学校现金管理制度

学校现金管理制度

（1）严格执行国家规定的现金管理制度和现金支出范围。

（2）购置物品能使用支票支付的，一律使用支票支付。

（3）严格执行银行规定的现金库存限额（存业务量3~5天用款），超额款及时送交银行。送取款数额较大时，必须两人同行。

（4）出纳及时登记现金日记账，做到日清月结、账款相符。

（5）及时登记银行存款账，逐笔顺序记载，不拖账、不压账。按要求记账，每日结出余额，月底结账时编制银行余额调节表。

（6）现金收付必须及时入账，严禁截留、挪用、外借（教师确因生病等紧急、特殊情况需垫付部分费用时，原则上控制在各单位福利费数额的范围内）。

（7）提高警惕，确保现金、有价证券的安全。