农村信用社合规风险管理精要
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一个企业要有良好的发展、要有较强的竞争实力 就必须要有自己的企业文化，而合规文化是农村 信用社企业文化最关键、最重要的部分。合规文 化包含职业道德、价值观念、企业制度、企业环 境、企业形象等内容，它对信用社企业文化系统 的建设、整体价值趋向的构建和核心竞争力的形 成都起着不可替代的作用。
2020/10/13
经查，陈文东在担任信用社主任的１０年时间里利用手中职权， 用虚假抵押和贷款手续，违法发放贷款２２２笔，金额总计高达 １０２２万元。８月１９日专案组将陈文东抓获。经审讯，陈文 东供认了违法发放贷款的犯罪事实。同时，又供述了利用职务便 利，冒用他人姓名自贷自批贷款１００万元的犯罪事实。
警方进一步扩大战果，相继将涉嫌违法发放贷款的福利镇信用 社信贷员周晓东、永安乡信用社信贷员张铁华等４人抓获。据统 计202，0/1陈0/13文东、周晓东、张铁华pp等t课件５人共计违法发放贷款４００3 多 笔，累计金额高达２2００余万元。
农村信用社合规风险管理
主讲人：韩锦绵
背景介绍
近几年，农村信用社在法人治理结构优化、管理操作流 程再造、服务和金融产品创新等方面取得了重大突破，但 由于历史积淀以及现实的各种因素影响，部分地区的农村 信用社在合规管理体系建设方面仍然薄弱。当前，作为风 险管理体系核心之一的合规风险管理已经成为金融机构防 范经营风险、实现可持续健康发展的一项重要内容，正日 益受到各级监管部门和商业银行的高度重视。加强合规管 理体系建设，对于农村信用社提高经营管理水平、增强风 险防范能力、加大支农服务力度以及全面实现改革发展战 略目标具有重要的意义。
7
拓展：合规风险与操作风险
差异性：1、划分标准不同。操作风险是从可能对银行的资 本造成损失的角度划分的，而合规风险是以守法与违法的 角度为出发点的。
2、风险引发因素不同。操作风险是由不完善或有问题的内 部程序、人员、计算机系统或外部事件等引发的风险，而 合规风险则是因为银行违反法律法规及监管规章而导致的 风险。
2020/10/13
ppt课件
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案例一：双鸭山警方揪出5个农村信用社
蛀虫 涉案金额两千多万元
在近日开展的打击治理农村信用社系统经济犯罪专项行中， 黑龙江省双鸭山警方抓获犯罪嫌疑人５人，破获各类案件１１起， 涉案金额２２００余万元。目前５人均被检察机关依法逮捕。
今年８月１１日，双鸭山市公安局接到集贤县农村信用社报案 称，他们在清理不良贷款时，发现腰屯乡信用社主任陈文东涉嫌 违法发放贷款。双鸭山市局经侦支队立即抽调精干警力组成专案 组侦查。
3、风险内涵不同。操作风险的内涵比较复杂，它既包括操 作交易风险，也包括技术风险、内部失控风险，还包括外 部欺诈、盗抢等风险，合规风险的内涵则相对单一，只是 集中于银行违法行为所导致的法律后果。
关联性：操作风险与合规风险也有一定的关联性，主要是操 作风险可以导致合规风险的发生，合规风险的背后必有操 作风险，某个具体的操作风险可能直接转为合规风险。
律202法0/1规0/13及税法等。
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6
（二）什么是合规风险？
合规风险是指因违反法律或监管要求而受 到制裁的风险、遭受金融损失的风险以及 因银行未能遵守所有适用法律、法规、行 为准则以及相关惯例标准而可能遭受法律 制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损 失等方面的风险。
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㈡合规风险管理是防范案件、降低经营风险
的根本手段。
纵观我国信用社历年来发生的案件，深入分析其产生的 原因就是员工职业道德缺失、合规意识淡漠、合规操作 不到位。在合规文化建设中，通过完善制度、规范操作、 培育合规理念，使员工自觉地、习惯地遵规守纪，这样 案件的发生、经营风险的产生就可以从根本上得到控制。
及准则主要是指与银行经营业务相关的法律、规则及标准，主要
包括反洗钱、防止恐怖分子进行融资活动的相关规定，以及涉及
银行经营的准则(包括避免或减少利益冲突等问题)，隐私及数据
保护以及消费者信贷等方面的规定。此外，依据监管部门或银行
自身采取的不同监督管理模式，上述法律、规则及标准还可延伸
至银行经营范围之外的法律、规则及准则，如劳动就业方面的法
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（三）什么是合规文化？
合规文化建设作为合规风险管理的一部分，是企
业文化建设的一部分，但如果仅将合规风险管理 作为企业文化建设的范畴，那合规风险管理将停 滞在意识领域，不利于银行的风险防范。董事会 和高级管理层应采取一系列措施，推进银行的组 织文化建设，促使所有员工(包括高层管理人员) 在开展银行业务时都能遵守法律、规则和标准， 推进以职业操守为基础，建设蓬勃向上、富有活 力的合规文化，从而促进形成高效的公司治理环 境。
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二、合规风险管理对银行业的金融活动 的重要意义
㈠合规文化是农村信用社企业文化重要的组 成部分。
㈡合规风险管理是防范案件、降低经营风险 的根本手段。
㈢合规风险管理是农村信用社稳健长远发展 的根本保障。
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㈠合规文化是农村信用社企业文化重要的组 成部分。
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主要内容介绍
✓ 一、合规风险和合规文化 概念的解释
✓ 二、合规风险管理对银行 业的金融活动的重要意义
✓ 三、农村信用社合规风险 管理方面存在的问题与不 足
✓ 四、农村信用社培育合规 文化、防范合规风险的有 效途径
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一、合规风险和合规文化概念的解释
（一）什么是合规？ （二）什么是合规风险？ （三）什么是合规文化？
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Hale Waihona Puke Baidu
（一）合规
近些年，“依法合规”一词在我国商业银行监督管理工作中经常 使用。但是，许多人对“合规”概念的理解却是表面化的，有的 将“合规”理解为银行及其分支机构的经营管理行为必须符合银 行(总行)制定的规章制度，有的将“合规”简单地理解为就是符 合规定，不符合规定就是违规。显然，这些理解与国际银行业对 “合规”的理解是不一致的。
从巴塞尔银行监管委员会关于合规风险的界定来看，银行的合规
特指遵守法律、法规、监管规则或标准。至于银行的行为是否符
合银行自己制定的内部规章制度，这不属于合规及合规风险的范
畴，而是需要通过银行内部审计监督去解决的问题。《商业银行
合规风险管理指引》对合规的含义也进行了如下明确：“是指使
商业银行的经营活动与法律、规则和准则相一致。”法律、规则
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经查，陈文东在担任信用社主任的１０年时间里利用手中职权， 用虚假抵押和贷款手续，违法发放贷款２２２笔，金额总计高达 １０２２万元。８月１９日专案组将陈文东抓获。经审讯，陈文 东供认了违法发放贷款的犯罪事实。同时，又供述了利用职务便 利，冒用他人姓名自贷自批贷款１００万元的犯罪事实。
警方进一步扩大战果，相继将涉嫌违法发放贷款的福利镇信用 社信贷员周晓东、永安乡信用社信贷员张铁华等４人抓获。据统 计202，0/1陈0/13文东、周晓东、张铁华pp等t课件５人共计违法发放贷款４００3 多 笔，累计金额高达２2００余万元。
农村信用社合规风险管理
主讲人：韩锦绵
背景介绍
近几年，农村信用社在法人治理结构优化、管理操作流 程再造、服务和金融产品创新等方面取得了重大突破，但 由于历史积淀以及现实的各种因素影响，部分地区的农村 信用社在合规管理体系建设方面仍然薄弱。当前，作为风 险管理体系核心之一的合规风险管理已经成为金融机构防 范经营风险、实现可持续健康发展的一项重要内容，正日 益受到各级监管部门和商业银行的高度重视。加强合规管 理体系建设，对于农村信用社提高经营管理水平、增强风 险防范能力、加大支农服务力度以及全面实现改革发展战 略目标具有重要的意义。
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拓展：合规风险与操作风险
差异性：1、划分标准不同。操作风险是从可能对银行的资 本造成损失的角度划分的，而合规风险是以守法与违法的 角度为出发点的。
2、风险引发因素不同。操作风险是由不完善或有问题的内 部程序、人员、计算机系统或外部事件等引发的风险，而 合规风险则是因为银行违反法律法规及监管规章而导致的 风险。
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案例一：双鸭山警方揪出5个农村信用社
蛀虫 涉案金额两千多万元
在近日开展的打击治理农村信用社系统经济犯罪专项行中， 黑龙江省双鸭山警方抓获犯罪嫌疑人５人，破获各类案件１１起， 涉案金额２２００余万元。目前５人均被检察机关依法逮捕。
今年８月１１日，双鸭山市公安局接到集贤县农村信用社报案 称，他们在清理不良贷款时，发现腰屯乡信用社主任陈文东涉嫌 违法发放贷款。双鸭山市局经侦支队立即抽调精干警力组成专案 组侦查。
3、风险内涵不同。操作风险的内涵比较复杂，它既包括操 作交易风险，也包括技术风险、内部失控风险，还包括外 部欺诈、盗抢等风险，合规风险的内涵则相对单一，只是 集中于银行违法行为所导致的法律后果。
关联性：操作风险与合规风险也有一定的关联性，主要是操 作风险可以导致合规风险的发生，合规风险的背后必有操 作风险，某个具体的操作风险可能直接转为合规风险。
律202法0/1规0/13及税法等。
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（二）什么是合规风险？
合规风险是指因违反法律或监管要求而受 到制裁的风险、遭受金融损失的风险以及 因银行未能遵守所有适用法律、法规、行 为准则以及相关惯例标准而可能遭受法律 制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损 失等方面的风险。
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㈡合规风险管理是防范案件、降低经营风险
的根本手段。
纵观我国信用社历年来发生的案件，深入分析其产生的 原因就是员工职业道德缺失、合规意识淡漠、合规操作 不到位。在合规文化建设中，通过完善制度、规范操作、 培育合规理念，使员工自觉地、习惯地遵规守纪，这样 案件的发生、经营风险的产生就可以从根本上得到控制。
及准则主要是指与银行经营业务相关的法律、规则及标准，主要
包括反洗钱、防止恐怖分子进行融资活动的相关规定，以及涉及
银行经营的准则(包括避免或减少利益冲突等问题)，隐私及数据
保护以及消费者信贷等方面的规定。此外，依据监管部门或银行
自身采取的不同监督管理模式，上述法律、规则及标准还可延伸
至银行经营范围之外的法律、规则及准则，如劳动就业方面的法
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（三）什么是合规文化？
合规文化建设作为合规风险管理的一部分，是企
业文化建设的一部分，但如果仅将合规风险管理 作为企业文化建设的范畴，那合规风险管理将停 滞在意识领域，不利于银行的风险防范。董事会 和高级管理层应采取一系列措施，推进银行的组 织文化建设，促使所有员工(包括高层管理人员) 在开展银行业务时都能遵守法律、规则和标准， 推进以职业操守为基础，建设蓬勃向上、富有活 力的合规文化，从而促进形成高效的公司治理环 境。
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二、合规风险管理对银行业的金融活动 的重要意义
㈠合规文化是农村信用社企业文化重要的组 成部分。
㈡合规风险管理是防范案件、降低经营风险 的根本手段。
㈢合规风险管理是农村信用社稳健长远发展 的根本保障。
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㈠合规文化是农村信用社企业文化重要的组 成部分。
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主要内容介绍
✓ 一、合规风险和合规文化 概念的解释
✓ 二、合规风险管理对银行 业的金融活动的重要意义
✓ 三、农村信用社合规风险 管理方面存在的问题与不 足
✓ 四、农村信用社培育合规 文化、防范合规风险的有 效途径
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一、合规风险和合规文化概念的解释
（一）什么是合规？ （二）什么是合规风险？ （三）什么是合规文化？
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Hale Waihona Puke Baidu
（一）合规
近些年，“依法合规”一词在我国商业银行监督管理工作中经常 使用。但是，许多人对“合规”概念的理解却是表面化的，有的 将“合规”理解为银行及其分支机构的经营管理行为必须符合银 行(总行)制定的规章制度，有的将“合规”简单地理解为就是符 合规定，不符合规定就是违规。显然，这些理解与国际银行业对 “合规”的理解是不一致的。
从巴塞尔银行监管委员会关于合规风险的界定来看，银行的合规
特指遵守法律、法规、监管规则或标准。至于银行的行为是否符
合银行自己制定的内部规章制度，这不属于合规及合规风险的范
畴，而是需要通过银行内部审计监督去解决的问题。《商业银行
合规风险管理指引》对合规的含义也进行了如下明确：“是指使
商业银行的经营活动与法律、规则和准则相一致。”法律、规则