上海建工2020年三季度财务分析详细报告

79.49 18,402,036. 22
80.25 21,461,275. 64
81.17
4,114,436.4 2
20.73 4,839,954.3 3
21.11 6,162,583.5 5
23.31
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存货
8,075,055.9 3
40.69 8,694,112.9 1
项目名称
资产主要项目变动情况表(万元)
2019年三季度
数值
差值 增长率(%) 数值
2020年三季度 差值 增长率(%)
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总资产
22,930,371. 3,086,727 69
以下项目的变动使资产总额增加：货币资金增加1,322,629.22万元， 应收账款增加930,147.38万元，固定资产增加801,573.54万元，长期应收 款增加211,781.54万元，长期股权投资增加179,925.9万元，预付款项增 加96,526.52万元，其他流动资产增加74,445.54万元，长期待摊费用增加 25,464.35万元，递延所得税资产增加20,147.73万元，投资性房地产增加 16,106.25万元，无形资产增加6,910.31万元，一年内到期的非流动资产增 加3,379.75万元，应收股利增加268.07万元，应收利息增加242.89万元，
项目名称 总资产 流动资产
货币资金
资产构成表(万元)
2018年三季度
2019年三季度
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2020年三季度 数值 百分比(%)
19,843,644. 69
100.00 22,930,371. 69
100.00 26,439,120. 79
100.00
15,773,301. 66
1,820,466.0 3 0
118,310.39
9.17 2,345,969.2 4
-
0
0.60 286,083.79
10.23 2,557,750.7 8
801,573.54
1.25 466,009.69
9.67 3.03 1.76
2.流动资产构成特点 企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的30.38%，表明企业 的支付能力和应变能力较强。但应当关注货币性资产的投向。
16.57
2.52 1.78 1.68 1.24 0.43 0.08 0.04
3.资产的增减变化 2020年三季度总资产为26,439,120.79万元，与2019年三季度的 22,930,371.69万元相比有较大增长，增长15.3%。
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4.资产的增减变化原因
2,132,642.4 5
598,737.05
236,753.57
272,359.13 0
应收票据
一年内到期的非流动 资产
应收利息
317,971.45 4,639.96 8,300.65
13.52 2,625,045.5 5
3.80 760,267.78
1.50 285,460.16
1.73 285,480.31
37.92 5,037,600.3 8
19.05
应收账款
2,132,642.4 5
10.75 2,625,045.5 5
11.45 3,555,192.9 3
13.45
非流动资产
4,070,343.0 2
20.51 4,528,335.4 7
19.75 4,977,845.1 5
18.83
长期应收款 固定资产 长期股权投资
5.资产结构的合理性评价
从资产各项目与营业收入的比例关系来看，2020年三季度应收账款所 占比例较高，其他应收款所占比例基本合理，存货所占比例过高。
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6.资产结构的变动情况
2020年三季度存货占营业收入的比例明显下降。其他应收款占收入的 比例下降。从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长慢于营业收入 增长，并且资产的盈利能力有所提高。与2019年三季度相比，资产结构趋 于改善。
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共计增加3,689,548.99万元；以下项目的变动使资产总额减少：商誉减少 51.43万元，交易性金融资产减少19,472.94万元，其他非流动资产减少 20,185.08万元，在建工程减少26,705.87万元，其他应收款减少 219,599.54万元，应收票据减少510,177.95万元，存货减少3,656,512.53 万元，共计减少4,452,705.34万元。各项科目变化引起资产总额增加 3,508,749.1万元。
285,894.54
2.02 602,104.65
0.03 13,761.15 0.05 8,566.83
14.26 3,555,192.9 3
4.13 540,668.24
1.55 381,986.68
1.55 359,925.85
1.55 266,421.6
3.27 91,926.7
0.07 17,140.9 0.05 8,809.72
上海建工2020年三季度财务分析详细报告
一、资产结构分析 1.资产构成基本情况 上海建工2020年三季度资产总额为26,439,120.79万元，其中流动资 产为21,461,275.64万元，主要以货币资金、存货、应收账款为主，分别占 流动资产的28.71%、23.47%和16.57%。非流动资产为4,977,845.15万元， 主要以长期应收款、固定资产、长期股权投资为主，分别占非流动资产的 51.38%、16.1%和9.36%。
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流动资产构成表(万元)
2018年三季度 数值 百分比(%)
2019年三季度 数值 百分比(%)
2020年三季度 数值 百分比(%)
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流动资产
15,773,301. 66
100.00 18,402,036. 22
100.00 21,461,275. 64
100.00
货币资金
4,114,436.4 2
26.08 4,839,954.3 3
26.30 6,162,583.5 5
28.71
存货Байду номын сангаас
8,075,055.9 3
51.19 8,694,112.9 1
47.25 5,037,600.3 8
23.47
应收账款 其他应收款 预付款项 其他流动资产 交易性金融资产