商业银行合规风险和操作风险管理

二、商业银行合规风险管理
（二）商业银行合规风险案例简析
3.中航油某负责人因违规造成巨大亏损案例 中航油新加坡公司自2003年起由集团公司授权做油品套期保值业务，但 其总裁陈某某擅自扩大业务范围，与外国多家银行在期货市场交易场外从 事油品价格对赌交易，却因为国际油价一路上涨导致中航油公司被迫关闭 仓位止损，到2004年10月26日申请破产时，中航油新加坡公司已经累计形 成损失5.54亿美元。此事在2005年暴露,是继当年巴林银行破产后发生在我 国央企的一件最大投机丑闻。据分析,造成这次事件的原因很多，其中重要 的一条是，从事该交易的决策和整个交易过程都无视制度的存在，总裁陈 某某个人的权力过大，其凌驾于制度之上又缺乏对其个人权力的有效制约 与监督。制度不能限制权力，这或许是我国国有企业管理的一个最大软肋 或风险隐患，“唯上唬下”或许也是一些企业文化的悲哀。
二、商业银行合规风险管理
（二）商业银行合规风险案例简析
1.英国巴林银行的倒闭案例 1995年，英国巴林银行新加坡分行一名交易员尼克.利森从事违规交易, 导致该行发生 8.6 亿英镑的严重损失。因不堪重负，这家有着 233 年悠 久历史的商业银行在一夜之间关门倒闭。事后分析 , 除尼克. 利森本人 的违规交易外,其中一个重要的原因是这家银行的交易和会计两大职能 部门都向利森汇报工作,使其能够在超过一年的时间里长期隐瞒其违规 交易不断攀升的损失金额，最后到了不可收拾的地步才东窗事发。巴 林银行倒闭了，利森本人也被判处 4年多监禁，直到1999 年7月获准出 狱。此人今年在接受我国南方一媒体记者采访时说：“任何违背国家 法规和金融规则的行为都应受到惩罚。在这方面不应对国有企业网开 一面”。
二、商业银行合规风险管理
（二）商业银行合规风险案例简析
4.国内某银行一支行负责人因违规被判刑案例 2010年，国内某银行西部地区一支行行长因违规审批贷款，该贷款被企 业挪用进入房地产市场，后被审计部门检查发现。虽然事后经过多方面 的措施避免了贷款资金的损失，但这个支行行长却被控涉嫌收取借款人 的贿赂等，最后被判处数年有期徒刑。虽然很多人都觉得这个行长有点 冤枉，因为据说此人为人是很老实的。但该贷款在审议时是有不同看法 的，有位副行长就提出不同意见，但该行长不知是何原因自主决定将贷 款同意上报，最终造成不良后果。在与该项贷款的相关人员相继受到不 同行政处罚或被追究司法责任时，那位曾提出不同意见的副行长却没有 受到任何处分，后来只是将其平职调到另外一个支行任职。 以上案例说明，合规风险可以把一家银行搞破产，合规风险也可以断 送一个员工一生的政治前途或家庭幸福。因此绝对不能小视合规风险！
二、商业银行合规风险管理
（二）商业银行合规风险案例简析
2.法国兴业银行重大损失案例 2008年，法国兴业银行一名交易员因违规从事欺诈交易，给这家法 国著名银行造成49亿欧元的惨重损失。虽未导致法兴银行破产， 但使这家银行股票市值急剧下降； 2011 年9 月，同样的事例在瑞士瑞银集团（UBS）发生。该行一名 投行交易员违规从事未经授权的交易，给瑞银集团造成23亿美元 的损失。这两起案例，表面上看是市场风险，实际上都是由于交 易员违规交易造成的，因此也是合规风险的一个典型案例。 目前，在国际巴塞尔监管委员会的文件中，是把合规风险管理作 为商业银行核心风险管理来要求的。美国货币监理署的主要负责 人也把合规风险评价为“最令人担心、最令人困惑、最难以管理” 的一类风险。
二、商业银行合规风险管理
（一）商业银行合规风险管理的发展历程 1.国内商业银行合规风险管理从21世纪初开始起 步，并得到国际监管强化的ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ动。 （1）2005年4月，国际巴塞尔银行监管委员会发 布高级文件：《合规与银行内部合规部门》。自 此合规风险管理开始进入我国银行监管部门和商 业银行视野。 （ 2 ） 2006 年 10 月，中国银监会颁发《商业银行 合规风险管理指引》，自此中国银行业合规风险 管理逐步走上正轨。合规风险管理成为全面风险 管理的一个内容
商业银行合规风险和操作风险管理
郦锡文 2011年12月
一、简介商业银行全面风险管理
（一）实施全面风险管理（ERM），是商业银行和中央企业 的一项核心竞争力。现在已经成为一个成功企业必须具备 的管理方法，成为21世纪企业管理发展的新趋势、大趋势。 在上一次讲座中我已经简要介绍了商业银行实施全面 风险管理的大体进程。为了增加大家的印象，我们今天再 简要回顾一下。这个进程有以下几个特点： 一是从无到有。 二是从小到大。 三是从单到全。 四是从分到合。
一、简介商业银行全面风险管理
（二）未来全面风险管理的发展趋势
经过几年的发展，商业银行全面风险管理的框架已基本 搭建起来，但最终的体系尚未建成和完善。从未来发展 趋势看，全面风险管理还存在以下几个趋势： 1.从简到繁。即从简单到复杂。 2.从土到洋。即从本土到境外。 3.从熟到生。即从熟悉的业务到不太熟悉的业务。 4.从轻到重。即风险爆发后造成的损失将会越来越重。
二、商业银行合规风险管理
2.什么是合规和合规风险管理?
(1)合规定义：合规（Compliance）是指银行的业务经营 活动应与所适用的国家法律、监管规定、行业规则、 自律准则，以及适用于银行业务活动的行为准则和道 德观念等相一致。 (2)合规风险：是指银行因未能遵循法律、监管规定、行 业规则、自律性组织制定的有关准则，以及适用于银 行自身业务活动的行为准则而可能遭受法律制裁或监 管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。 （3）合规风险管理：对合规风险进行管理、预防、控制、 排解的活动包括制度安排、系统构建、文化建设等就 是合规风险管理。
一、简介商业银行全面风险管理
（三）全面风险管理的构成范围 目前商业银行全面风险管理主要包括10大风险：
1.信用风险 2.市场风险 3.操作风险 4.流动性风险 5.战略风险 6.合规风险 7.法律风险 8.声誉风险 9.国别风险 10.集中度风险 其中信用风险是最主要的风险。合规风险是核心风险，操作风险 是最常见的风险。