SWIFT外汇与国际结算(PPT 41张)
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4பைடு நூலகம்
表1-1 常用国家和地区、货币名称与货币符号对照表
─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┬ ─ ─ ─ ─ ┬ 国 家 和 地 区 名 称 │ 货 币 名 称 │ 中 文 IS O 标 准 代 码 │ │ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┼ ─ ─ ─ ─ ┼ 中 国 CN │ 人 民 币 元 │ 英 国 GB │ 英 镑 │ 美 国 US │ 美 元 │ 德 国 DE │ 马 克 │ 日 本 JP │ 日 元 │ 瑞 士 CH │ 瑞 士 法 郎 │ 法 国 FR │ 法 国 法 郎 │ 加 拿 大 CA │ 加 元 │ 新 加 坡 SG │ 新 加 坡 元 │ 香 港 HK │ 港 元 │ 意 大 利 IT │ 里 拉 │ 澳 大 利 亚 AU │ 澳 元 │ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┴ ─ ─ ─ ─ ┴ ─ ─ ─ ─ ┬ 货 币 符 号 │ │ ─ ─ ─ ─ ┼ RM B￥ │ ￡ │ ＄ │ DM │ J￥ │ SW F │ FFR │ C＄ │ S＄ │ HK＄ │ L IT │ A＄ │ ─ ─ ─ ─ ┴ ─ ─ ─ ─ ─ ─ IS O 标 准 三 字 货 币 代 码 ─ ─ ─ ─ ─ ─ CNY GBP USD DEM JP Y CHF FRF CAD SGD HKD IT L AUD ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ 母 ─
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现金结算
现金结算概念是指通过运送现金来结束每笔债权债务关 系。具体而言，债务人以本国货币现金包括纸币、铸币、 银行券或等值黄金直接送交外国债权人以清偿债务。 现金支付方式问题： ①各国货币制度不同，一国法定货币现金输往国外，既 不流通，也不生息； ②无论是货币现钞还是黄金,将它们直接输往国外，运输 途中风险大，手续繁杂，费用高(涉及包装费、装运费、 保险费等附加成本)； ③国际间的债权债务通常交叉并存，其中大部分可以通 过债权债务的转让和调整进行集中冲抵，无须每笔交易 往返运送现金完成国际支付。
11
在建立代理关系前，两行先要相互发送控制文 件，它包括有权签字人的印鉴，凭以核实来往 电文的密押和费率表，在建立代理关系时，有 时还需肯定双方委托业务的范围、条件和费用。 其次，在广泛建立代理行关系的基础上，选择 一些商业银行作为帐户行。帐户行所具备的条 件是：帐户行所在国的货币是国际上广泛使用 的清算货币；帐户行比一般的代理行要具备更 雄厚的资力、更昭著的信用、更正派的作风和 更友好的态度。
6
SWIFT优点：
1、迅速便捷。 2、安全可靠。 • 一是双线制度， • 二是严格检验， • 三是自动探测监视； • 四是严格保密 • 五是收费低廉。
7
第二节
国际结算的基本概念
一、现金结算和国际汇兑 国际结算 现金结算： 非现金结算： 二、以商业银行为中心的多边清算制度 非现金结算的实现是以商业银行为中心的多边清算制 度为条件的。 结算(settlement)着重具体使用某种金融工具对每笔 债权与债务进行了结(settle)，具体操作见本章第三 节，目前国际银行间广泛使用SWIFT电讯网络系统 进行结算； 清算(clearing)着重在一定时期内将银行帐户中多笔 结算累积的债权和债务进行集中冲抵(Offset)。
12
例子：
日本居民通过日本东京银行对外发生经济交易 (1)日本商人甲从沙特阿拉伯进口石油支付1亿美元； (2)日本商人乙对英国出口汽车收入1亿5千万美元； (3)日本商人丙从美国购买农产品支付3000万美元； (4)东京银行贷给新加坡企业三年期贷款2000万美元； (5)日本商人丁汇给其瑞士子公司100万美元。 以上交易涉及5个国家。若东京银行在美国纽约花旗 银行开立一个美元帐户，则所有客户对这5个国家的美 元债权债务可以集中在这一个美元帐户上相互冲抵
9
非现金结算：
定义：非现金结算作为国际汇兑的基本方式， 是使用汇票等信用工具和支付凭证，传递国际 间资金支付指示或收取指示，通过各国银行间 划帐冲抵的办法清偿国际间债权债务关系。 优点：它简捷、迅速并且效率高，克服了现金 结算所具有的代价高、风险大的缺陷。
10
实行多边清算须有如下几个条件：
①所使用的货币必须具有可兑换性； ②本国商业银行应在有关国家的商业银行中开 立各种清算货币的帐户； ③帐户之间可以自由调拨资金。 多边债权债务如何通过商业银行帐户的借贷进行 冲抵呢？ 首先，本国商业银行在国外设有分行或与外国 银行建立各种代理行关系，所谓代理关系是指 两家银行可以相互委托业务的一种关系。
节 节
外汇基本概念 国际结算的基本概念
节 国际汇兑的基本模式
两个角度介绍国际结算业务： 商业客户如何通过银行进行国际结算；
1
第一节
外汇基本概念
一、外汇的含义及特点 1、外汇的含义 外汇是“国际汇兑”(Foreign Exchange)的简称， 动态：汇、兑 静态：国际支付手段 2、外汇的特点：三个最基本的特点： ①国际性 ②可偿性 ③可兑换性 “只有那些能自由地转入一般商业帐户之内的外国货币 或银行票据才可称为外汇”
2
国际支付手段演变过程： 黄金、白银贵金属作为主要支付手段时 期； 英镑作为主要支付手段时期； 美元作为主要支付手段时期； 各种可兑换货币作为主要支付时期。 外汇种类 根据能否自由兑换，可划分为自由外汇与 记帐外汇 根据不同来源和用途，可分为贸易外汇与 非贸易外汇
3
二、外汇的作用 1、外汇可作为国际支付手段 2、外汇可促进国际贸易发展和国际资本流动 3、外汇可调剂国际间资金余缺 4、外汇是政府干预经济活动的重要工具 三、外汇形态 1、外汇存款 2、外汇支付凭证： 汇票、本票、支票、旅行支票和信用卡 3、外币有价证券 4、外币现钞与其他外汇资金
─
5
三、环球银行金融电讯系统(SWIFT)
银行之间最基本最有效的结算网络是环球银行 金融电讯系统(英文全称是The Society For Worldwide Inter-bank Financial Telecommunication，简称SWIFT系统)， 通过该网络系统传递和处理的国际银行业务电 讯共9类：①客户汇款(资金划汇)；②银行的资 金划汇和头寸调拨；③外汇买卖证实及存放款 业务；④托收；⑤证券；⑥空缺(还在设计中)； ⑦信用证；⑧特种付款，如信用卡等；⑨帐户 收付的借贷证实及对帐单。
表1-1 常用国家和地区、货币名称与货币符号对照表
─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┬ ─ ─ ─ ─ ┬ 国 家 和 地 区 名 称 │ 货 币 名 称 │ 中 文 IS O 标 准 代 码 │ │ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┼ ─ ─ ─ ─ ┼ 中 国 CN │ 人 民 币 元 │ 英 国 GB │ 英 镑 │ 美 国 US │ 美 元 │ 德 国 DE │ 马 克 │ 日 本 JP │ 日 元 │ 瑞 士 CH │ 瑞 士 法 郎 │ 法 国 FR │ 法 国 法 郎 │ 加 拿 大 CA │ 加 元 │ 新 加 坡 SG │ 新 加 坡 元 │ 香 港 HK │ 港 元 │ 意 大 利 IT │ 里 拉 │ 澳 大 利 亚 AU │ 澳 元 │ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┴ ─ ─ ─ ─ ┴ ─ ─ ─ ─ ┬ 货 币 符 号 │ │ ─ ─ ─ ─ ┼ RM B￥ │ ￡ │ ＄ │ DM │ J￥ │ SW F │ FFR │ C＄ │ S＄ │ HK＄ │ L IT │ A＄ │ ─ ─ ─ ─ ┴ ─ ─ ─ ─ ─ ─ IS O 标 准 三 字 货 币 代 码 ─ ─ ─ ─ ─ ─ CNY GBP USD DEM JP Y CHF FRF CAD SGD HKD IT L AUD ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ 母 ─
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现金结算
现金结算概念是指通过运送现金来结束每笔债权债务关 系。具体而言，债务人以本国货币现金包括纸币、铸币、 银行券或等值黄金直接送交外国债权人以清偿债务。 现金支付方式问题： ①各国货币制度不同，一国法定货币现金输往国外，既 不流通，也不生息； ②无论是货币现钞还是黄金,将它们直接输往国外，运输 途中风险大，手续繁杂，费用高(涉及包装费、装运费、 保险费等附加成本)； ③国际间的债权债务通常交叉并存，其中大部分可以通 过债权债务的转让和调整进行集中冲抵，无须每笔交易 往返运送现金完成国际支付。
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在建立代理关系前，两行先要相互发送控制文 件，它包括有权签字人的印鉴，凭以核实来往 电文的密押和费率表，在建立代理关系时，有 时还需肯定双方委托业务的范围、条件和费用。 其次，在广泛建立代理行关系的基础上，选择 一些商业银行作为帐户行。帐户行所具备的条 件是：帐户行所在国的货币是国际上广泛使用 的清算货币；帐户行比一般的代理行要具备更 雄厚的资力、更昭著的信用、更正派的作风和 更友好的态度。
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SWIFT优点：
1、迅速便捷。 2、安全可靠。 • 一是双线制度， • 二是严格检验， • 三是自动探测监视； • 四是严格保密 • 五是收费低廉。
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第二节
国际结算的基本概念
一、现金结算和国际汇兑 国际结算 现金结算： 非现金结算： 二、以商业银行为中心的多边清算制度 非现金结算的实现是以商业银行为中心的多边清算制 度为条件的。 结算(settlement)着重具体使用某种金融工具对每笔 债权与债务进行了结(settle)，具体操作见本章第三 节，目前国际银行间广泛使用SWIFT电讯网络系统 进行结算； 清算(clearing)着重在一定时期内将银行帐户中多笔 结算累积的债权和债务进行集中冲抵(Offset)。
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例子：
日本居民通过日本东京银行对外发生经济交易 (1)日本商人甲从沙特阿拉伯进口石油支付1亿美元； (2)日本商人乙对英国出口汽车收入1亿5千万美元； (3)日本商人丙从美国购买农产品支付3000万美元； (4)东京银行贷给新加坡企业三年期贷款2000万美元； (5)日本商人丁汇给其瑞士子公司100万美元。 以上交易涉及5个国家。若东京银行在美国纽约花旗 银行开立一个美元帐户，则所有客户对这5个国家的美 元债权债务可以集中在这一个美元帐户上相互冲抵
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非现金结算：
定义：非现金结算作为国际汇兑的基本方式， 是使用汇票等信用工具和支付凭证，传递国际 间资金支付指示或收取指示，通过各国银行间 划帐冲抵的办法清偿国际间债权债务关系。 优点：它简捷、迅速并且效率高，克服了现金 结算所具有的代价高、风险大的缺陷。
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实行多边清算须有如下几个条件：
①所使用的货币必须具有可兑换性； ②本国商业银行应在有关国家的商业银行中开 立各种清算货币的帐户； ③帐户之间可以自由调拨资金。 多边债权债务如何通过商业银行帐户的借贷进行 冲抵呢？ 首先，本国商业银行在国外设有分行或与外国 银行建立各种代理行关系，所谓代理关系是指 两家银行可以相互委托业务的一种关系。
节 节
外汇基本概念 国际结算的基本概念
节 国际汇兑的基本模式
两个角度介绍国际结算业务： 商业客户如何通过银行进行国际结算；
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第一节
外汇基本概念
一、外汇的含义及特点 1、外汇的含义 外汇是“国际汇兑”(Foreign Exchange)的简称， 动态：汇、兑 静态：国际支付手段 2、外汇的特点：三个最基本的特点： ①国际性 ②可偿性 ③可兑换性 “只有那些能自由地转入一般商业帐户之内的外国货币 或银行票据才可称为外汇”
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国际支付手段演变过程： 黄金、白银贵金属作为主要支付手段时 期； 英镑作为主要支付手段时期； 美元作为主要支付手段时期； 各种可兑换货币作为主要支付时期。 外汇种类 根据能否自由兑换，可划分为自由外汇与 记帐外汇 根据不同来源和用途，可分为贸易外汇与 非贸易外汇
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二、外汇的作用 1、外汇可作为国际支付手段 2、外汇可促进国际贸易发展和国际资本流动 3、外汇可调剂国际间资金余缺 4、外汇是政府干预经济活动的重要工具 三、外汇形态 1、外汇存款 2、外汇支付凭证： 汇票、本票、支票、旅行支票和信用卡 3、外币有价证券 4、外币现钞与其他外汇资金
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三、环球银行金融电讯系统(SWIFT)
银行之间最基本最有效的结算网络是环球银行 金融电讯系统(英文全称是The Society For Worldwide Inter-bank Financial Telecommunication，简称SWIFT系统)， 通过该网络系统传递和处理的国际银行业务电 讯共9类：①客户汇款(资金划汇)；②银行的资 金划汇和头寸调拨；③外汇买卖证实及存放款 业务；④托收；⑤证券；⑥空缺(还在设计中)； ⑦信用证；⑧特种付款，如信用卡等；⑨帐户 收付的借贷证实及对帐单。