学校现金管理制度

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学校现金管理规定范文(4篇)

学校现金管理规定范文第一章总则第一条为了规范学校现金管理行为，保障学校财产安全，提高资金利用效率，制定本规定。

第二条本规定适用于学校内所有与现金有关的活动，包括但不限于现金收支、保管、使用等。

第三条学校应建立健全现金管理制度，确保资金安全、合理使用和规范运作。

第四条学校现金管理应遵循公开、公正、公平原则，保障各方利益，防止腐败行为的发生。

第五条学校现金管理应严格遵守国家法律、法规和学校相关规定，做到合法、合规运作。

第二章现金收支管理第六条学校收取现金应按规定的程序进行，要确保收款的真实、准确和合法性。

第七条学校收款方式包括现金、银行转账、POS机等，应根据收款对象的具体情况选择合适的方式。

第八条学校收款前应核对收款人身份，核实款项用途，并填写相关收款单据。

第九条学校应建立现金收款台账，记录所有收款情况，包括金额、收款人、时间、用途等。

第十条学校收款人员应对收款设备进行日常检查，确保设备的正常运行和安全性。

第三章现金保管管理第十一条学校应设立专门的现金保管室，对收取的现金进行妥善保管。

第十二条学校现金保管室应设置专门的保管人员，保证现金的安全和完整。

第十三条现金保管室应配备安全设施，如视频监控、防盗门锁等，确保现金安全。

第十四条学校现金保管室应定期对存款和支出进行清点和核对，确保账目的准确性。

第十五条现金保管室应制定具体的现金保管制度，明确负责人和操作流程。

第四章现金支付管理第十六条学校进行现金支付应按规定的程序进行，确保支付的真实、准确和合法性。

第十七条学校现金支付应根据实际情况选择合适的支付方式，包括现金、银行转账、支票等。

第十八条学校进行现金支付前应核实支付对象的身份和款项用途，并填写相关支付单据。

第十九条学校应建立现金支付台账，记录所有支付情况，包括金额、收款人、时间、用途等。

第二十条学校支付人员应对支付设备进行日常检查，确保设备的正常运行和安全性。

第五章审计与监督管理第二十一条学校应定期进行现金管理的审计，确保各项管理制度的有效执行和遵守。

学校现金收支管理制度

第一章总则第一条为加强学校现金收支管理，确保现金资产的安全，规范财务管理，根据《中华人民共和国会计法》、《内部会计控制规范——货币资金（试行）》及中国人民银行《现金管理暂行条例》等法律法规，结合学校实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于学校内部所有现金收支活动，包括现金收入、支出、结算、保管等工作。

第二章管理原则第三条坚持合规、安全、高效、节约的原则，确保现金资产的安全与完整。

第四条严格执行国家财经政策和法规，遵守学校财务管理制度。

第五条实行钱账分管，明确职责，加强内部控制。

第三章现金收支范围第六条学校现金收支范围如下：1. 教职工工资、津贴、奖金等发放；2. 学生学费、住宿费、奖学金等收取；3. 办公用品、低值易耗品等小额采购；4. 日常零星支出；5. 应急备用金；6. 法律法规规定的其他现金收支事项。

第七条学校现金收支必须严格按照国家规定和学校财务制度执行，严禁违规操作。

第四章现金收支流程第八条现金收入流程：1. 收款人核对收款凭证，确认无误后收取现金；2. 开具收款凭证，加盖收款专用章；3. 将现金存入银行或学校财务室保险柜；4. 及时做好账务处理。

第九条现金支出流程：1. 申请人填写《现金支出申请单》，注明支出事由、金额、用途等；2. 经批准后，由经办人持《现金支出申请单》到财务室领取现金；3. 经办人核对现金金额，确认无误后签字；4. 将现金支付给收款人，并要求收款人签字确认；5. 及时做好账务处理。

第五章库存现金管理第十条学校财务室库存现金不得超过规定限额，超过部分应及时存入银行。

第十一条严禁私自挪用、借支公款和坐支现金。

第十二条财务人员定期清点库存现金，确保账实相符。

第六章监督检查第十三条学校财务部门负责对本制度执行情况进行监督检查。

第十四条对违反本制度的行为，一经发现，将依法依规予以处理。

第七章附则第十五条本制度由学校财务部门负责解释。

第十六条本制度自发布之日起施行。

本制度旨在加强学校现金收支管理，提高财务管理水平，确保学校财务安全。

学校现金管理及结算制度

一、目的和依据为了规范学校现金管理，加强财务管理，确保资金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国会计法》、《内部会计控制规范——货币资金（试行）》等相关法律法规，结合我校实际情况，特制定本制度。

二、现金管理的原则1. 原则性原则：严格执行国家法律法规和政策，确保现金管理的合法性、合规性。

2. 安全性原则：加强现金安全管理，确保现金资产安全。

3. 效率性原则：提高现金使用效率，确保资金合理流动。

4. 透明性原则：现金管理过程公开透明，便于监督检查。

三、现金管理的范围1. 学校的日常零星开支、工资发放、奖金发放等。

2. 学校与教职工、学生、供应商等发生的经济往来。

3. 学校对外捐赠、赞助等现金支出。

四、现金管理的职责1. 财务部门负责全校现金管理工作，包括现金的收付、保管、结算等。

2. 出纳员负责现金的日常收付、保管工作。

3. 各部门负责人对本部门现金管理负直接责任。

五、现金管理及结算制度1. 现金收付（1）现金收付应严格按照国家有关规定和学校财务制度执行。

（2）现金收入必须开具正规发票，注明收款单位、收款人、收款金额等信息。

（3）现金支出必须按照预算和审批程序执行，不得超范围、超标准支出。

2. 现金保管（1）现金存放于财务室保险柜，由专人负责保管。

（2）现金收支凭证齐全，妥善保管，定期归档。

3. 现金结算（1）学校与教职工、学生、供应商等发生的经济往来，原则上采用银行转账结算。

（2）特殊情况需使用现金结算的，需经学校领导批准。

（3）现金结算过程中，应确保资金安全，避免现金丢失、被盗等风险。

4. 库存现金限额（1）学校财务室库存现金不得超过500元。

（2）超过库存现金限额的部分，应及时存入银行。

六、监督与检查1. 学校内部审计部门定期对现金管理及结算制度执行情况进行监督检查。

2. 对违反现金管理及结算制度的行为，视情节轻重，给予通报批评、罚款、行政处分等处理。

七、附则1. 本制度自发布之日起实施。

中小学现金管理制度

第一章总则第一条为了加强中小学财务管理，规范现金收支行为，确保资金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合我校实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于我校所有教职工、学生及与学校发生经济往来的单位和个人。

第三条学校现金管理制度遵循以下原则：1. 合法合规原则：现金收支活动必须符合国家法律法规和学校财务制度；2. 安全保密原则：加强现金管理，确保现金安全，防止现金流失；3. 规范操作原则：严格执行现金管理制度，确保现金收支的合法性、合规性和及时性；4. 效率优先原则：提高资金使用效率，确保学校各项工作的顺利进行。

第二章现金管理职责第四条学校财务部门是学校现金管理的责任部门，负责现金收支的审核、登记、保管和监督工作。

第五条学校各科室、部门负责本部门的现金收支管理，对现金收支活动进行监督和检查。

第六条学校教职工、学生及与学校发生经济往来的单位和个人，应当遵守本制度，积极配合学校财务部门进行现金管理。

第三章现金收支范围第七条学校现金收支范围：1. 支付零星小额支出，如办公用品、水电费、电话费等；2. 支付教职工、学生的奖励、补助、补贴等；3. 支付临时性、应急性支出；4. 收取学生学费、杂费、住宿费等；5. 其他法律法规规定的现金收支活动。

第八条学校严禁使用现金支付以下款项：1. 国家规定应当以转账方式支付的款项；2. 一次性支付金额较大的款项；3. 大额现金收付活动；4. 法律法规禁止的现金收支活动。

第四章现金收支程序第九条学校现金收支程序：1. 填写现金收付款凭证，注明收付款项的金额、用途、时间、经办人等信息；2. 经手人签字确认，科室、部门负责人审核；3. 财务部门审核、登记，并进行现金清点；4. 财务部门负责人签字确认；5. 将现金存入学校指定的银行账户。

第十条学校现金收支活动应当及时入账，不得出现白条、欠条等不规范的现金收支行为。

第五章现金管理监督第十一条学校财务部门负责对现金收支活动进行监督，定期对现金收支情况进行检查。

学校现金管理制度

学校现金管理制度1. 引言学校现金管理制度是为了规范学校日常现金收支管理行为，保障现金资产的安全、准确记录和科学运用而制定的管理制度。

该制度的目的是确保学校现金管理的透明度、高效性和可信度，提升学校现金管理的质量和效益。

2. 管理范围学校现金管理制度适用于学校内所有现金收支活动，包括但不限于学费收取、财务报销、薪资发放、采购支付等。

3. 现金收入管理3.1 学费收取•学校财务部门负责管理学费收取及相关账务处理工作。

•收费窗口设有专门的现金收款台，并配备专人负责现金收取与记录。

•收费人员需按规定操作，并将收取的现金按时存入指定银行账户。

3.2 捐款收取•捐款收取由专门设立的捐赠管理部门负责，确保捐款按照捐赠人的意愿使用。

•捐款款项需第一时间存入指定的银行账户，并及时进行准确的记录。

3.3 教育资助经费•教育资助经费的入账、使用及结余由学校财务部门负责管理。

•资助经费收入后应及时存入指定账户，并进行详细的记录。

4. 现金支出管理4.1 报销管理•报销需按照规定的程序进行，包括填写报销单、提交相关证明材料等。

•学校财务部门负责审核报销单，并及时进行资金拨付。

•现金报销需由专人代为办理，并及时更新相关的账务记录。

4.2 工资发放•学校财务部门负责工资发放管理，确保按照规定的支付周期和金额进行发放。

•工资发放时需由专人负责，且在现金发放前必须进行严格的身份验证。

4.3 采购支付•学校采购需按照采购流程进行，包括编制采购计划、采购招标及评审等。

•支付采购款项需经过学校财务部门审核，并由负责人签署支付授权书才能进行。

5. 现金资产管理5.1 现金保管•学校需设立专门的现金保管室，并有专人负责。

•现金保管室需配备安全设施，如保险柜、监控摄像等，确保现金的安全性。

5.2 日常清点•学校财务部门应每天进行现金的清点作业。

•清点时必须有两人现场进行，互相确认清点结果。

5.3 盘点管理•学校应定期进行现金资产盘点，确保现金总额的准确性。

学校现金管理规定(3篇)

第1篇第一章总则第一条为了加强学校财务管理，规范现金收支行为，确保资金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合我校实际情况，特制定本规定。

第二条本规定适用于我校各校区、各部门的现金收支管理。

第三条学校现金收支管理应遵循以下原则：1. 法规原则：遵守国家有关法律法规，严格执行国家财经政策和学校财务制度。

2. 安全原则：确保现金安全，防止现金丢失、被盗、损坏。

3. 合法原则：现金收支必须合法、合规，不得违规操作。

4. 效率原则：提高资金使用效率，确保资金及时、合理、有效使用。

5. 监督原则：加强内部监督，确保现金收支透明、公开。

第二章现金收支范围第四条学校现金收支范围包括：1. 学校日常零星开支；2. 职工工资、津贴、奖金、福利等现金发放；3. 学生学费、住宿费、奖学金、助学金等现金收取；4. 学校对外临时性小额支付；5. 学校内部小额现金报销；6. 其他按规定可以现金支付的支出。

第五条学校现金收支不得用于以下范围：1. 采购大宗商品；2. 支付大额款项；3. 支付对外投资；4. 支付现金分红；5. 其他不符合国家法律法规和学校财务制度的规定。

第三章现金收支管理职责第六条学校财务部门是现金收支管理的责任主体，负责以下工作：1. 制定现金收支管理制度，并组织实施；2. 负责现金收支的审核、审批和监督；3. 负责现金收支的登记、核算和报表编制；4. 负责现金库存的管理和现金盘点；5. 负责现金收支的统计分析。

第七条学校各部门是现金收支管理的执行单位，负责以下工作：1. 按规定编制现金收支计划，并报送财务部门审批；2. 严格执行现金收支管理制度，确保现金收支合法、合规；3. 及时报送现金收支报表，配合财务部门进行核算和监督；4. 加强部门内部现金收支管理，确保资金安全。

第四章现金收支流程第八条学校现金收支流程如下：1. 提出申请：各部门根据实际需要，提出现金收支申请，经部门负责人审批后报送财务部门。

学校现金安全管理制度

一、总则为了加强学校现金管理，确保现金资产的安全，防止违法乱纪行为，根据财政部《内部会计控制规范——货币资金(试行)》和中国人民银行关于《现金管理暂行条例》精神，结合我校实际情况，特制定本制度。

二、现金管理原则1. 坚持钱账分管原则，明确会计和出纳的职责，确保现金收付、结算、登记等环节的规范操作。

2. 严格执行国家法律法规，遵守财经纪律，确保现金管理的合法合规。

3. 严格控制库存现金限额，确保现金资产的安全。

4. 严格审批程序，严禁私自挪用公款和借支私用。

5. 加强内部审计，及时发现和纠正现金管理中的问题。

三、现金使用范围1. 个人劳务报酬：支付给校内教职工的劳务报酬。

2. 奖金：根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金。

3. 差旅费：出差人员必须随身携带的差旅费。

4. 零星支出：500元以下的零星支出，超过限额部分原则上应以转账结算凭证支付。

5. 需要支付现金的其他支出：中国人民银行确定需要支付现金的其它支出。

四、现金管理措施1. 严格库存现金限额管理，超过部分及时存入银行，未经银行批准，不准坐支、套取现金。

2. 严格执行银行结算起点制度，超过500元现金支付，需通过公务卡或银行转账。

3. 采购款项必须通过财务科通过银行汇款，不得携带大额现金到外地采购。

4. 购置国家规定的专项控制商品，必须采取银行转账结算方式，不得使用现金。

5. 对已办妥的收付凭证，应及时登记入账，确保账实相符。

五、责任追究1. 对于违反本制度的行为，视情节轻重，给予批评教育、经济处罚或纪律处分。

2. 对于因管理不善导致现金损失的，依法追究相关责任人的责任。

六、附则1. 本制度自发布之日起施行，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。

2. 本制度的解释权归学校财务部门所有。

3. 学校各部门应认真贯彻执行本制度，确保学校现金安全。

学校现金管理制度(5篇)

学校现金管理制度一、认真贯彻执行____颁布的现金管理暂行条例。

学校经费开支必须严格遵守国家财经制度，履行社会集团控购物资审批制度。

二、学校经费严格执行预决算制度。

一切经费开支坚持“一支笔”审批。

三、学校公款不准私人借用，退教职工确有困难由工会互助“一日捐”活动来解决……四、各项费用支出严格履行审批手续，内部借款必须办理手续，经校长批准方可支付。

财务人员不得发放超过规定限额的资金。

超过规定限额可用现金转帐支票形式代替。

学校购买物质，____元以上的只能用支票或托付转账方式支付。

五、学校现金一律存入财政专户(财务室保险柜存留现金不得超过____元)，专款专用，杜绝挪用、转借公款或公款私存等现象。

不以任何名义套取、挪用和坐支现金，对违纪者，除退赔资金外，还要追究其行政责任。

六、凡领取现金或缴纳现金必须当面点清，事后概不负责。

七、现金帐登记要及时，做到日清月结，帐钱相符。

八、本制度自颁布之日起实施。

学校现金管理制度（2）是指学校为了保护学校资金安全，规范学校财务管理流程而制定的一套规章制度。

以下是一些学校常用的现金管理制度的主要内容：1. 收支公开透明：学校应建立健全财务管理制度，保证资金的收支公开透明，确保资金使用合法合规。

2. 资金保管制度：学校应建立资金保管制度，规定财务室或者指定的专门人员负责学校资金的保管，确保资金安全。

3. 收款制度：学校应建立规范的收款制度，规定由财务室或指定的专门人员收取学校收入，在收取过程中应按规定填写收据，并妥善保管。

4. 付款审批制度：学校应建立付款审批制度，规定付款必须经过审核、核对，并经授权人员审批，确保资金使用合理合规。

5. 财务报表制度：学校应建立规范的财务报表制度，按规定时间和格式编制财务报表，确保财务信息的真实、准确、完整。

6. 盘点与审计制度：学校应定期对现金进行盘点和审计，核对现金余额与账面余额的一致性，及时发现和纠正问题。

7. 财务管理人员职责：学校应明确财务管理人员的职责，并进行专业培训，提高其财务管理能力和风险防控意识。

学校现金管理规定（5篇）

学校现金管理规定为了认真贯彻国家有关财经政策，保护国有资产，加强我校的现金管理，特制定本条例。

第一条学校只在银行开设一个基本账户用于现金收支结算，并接受银行监督。

第二条学校设置专职出纳，负责办理学校各项现金业务。

学校的各项正常收费应当及时缴存银行，不得从中坐支。

第三条现金开支范围：(1)个人劳务报酬;(2)根据国家及有关部门和学校规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、教研教改、教学成果等各项奖金；(3)各种劳保、福利费用以及对个人的各项支出；(4)向个人收购农副产品和其他物资的价款；(5)出差人员必须随身携带的差旅费；(6)结算起点以下的零星支出；(7)人民银行确定需要支付现金的其他支出。

前款现金结算起点定为一千元。

第四条学校应当建立健全现金账目，逐笔记载现金支付。

账目应当日清月结，账款相符。

不准用不符合财务制度的凭证顶替库存现金；不准单位之间相互借用现金；不准谎报用途套取现金；不准利用银行账户代其他单位和个人存入或支取现金；不准将学校收入的现金以个人名义存入储蓄；不准保留账外公款。

第五条除上级主管部门和物价部门规定能够收取的各项收费外，任何部门和个人不得以任何名义向学生收取任何费用。

其他制度另有规定的除外。

第六条财会室的库存现金限额应在保证学校____天的日常开支下，不超过三千元。

第七条各科、室、年级组、教研组、保健室、图书馆等不得私设“小金库”，一经发现，由学校收缴并交有关部门处理。

第八条教职工因私人原因不得借支公款，工会会员如有特殊困难经工会主席同意后方可在工会账借支。

各部门和个人因工作原因需要在学校借支的，其程序等同于报账程序。

无特殊原因，借支后一个月内必须报账，财会室应坚持前账不清，后账不借。

第九条教职工在报账支取现金时，原始凭证上至少应有一位证明人证明签字。

第十条由于现金余款必须及时送存银行，原则上星期五下午不报账。

因特殊原因需在周末开支现金的，应最迟在下午四点前向总务科长报告计划，以便支取现金。

学校现金管理制度

学校现金管理制度前言学校现金管理制度是为了保证学校财务资金安全、规范资金管理流程而制定的一套制度。

本文将对学校现金管理制度进行详细的介绍和解析。

一、总则1. 背景说明学校作为一个大型组织机构，拥有大量的资金流动。

为了规范资金管理，防止财务风险的发生，制定学校现金管理制度是必要的。

2. 适用范围本制度适用于学校的现金管理工作，涵盖学校内所有涉及现金收支的部门和个人。

3. 定义（1）学校现金：指学校所拥有的实际货币，包括现金、存款和有价证券等。

（2）现金管理：指对学校现金进行有效管理的一系列工作，包括收款、付款、储存和监督等。

二、现金收款管理1. 收款方式（1）学校可以通过现金、转账、电子支付等方式收取学生的学费和其他费用。

（2）收款时应准确记录相关信息，包括交款人姓名、金额、费用类别等。

2. 收款流程（1）学校应设立专门的收款窗口，由专职收款人员进行收款工作。

（2）收款前，收款人员应核对相关费用信息，确保收款无误。

（3）收款结束后，收款人员应立即将现金存入指定的银行账户。

三、现金付款管理1. 付款申请（1）学校在有需要支付的费用时，应由相关部门填写付款申请，包括收款方名称、金额、费用类别等。

（2）付款申请需经主管部门审核，并签字同意后方可进行付款。

2. 付款流程（1）学校应设立专门的付款窗口，由专职付款人员进行付款工作。

（2）付款前，付款人员应核对相关付款信息，确保付款无误。

（3）付款时应使用指定的支付方式进行付款。

四、现金储存管理1. 现金存储方式（1）学校应设立固定的现金储藏室，由专职人员保管。

（2）现金储藏室应具有防火、防盗等安全设施，保证现金的安全。

2. 现金清点与审核（1）学校应定期对现金进行清点，并记录清点结果。

（2）现金清点应由财务部门和监管部门联合进行，以保证准确性和公正性。

五、现金监督管理1. 内部监督（1）学校应建立健全的内部监督机制，对现金管理工作进行监督。

（2）内部监督采取巡查、抽查、审核等方式进行，以发现和防止违规行为。

学校现金管理制度

第一章总则第一条为了加强学校现金管理，确保现金资产的安全，提高资金使用效率，规范学校财务行为，根据《中华人民共和国会计法》、《内部会计控制规范——货币资金（试行）》等法律法规，结合我校实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于我校所有涉及现金收支的部门和人员。

第三条学校现金管理应遵循以下原则：1. 遵守国家法律法规，严格执行财务制度；2. 保障现金资产安全，防止现金流失；3. 提高资金使用效率，确保资金合理分配；4. 强化内部控制，防范风险。

第二章管理机构与职责第四条学校财务处负责学校现金管理的组织、协调和监督工作。

第五条学校财务处应设立现金管理岗位，配备专职或兼职人员，负责现金收支、保管、核算等工作。

第六条学校各部门应指定专人负责本部门现金管理工作，并明确其职责。

第三章现金收支管理第七条学校现金收支必须严格按照国家财经制度执行，实行钱账分管。

第八条学校现金收支范围包括：1. 个人劳务报酬；2. 国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金；3. 出差人员必须随身携带的差旅费；4. 500元以下的零星支出；5. 中国人民银行确定需要支付现金的其它支出。

第九条学校现金支付应遵循以下规定：1. 500元以下的零星支出，原则上以现金支付；2. 500元以上的现金支付，需通过公务卡或银行转账；3. 超过500元的现金支付，需提供相关审批手续。

第十条学校现金收入应按照以下规定执行：1. 所有现金收入必须及时上交财务处；2. 现金收入应开具正规发票或收据；3. 严禁私设“小金库”。

第四章现金保管与核算第十一条学校现金保管应遵循以下规定：1. 财务处应设立现金保管柜，并配备保险柜；2. 财务人员应定期对现金进行盘点，确保现金账实相符；3. 严禁将现金存放于个人账户或私人保管。

第十二条学校现金核算应遵循以下规定：1. 现金收支应按照国家会计制度进行核算；2. 现金收支凭证应齐全、规范，并经审批；3. 现金收支账目应定期进行核对，确保账账、账实相符。

学校现金管理制度

3.2 支付方式
学校现金支付方式主要分为以下几种：
•现金支出：通过财务窗口进行现金支付。
•银行转账：学校开设银行账户，通过转账的方式支付给供应商及其他合作伙伴。
•支票支付：对有固定合作关系的单位，可以使用支票进行支付。
支付方式必须符合相关法律法规和学校的财务规定。
3.3 支付记录
学校在进行现金支付时，必须做好详细的支付记录。支付记录应包括以下内容：
本文档详细介绍了学校现金管理制度的相关内容，包括现金接收、支付、使用和盘点等方面的具体规定。学校在执行现金管理制度时，必须遵守相关法律法规，并建立科学规范的内部控制机制，以确保资金的安全性和合规性。各相关部门和人员应严格执行现金管理制度，提高学校财务管理的效率和水平。
学校设立专门的财务部门，负责接收、管理和登记学校的现金收入。现金收入主要通过以下渠道进行：
•学生缴费：学生及家长可以通过学校财务窗口、银行转账、邮局汇款等方式进行学费和杂费的缴纳。
•教育基金：接受各类捐款和赞助。
•其他收入：如学校出售图书、文具等物品所收到的现金。
2.2 现金收据
学校接收到现金后，必须开具相应的收据，并在收据上注明以下内容：
•收款日期和时间；
•收款的具体项目和金额；
•收款人的姓名、职务和签名；
•编号以及开具手续。
现金收据要妥善保管，并按照一定的期限进行归档。
三、现金支付
3.1 支付权限
学校设定现金支付权限，明确具有支付权限的岗位和人员。只有经过授权的人员才能进行现金支付操作。财务部门负责核实支付申请的合理性和真实性，并进行相应的审批。
4.2 报销管理
学校的教职员工在进行差旅、培训或其他业务活动时，如需要个人垫付费用，可以按照学校的报销制度进行报销申请。报销申请需要详细记录费用发生的时间、地点、事由，提交相应的费用凭证，并经过主管人员审批。

学校现金管理制度

学校现金管理制度一、总则为了规范学校现金管理，保障学校财务安全，提高资金利用效率，制定本管理制度。

二、现金管理职责1. 学校财务部门是学校现金管理的主要负责单位，负责制定现金管理规章制度，制定和实施资金管理计划，并对现金管理工作进行监督和检查。

2. 各部门、班级应当自觉遵守学校现金管理规定，做到勤俭用钱，依法办事。

3. 学校领导层要高度重视现金管理工作，制定相关政策，加强对现金管理工作的监督和检查，确保学校财务安全。

三、现金收付管理1. 现金收款：（1）学校的各项收费必须按规定缴费，不得随意减免或延迟缴纳，确保学校各项经济收入的真实性和及时性。

（2）学校各项费用的收缴必须遵守财务制度，规范收费流程，并办理相关票据和财务凭证，确保收款的真实性和合法性。

2. 现金付款：（1）学校各项支出必须经过预算审批，严格按照预算执行，不得超支或挪用。

（2）学校各项费用的支付必须提供相关票据和财务凭证，确保支出的真实性和合法性。

3. 现金保管：（1）学校现金必须由专人保管，保险柜应当定期检查，确保现金的安全。

（2）学校现金必须进行日常盘点和月结，确保现金账面和实际库存的一致性。

四、现金使用管理1. 现金使用：（1）学校严格控制现金使用，推行非现金支付，降低现金使用量。

（2）学校的现金使用必须经过审批，严格按照规定使用，并提供相应的使用证明。

2. 现金管理：（1）学校领导层要严格执行资金管理规章制度，做好日常资金监管。

（2）学校各部门必须做到严格按规定使用资金，不得挪用、超支等违规行为。

五、现金监控管理1. 财务监控：（1）学校财务部门负责现金管理监控工作，对学校各项资金收支情况进行监控，及时发现并解决问题。

（2）学校领导层要加强对学校财务管理工作的监督和检查，对发现的问题要及时处理。

2. 内部控制：（1）学校应当建立健全的内部控制制度，防范和发现各种违规行为。

（2）学校各部门应当强化内部控制，严格执行内部控制规章制度。

中学现金管理制度（5篇）

中学现金管理制度一、严格执行上级有关部门的现金管理制度和有关规定。

二、按规定标准使用现金，____元以上原则上实行转账、电汇。

三、收取现金必须出具财政统一监制的票据，不得使用白条收取现金。

四、学校收取现金由总务处统一管理，其他处室不得收取现金，以杜绝小金库的产生。

违者按上级有关文件精神处理，直至追究法律责任。

五、现金储存不得超过银行核定限额，不得座支，收入及时入账，严禁形成帐外公款。

六、借支公款，必须填写学校规定的票据，公款不得借给私人，不得____公款或白条抵库。

七、业务人员办理现金支付业务时，认真审核原始凭证，原始凭证必须具备日期、品名、数量、金额、单位等五要素，以及经手、验收手续是否符合财务制度，审批人签名慎防涂改、伪冒，若有不符，财务人员应当拒绝支付。

中学现金管理制度（2）是指中学在日常收支活动中对现金的管理和使用的规定和程序。

其目的是确保校内现金的安全和合理使用，规范学校财务管理，并提高财务透明度。

中学现金管理制度一般包括以下内容：1. 学校现金基金的保管：规定学校现金基金应由专人负责保管，确保安全，并明确保管人的权责和责任。

2. 收款管理：规定学校收取学费、杂费等款项的具体程序和注意事项，包括收款人员的身份审查、收据的开具和保存等。

3. 支出管理：规定学校的各项支出需要经过审批程序，并明确各级权限和审批程序。

4. 报账与报销：规定学校支出的报账和报销程序，包括填制相关表格、凭证的齐全性要求等。

5. 系统记录与账目核对：规定学校应建立财务系统记录学校的收支情况，确保账目数据准确性，并规定定期进行账目核对。

6. 财务报告及公示：规定学校应定期发布财务报告，并在合适的渠道对外公示，保证学校财务的透明度。

7. 风险及违规处理：规定学校现金管理中可能出现的风险情况，并明确违规行为的处理措施。

8. 审计和监督：规定学校应定期进行内部审计，并接受上级教育管理部门的监督。

中学现金管理制度的实施需要学校领导的高度重视和推动，同时需要配备专业人员负责具体的财务管理工作，以确保各项制度能够有效执行和落实。

学校现金银行管理制度

一、制度目的为加强学校财务管理，规范现金和银行存款的使用，确保资金安全，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和学校实际情况，特制定本制度。

二、现金管理1. 现金收支管理：学校现金收支必须严格按照国家现金管理的规定执行，实行“收支两条线”管理，即收入现金必须及时存入银行，支出现金必须按规定程序审批。

2. 现金限额管理：学校财务室现金限额不得超过规定的最高限额，超过部分应及时存入银行。

3. 现金使用范围：现金主要用于以下范围：（1）个人劳务报酬；（2）根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金；（3）出差人员必须随身携带的差旅费；（4）500元以下的零星支出；（5）中国人民银行确定需要支付现金的其它支出。

4. 现金支付审批：现金支付必须经过审批，严禁白条顶库、坐支现金、挪用公款。

三、银行存款管理1. 银行账户管理：学校设立银行账户，用于办理各项资金收付业务。

银行账户的开立、变更、撤销，必须按照国家规定和学校实际情况办理。

2. 银行存款限额管理：学校银行存款限额不得超过规定的最高限额，超过部分应及时转存。

3. 银行存款使用范围：银行存款主要用于以下范围：（1）学校日常经费支出；（2）学校项目经费支出；（3）学校对外支付款项；（4）中国人民银行确定需要使用银行存款的其它支出。

4. 银行存款支付审批：银行存款支付必须经过审批，严禁违规使用银行存款。

四、监督管理1. 学校财务部门负责现金和银行存款的日常管理，确保资金安全、合规使用。

2. 学校审计部门对现金和银行存款管理情况进行定期或不定期的审计，发现问题及时纠正。

3. 学校纪检监察部门对现金和银行存款管理情况进行监督检查，对违纪违规行为进行查处。

五、附则1. 本制度自颁布之日起实施。

2. 本制度由学校财务部门负责解释。

3. 本制度如与国家法律法规及上级政策规定不一致，以国家法律法规及上级政策规定为准。

学校的现金管理制度

第一章总则第一条为加强学校现金管理，确保现金安全，规范财务管理，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合我校实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于学校各部门、各院系及附属单位的现金收支管理。

第三条学校现金管理应遵循以下原则：（一）依法合规：严格遵守国家法律法规和财务管理制度；（二）安全可靠：确保现金资产安全，防止现金流失；（三）规范操作：严格执行现金收支程序，确保资金使用合理；（四）透明公开：现金收支情况公开透明，接受监督。

第二章现金收支范围第四条学校现金收支范围包括以下内容：（一）学校教职工工资、奖金、津贴等；（二）学生学费、住宿费、教材费等；（三）学校各部门、各院系及附属单位的零星支出；（四）学校与外部单位发生的劳务报酬、小额采购等；（五）学校按规定支付的现金支出。

第五条学校不得使用现金支付以下支出：（一）超过规定金额的采购支出；（二）国家规定必须通过银行转账结算的支出；（三）与学校主营业务无关的支出。

第三章现金管理职责第六条学校财务处负责全校现金收支管理工作，具体职责如下：（一）制定和完善学校现金管理制度；（二）对全校现金收支情况进行监督检查；（三）组织办理现金收支业务；（四）定期对现金库存进行盘点，确保现金安全。

第七条学校各部门、各院系及附属单位应按照本制度规定，履行以下职责：（一）严格执行现金管理制度，规范现金收支行为；（二）定期向财务处报送现金收支情况；（三）配合财务处开展现金收支监督检查。

第四章现金收支程序第八条学校现金收支程序如下：（一）提交现金收支申请：各部门、各院系及附属单位根据实际需要，向财务处提交现金收支申请；（二）审批：财务处对申请进行审批，符合规定的予以批准；（三）支付：财务处根据审批结果，办理现金支付手续；（四）报销：各部门、各院系及附属单位按照规定进行报销；（五）记账：财务处对现金收支进行记账。

第五章监督检查第九条学校设立现金管理监督小组，负责对全校现金收支进行监督检查，具体职责如下：（一）定期对全校现金收支情况进行检查；（二）对现金管理中发现的问题，提出整改意见；（三）对违反现金管理制度的行为，提出处理建议。

学校现金使用管理制度

学校现金使用管理制度第一章总则第一条为规范学校现金使用管理，保障学校资金安全并提高财务管理效率，根据有关法律法规，制定本制度。

第二条学校现金使用管理制度适用于学校所有部门、单位及各类人员的现金使用。

第三条学校现金使用管理应遵循公开、公平、公正、廉洁的原则，严格执行。

第四条学校现金使用管理应坚持“低于者明规定，高于者慎审核”的原则，确保资金安全。

第五条学校现金使用管理应加强内部控制，防范风险，确保财务数据的真实、准确性。

第六条学校财务处负责学校现金使用管理工作。

第二章现金使用权限第七条学校现金使用权限划分如下：（一）校长具有最高现金支出权限；（二）财务处负责学校财务管理和财务资金的管理；（三）各院系、部门负责本单位的现金使用；（四）教职工、学生仅限个人交费等现金使用。

第八条各单位现金使用权限应当按照学校现金使用管理制度履行，不得随意超出权限范围。

第九条校长、财务处等部门负责人应当严格落实现金使用权限，对任何超额支出与负责人追究责任。

第三章现金使用审批第十条学校现金使用应当经过专人审批，形成书面审批记录，并按照权限层级逐级审批。

第十一条学校现金使用审批应包括审批人、审批日期、审批原因等内容，审批记录应妥善保存。

第十二条财务处应当定期复核现金使用审批记录，确保审批程序的规范性和有效性。

第四章现金使用管理第十三条学校现金使用应当采取预算管理、定额管理、限额管理等措施，确保现金使用符合规定。

第十四条学校现金的领用、支付、报销等应当有凭有据，确保资金流向清晰可追溯。

第十五条学校现金使用时，应当严格遵守相关规定，不得私自挪用、套取现金。

第十六条学校现金使用应当遵循“先支出，后报销”的原则，不得先报销后支出。

第五章现金保管第十七条学校现金应当交由专人负责保管，实行专人、专柜管理，保管记录应真实准确。

第十八条学校现金应当定期进行清点核对，确保现金账实一致。

第十九条学校现金应当存放在指定银行账户中，不得私自挪用。

第二十条学校现金保险柜应当检查保险柜是否完好、锁好，确保安全可靠。

学校现金结算管理制度

第一章总则第一条为加强学校财务管理，规范现金收支行为，保障学校经济活动的正常进行，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》等相关法律法规，结合学校实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于学校所有涉及现金收支的经济活动，包括但不限于学费收缴、物资采购、劳务支付等。

第三条学校现金结算应遵循以下原则：1. 合法合规原则：所有现金收支活动必须符合国家法律法规及学校相关规定。

2. 安全可靠原则：确保现金安全，防止现金丢失、被盗、损毁等风险。

3. 便捷高效原则：简化结算流程，提高工作效率，确保资金及时到位。

4. 透明公开原则：现金收支情况应公开透明，接受监督。

第二章现金收支管理第四条学校现金收支必须通过学校财务部门进行统一管理，其他部门和个人不得擅自设立“小金库”或进行现金收支。

第五条学校现金收支实行“日清月结”制度，每日现金收入必须当天入库，每日现金支出必须当天报销。

第六条现金收支凭证必须真实、完整、合法，包括但不限于收据、发票、付款凭证等。

第七条学校财务部门应设立专门的现金出纳岗位，负责现金的收付、保管和核对工作。

第八条学校财务部门应定期对现金收支情况进行检查，确保现金收支的真实性、合法性和安全性。

第三章现金收支流程第九条现金收入流程：1. 收款人收取现金，开具收据，并填写《现金收入登记表》；2. 《现金收入登记表》经审批后，由收款人送至财务部门；3. 财务部门核对《现金收入登记表》与实际收到的现金，确认无误后，登记现金日记账；4. 财务部门将《现金收入登记表》交由主管领导审批签字，并按照规定程序进行会计核算。

第十条现金支出流程：1. 使用人填写《现金支出申请单》，并附上相关凭证；2. 《现金支出申请单》经审批后，由使用人送至财务部门；3. 财务部门核对《现金支出申请单》与相关凭证，确认无误后，登记现金日记账；4. 财务部门将《现金支出申请单》交由主管领导审批签字，并按照规定程序进行会计核算。

学校现金出纳管理制度

学校现金出纳管理制度第一章总则第一条为规范学校现金管理工作，保障学校财产安全，提高财务管理效率，根据教育部门有关规定，制定本制度。

第二条学校现金出纳管理制度适用于学校所有经费及财产的现金管理工作，包括各类收入、支出、资金调拨、备用金等。

第三条学校现金出纳管理应遵循“公开、公正、公平、规范”的原则，强化内部控制，健全监督机制，确保资金使用的合法性和安全性。

第四条学校财务处负责学校现金管理工作，由专门人员担任出纳，全面负责学校现金管理工作。

第五条学校现金出纳管理工作应遵循务实、安全、便捷、高效的原则，提高经费使用效益，为学校各项工作提供良好的财务保障。

第二章现金管理流程第六条学校收入的现金管理流程包括：收款、上缴、核对、记录、存储、使用。

第七条学校支出的现金管理流程包括：审批、领款、核对、支付、记录、存储。

第八条学校资金调拨的现金管理流程包括：审批、领款、核对、调拨、记录、存储。

第九条学校备用金的现金管理流程包括：审批、领款、使用、核对、记录、存储。

第十条学校现金管理流程中的各项操作应有相应的单据或凭证作为依据，确保操作的合法性和真实性。

第三章财务监督和内部控制第十一条学校现金出纳应定期向财务处汇报现金管理情况，接受财务处的监督和检查。

第十二条学校财务处应建立健全现金管理制度，对现金出纳的工作进行指导、监督和检查，确保现金管理工作的规范和安全。

第十三条学校现金出纳应加强内部控制，建立现金保管制度、出纳人员查核机制、资金监督制度等，防范现金管理中可能存在的风险和漏洞。

第十四条学校现金出纳工作应遵守相关法律法规，保护学校财产安全，不得利用职权谋取私利，不得参与违法违规活动。

第四章处罚和追责第十五条学校现金出纳在执行现金管理工作中，如果发现违规操作、失职渎职等行为，应立即停止操作并报告财务处。

第十六条学校财务处应对违规操作、失职渎职等行为进行调查处理，采取相应措施并追究相关责任人的法律责任。

第十七条学校现金出纳应加强自身的职业道德修养，保持职业操守，不得泄露学校财务信息，不得利用职权谋取私利。

学校财务室现金管理制度

一、目的和依据为加强学校财务室现金管理，确保资金安全，提高财务管理水平，根据《中华人民共和国会计法》、《学校财务制度》等相关法律法规，特制定本制度。

二、现金管理原则1. 坚持现金收支两条线原则，即现金收入必须及时存入银行，现金支出必须严格按照预算和审批程序执行。

2. 坚持现金收支登记制度，做到日清月结，确保现金收支准确无误。

3. 坚持内部控制原则，建立健全现金管理制度，明确职责分工，加强监督检查。

三、现金管理职责1. 财务室主任负责现金管理的全面工作，组织实施本制度，对现金收支进行监督。

2. 出纳员负责现金的收付、保管和核算工作，严格执行现金管理制度。

3. 经办人员负责提供合法、合规的原始凭证，并按审批程序办理现金收支。

四、现金收支管理1. 收入管理（1）现金收入必须开具正式收据，并注明收款人、金额、收款日期等信息。

（2）现金收入应及时存入银行，不得挪用、侵占。

（3）现金收入应逐日登记现金日记账，确保账实相符。

2. 支出管理（1）现金支出必须按照预算和审批程序执行，严禁无预算、无计划、无审批的现金支出。

（2）现金支出必须使用合法、合规的原始凭证，包括发票、收据、支付凭证等。

（3）现金支出应逐日登记现金日记账，确保账实相符。

五、现金保管1. 出纳员应妥善保管现金，确保现金安全。

2. 现金存放于保险柜内，每日清点现金，做到账实相符。

3. 现金收支应使用统一编号的收据和发票，确保财务记录的连续性和可追溯性。

六、监督检查1. 财务室主任定期对现金收支、保管情况进行检查，发现问题及时整改。

2. 学校审计部门对财务室现金管理进行定期或不定期的审计，确保现金管理的合规性。

3. 任何单位和个人对现金管理中的违规行为有权向学校财务部门或上级主管部门举报。

七、奖惩措施1. 对严格执行现金管理制度，成绩显著的单位和个人给予表彰和奖励。

2. 对违反现金管理制度，造成经济损失或不良影响的单位和个人，按照相关规定追究责任。