行暂估后，会生成存货核算的采购入库单，并按照暂估的价值记入账簿，等到下月发票到后再做调整。

三、应付暂估

存货核算的暂估是暂估的存货价值，采购中还有一种暂估是暂估应付，暂估后会生成一张暂估的应付单。

自动暂估应付不能单据使用，必须依赖于存货核算的采购暂估来进行。

是否自动暂估应付取决于一个参数PO52“入库/消耗汇总暂估是否暂估应付”。如果这个参数为“是”，则在入库做存货核算采购暂估时会自动进行应付暂估；如果这个参数为“否”，则不会自动暂估应付。

当然也可以手工去暂估应付，仍然是在【供应链-采购管理-采购结算-暂估处理-暂估处理】节点进行手动应付暂估。

入库暂估同时暂估应付，效果如下：

可以看到生成了一张存货核算的采购入库单和一张采购应付单。这就表示进行了采购应付暂估。

四、暂估处理

如果入库时进行了暂估，当采购发票送到之后都需要进行暂估的处理。所谓暂估处理，就是当发票金额与暂估金额不等时如何处理差异。

NC系统提供了两种存货核算的暂估处理方式：单到回冲和单到

补差。

需要注意的是：这两种方式都是针对存货核算的入库暂估来说的。

如果暂估了应付，也需要进行暂估处理，不过暂估处理的方式已经写死，只能通过单到回冲的方式处理应付暂估。

（一）、单到回冲

暂估金额一致。发票结算后都会生成两张存货核算的采购入库单：一

张红字的采购入库单，冲掉原来暂估的金额；再生成一张蓝字的采购入库单，将发票上的金额写入存货核算。

（二）、单到补差

在单到补差的暂估处理方式下，发票到达后，如果发票金额与暂估金额相一致，则结算后不会生成任何存货核算单据。

如果发票金额与暂估金额不相一致，则结算后会生成一张存货核算的入库调整单，调整的金额就是发票金额与暂估金额的差值，发票金额大于暂估金额，生成的是正数调整单，发票金额小于暂估金额，

生成的是负数调整单。

（三）、暂估应付处理

入库暂估同时，进行了暂估应付的时候，后续发票到达仍会进行应付的暂估处理，处理方式只有单到回冲。