有价证券投资管理制度
有价证券投资
有价证券投资管理制度小企业持有的有价证券，是小企业认购的，国家、地方政府或其他单位依照法定程序发行的，可以或最终可以变现的票据。
小企业投资的有价证券主要包括股票和债券两大类。
证券交易费用知多少？证券交易费用表基金、债券和权证交易费用表委托费无无无无交易所其他费用一、股票投资（一）股票投资的优缺点股票投资的缺点为风险大，但是它的优点有：1.投资收益高。
虽然普通股票的价格变动频繁，但优质股票的价格总是呈上涨趋势。
随着股份公司的发展，股东获得的股利也会不断增加。
只要投资决策正确，股票投资收益是比较高的。
2.能降低购买力的损失。
普通股票的股利是不固定的，随着股份公司收益的增长而提高。
在通货膨胀时期，股份公司的收益增长率一般仍大于通货膨胀率，股东获得的股利可全部或部分抵消通货膨胀带来的购买力损失。
3.流动性很强。
上市股票的流动性很强，投资者有闲散资金可随时买入，需要资金时又可随时卖出。
这既有利于增强资产的流动性，又有利于提高其收益水平。
4.能达到控制股份公司的目的。
投资者是股份公司的股东，有权参与或监督公司的生产经营活动。
当投资者的投资额达到公司股本一定比例时，就能实现控制公司的目的。
（二）股票投资决策对于小企业而言，由于承担风险的能力相对较小，因此投资股票需要审慎进行。
股票投资的关键是确定股票内在价值，判断其是否高于二级市场的报价，如果估计的股票内在价值高于二级市场的报价，投资可行，否则不可行。
股票二级市场的报价通常是以上一交易日的收盘价格作为依据，而股票内在价值的确定则困难的多。
股票的内在价值是指股票未来能给投资者带来的现金流入的现值。
从股票内在价值的定义看，决定股票内在价值的因素有两个，一是未来现金流入，二是折现率。
股票内在价值通常是通过估价模型的方式计算得到，根据不同的股利支付方式和股票持有时间，股票内在价值模型可以分为以下三种： 股票内在价值模型二、债券投资（一）债券投资的优缺点1.对投资债券来说，债券投资具有以下优点：（1）投资收益比较稳定。
现金及有价证券管理课件
现金与有价证券的差异
性质不同
。
流动性不同
风险性不同 收益性不同
现金的管理方法
库存现金管理
收入管理 支出管理
有价证券的管理方法
证券账户管理 投资策略管理 交易风险管理
现金与有价证券的转换管理
转换计划 市场风险管理 操作风险管理
现金的收益与风险
现金收益
现金风险
由于现金的流动性强，其价值受货币 政策、通货膨胀等因素的影响较大， 存在一定的贬值风险。同时，持有大 量现金也面临着保管和安全的问题。
有价证券的收益与风险
有价证券收益
有价证券风险
现金与有价证券的组合动态调整
03
资产配置
短期投资策略
保持流动性
01
合理配置现金
02
考虑机会成本
03
中长期投资策略
多元化投资
中长期投资策略应考虑多元化投资，分散风险，并降低单一资产 价格波动对投资组合的影响。
关注市场趋势
中长期投资策略需要关注市场趋势和宏观经济环境，以便做出正 确的投资决策。
• 现金及有价证券的种类与特点 • 现金及有价证券的管理方法 • 现金及有价证券的收益与风险
• 现金及有价证券管理的策略与建议 • 现金及有价证券管理案例分析
现金及有价证券的定义
现金 有价证券
现金及有价证券管理的重要性
01
02
确保交易安全
维护经济秩序
03 提高资金效益
现金及有价证券管理的历史与发展
古代货币管理
现代现金管理
有价证券管理
现金的特点
高度可流动性
现金可以随时用于购买商品或服 务，无需经过转换或兑现过程。
普遍接受性
各种有价证券管理制度
各种有价证券管理制度有价证券管理制度的目的是保护公司和投资者的利益，提高公司的治理水平和透明度。
有价证券管理制度涵盖了公司内部各级管理部门和职能部门在有价证券发行、交易和管理过程中应遵循的规定和流程。
有价证券管理制度主要包括以下内容：一、有价证券的发行管理制度有价证券的发行是公司向投资者募集资金的重要方式，公司应当建立健全的有价证券发行管理制度，确保有价证券发行合规、公平、透明和有效。
1. 立项阶段：公司应当在发行有价证券前，制定有关发行方案和募资计划，明确募集资金用途和分配方案，制定发行目标、规模和定价等原则。
2. 审批程序：公司应当设置专门的发行审核委员会，负责审查和批准有价证券的发行计划，确保发行活动符合法律法规和公司章程的规定。
3. 发行方式：公司可以通过公开招股、配股、定向发行等方式发行有价证券，应当选择适合自身情况的发行方式，并向投资者提供充分的信息披露。
4. 发行程序：发行有价证券的程序应当符合监管机构的规定，包括发行公告、招股书、发行公告、上市准备、发行定价、申购和配售等环节。
5. 发行披露：公司应当对有价证券的发行信息进行充分的披露，包括募集资金用途、风险提示、公司业绩等重要信息，确保投资者能够做出明智的投资决策。
二、有价证券交易管理制度有价证券交易是指投资者在证券交易所或场外市场进行证券买卖的行为，公司应当建立健全的有价证券交易管理制度，确保有价证券交易公平、有序和透明。
1. 信息披露：公司应当及时向投资者披露有关经营状况、财务状况和重大事项，保障投资者的知情权和决策权，防范内幕交易和操纵市场行为。
2. 交易规则：公司应当遵守证券交易所和证券监管部门的规则和制度，确保有价证券交易按照法律法规和市场规范进行，杜绝欺诈和违规行为。
3. 交易监督：公司应当建立健全的内部监督机制，监督公司管理层和员工的交易行为，防范违规交易和内幕交易的发生。
4. 交易服务：公司应当提供良好的交易服务，为投资者提供便捷的证券交易服务和投资咨询，提高交易效率和投资体验。
投资管理制度
投资管理制度第一章总则第一条为增强公司投资管理，规范公司投资行为，提升资本运作效率，保证资本营运的安全性、利润性，依照国家有关财经法例规定，并联合公司详细状况拟订本制度。
第二条本制度合用于公司所有的投资行为。
第三条本制度所指的投资，包含对外投资和对内投资两部分。
对外投资指将钱币资本以及经财富评估后的房子、机器、设施、物质等实物，以及专利权、商标权、土地使用权等无形财富作价出资，进行各样形式的投资活动；对内投资指利用自有资本或从银行贷款进行基本建设、技术更新改造以及购置、建筑大型机器、设施等固定财富投资活动。
第四条投资的目的：（一）有效地利用闲置资本或其余财富，进行适量的资本扩充，以获取较好的利润，保证财富保值增值。
（二）改良装备水平，增强市场竞争能力，扩大经营规模，培养新的经济增添点。
第五条投资的原则（一）一定恪守国家法律、法例，切合国家产业政策；（二）一定切合公司的发展战略；（三）一定规模适量，量力而为，不可以影响公司主营业务的发展；（四）一定坚持效益原则，原则上长久投资利润率不该低于公司的净财富利润率。
第二章对外投资第六条对外投资按投资限期分为短期投资和长久投资：（一）短期投资一般包含购置国债、公司债券、金融债券以及股票等。
考虑本公司现阶段实质状况，公司现阶段不同意进行短期投资。
（二）长久投资一般包含：1.出资与公司外面公司及其余经济组织建立合资或合作制法人实体；2.与境外公司、公司和其余经济组织创办合资、合作项目；3.第七条第八条以参股的形式参加其余法人实体的生产经营。
公司累计对外投资不得超出公司净财富的百分之五十。
投资业务的职务分别（一）投资计划编制人员与审批人员分别。
（二）负责证券购入与销售的业务人员与会计记录人员分别。
（三）证券保存人员与会计记录人员分别。
（四）参加投资交易活动的人员不可以同时负责有价证券的清点工作。
（五）负责利息或股利计算及会计记录的人员应同支付利息或股利的人员分别，并尽可能由独立的金融机构代理支付。
证券 投资 管理
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• 3．电容反馈式振荡电路
• (1)电容反馈式LC振荡电路 电容反馈式LC振荡电路如图3-6 所示
• (2)相位条件与分析电感反馈式振荡电路相位条件的方法相同 ，该电路也满足相位平衡条件。
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第二节 几种典型正弦波振荡电路
性风险。一项投资，到期日越长，投资人遭受的不确定性因素就越多 ，承担的风险越大。
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第二节 债券投资
• 一、债券投资的目的
• 企业进行短期债券投资的目的主要是配合企业对资金的需求，调节现 金余额，使现金余额达到合理水平。当企业现金余额太多时，便投资 于债券，使现金余额降低；反之，当现金余额太少时，则出售原来投 资的债券，收回现金，使现金余额提高。企业进行长期债券投资的目 的主要是获得稳定的收益。
• 二、债券投资价值的确定
• 债券作为一种投资，其未来现金流入的现值称为债券的价值。企业进 行债券投资时，必须对债券的价值进行确认，以便将债券的价值与债 券市价或购买价格进行比较，作出投资决策。
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第二节 债券投资
• １． 复利计息、分期付息、到期还本的债券估价模型 • 复利计息、分期付息、到期还本的债券估价模型是一种典型的债券估
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第一节 证券投资概述
• ２． 委托买卖 • 由于投资者无法直接进场交易，买卖证券业务需委托证券商代理。证
券投资大多要通过证券交易所进行，其证券交易必须通过有资格进入 证券交易所进行交易的证券商（作为经纪人）代为进行。这样，证券 投资者就面临着一个选择适当的证券商作为自己的经纪人的问题。选 择经纪人时，要考虑经纪人的资金实力、操作经验和特长、服务水平 和信誉等多方面的因素。选定经纪人后，投资者要在经纪人处开立户 头，从而确立委托买卖关系。 • ３． 成交 • 证券买卖双方通过中介券商的场内交易员分别出价委托，若买卖双方 的价位与数量合适，交易即可达成，这个过程叫成交。
证券投资管理办法
证券投资管理办法第一章总则为规范xx有限公司（以下简称“集团”）的证券投资行为及相关信息披露工作，有效控制风险，提高投资收益，维护集团利益，依据《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）等法律、法规、规范性文件及《xx有限公司章程》（以下简称《集团章程》）的有关规定，结合集团总部的实际情况，特制定本办法。
本办法所称“证券投资”，是指在国家政策允许的情况下，集团作为独立的法人主体，在控制投资风险的前提下，以提高资金使用效率和收益最大化为目的，在证券市场投资有价证券并承担有限责任的行为。
包括证券交易、新股配售、基金及证券交易所认定的其他投资行为。
证券投资的原则：（一）集团总部的证券投资业务须严格遵守《证券法》及其他相关的法律法规关于证券投资的各项规定。
（二）集团总部的证券投资必须遵循“规范运作、防范风险、资金安全”的原则。
（三）集团总部证券投资必须规模适度，量力而行，不能影响公司正常经营，不能影响公司主营业务的发展。
（四）集团总部证券投资资金来源需合法合规。
第二章管理机构及职责集团董事会为证券投资的最高决策机构，集团相关投资决策机构在授权范围内对证券投资事项进行决策和审批。
集团资本管理中心负责集团总部证券投资的日常运作和投资管理。
集团财务管理中心（资金中心）负责证券投资的账务处理和资金的划拨。
第三章证券投资业务的审批及管理集团进行证券投资业务的审批应严格按照《公司法》、《上市规则》等有关法律、法规、规范性文件及《集团章程》等规定的权限履行审批程序。
资本管理中心根据投资标的的价值分析，形成投资议案，由集团相关投资决策机构进行审核，确定投资要求。
集团资本管理中心负责证券投资的具体操作，保管证券账户卡、证券交易密码。
集团财务管理中心（资金中心）负责保管证券账户的资金密码，根据相关决策机构批准的证券投资金额和期限向证券账户划拨投资资金，并对集团总部证券投资业务进行日常会计核算。
有价证券管理制度
有价证券管理制度一、制度目的与依据本制度旨在规范公司有价证券的购买、持有、转让及处置等行为，确保公司资金的安全、合理利用，提高经济效益，同时符合国家有关法律法规的要求。
二、适用范围本制度适用于公司内部所有涉及有价证券管理的部门和个人，包括但不限于财务部、投资决策委员会及相关执行人员。
三、基本原则1. 合规性原则：所有有价证券的购买、持有和处置必须遵守国家相关法律法规。
2. 安全性原则：确保有价证券投资的安全性，防止公司资产遭受损失。
3. 流动性原则：保持适当的有价证券流动性，以满足公司短期资金需求。
4. 收益性原则：在确保安全性的前提下，追求有价证券投资的最大收益。
四、职责分工1. 财务部负责有价证券的日常管理工作，包括购买、保管、记账和报表编制等。
2. 投资决策委员会负责审议和批准有价证券的投资计划。
3. 相关执行人员负责具体执行有价证券的买卖操作。
五、操作流程1. 投资计划制定：根据公司财务状况和市场情况，财务部提出有价证券投资计划，报投资决策委员会审批。
2. 执行操作：经批准的投资计划由相关执行人员按照市场情况和决策要求进行操作。
3. 监督管理：财务部对有价证券的持有情况定期进行监督和评估，并向管理层报告。
4. 信息披露：按照国家有关规定，及时准确地对外披露有价证券的相关信息。
六、风险管理1. 建立风险评估机制，对所有有价证券投资项目进行全面的风险评估。
2. 根据风险评估结果，采取相应的风险控制措施，如分散投资、设置止损点等。
3. 定期对有价证券市场进行分析，及时调整投资策略以应对市场变化。
七、附则本制度自发布之日起实施，由财务部负责解释。
如有未尽事宜，按照国家有关法律法规执行。
有价证券管理制度
有价证券管理制度
第一章总则
第一条为规范有价证券的管理，保护投资者的合法权益，保护证券市场的稳定和健康发展，制定本制度。
第二条有价证券指的是国债、企业债券、股票、基金、证券期货等金融工具。
第三条本制度适用于本公司及其子公司的有价证券管理活动。
第二章有价证券的购买和出售
第四条有价证券的购买和出售应当严格按照有关法律法规进行，必须经过严格的审查程序。
第五条公司内部人员在进行有价证券的购买和出售时，必须严格遵守公司内部的交易规定，严禁擅自利用公司的信息进行个人交易从而谋取私利。
第三章有价证券交易的监管
第六条公司有义务对有价证券交易进行监管，对并为公司及其子公司的有价证券交易行为进行记录和监督。
第七条公司应当建立健全内部控制体系，确保有价证券交易的合规性和透明度。
第四章信息披露
第八条公司及其子公司在进行有价证券交易时，应当按照相关法律法规的要求，及时进行信息披露，确保投资者的知情权。
第五章有价证券投资管理
第九条公司及其子公司进行有价证券投资时，应当依法合规，坚持风险管理原则，平衡风险和收益，做到审慎投资。
第六章违规处理
第十条对于违反本制度和相关法律法规的行为，公司有权采取相应的纠正措施，并根据违规行为的性质和严重程度给予相应的处罚。
第七章其他
第十一条公司对有价证券管理制度保留修改的权利，并确保新版本的有价证券管理制度在全员范围内得到传达和贯彻执行。
第十二条本制度自颁布之日起生效。
某某公司投资管理制度
某某公司投资管理制度一、总则1. 为规范公司的投资行为，保障投资安全，提高投资效益，根据相关法律法规及公司实际情况，特制定本制度。
2. 本制度适用于公司及其下属全资、控股子公司的所有投资活动。
3. 投资管理应遵循合法、审慎、效率的原则，确保资金的安全性、流动性和收益性。
二、投资决策机构1. 公司设立投资决策委员会，负责审议和决定公司的重大投资项目。
2. 投资决策委员会由公司董事长、总经理、财务总监等高层管理人员以及外部专家组成。
3. 对于超出一定金额的投资项目，应提交董事会或股东大会审议批准。
三、投资程序1. 项目申报：由相关部门或子公司提出投资建议，并形成初步的可行性分析报告。
2. 初步审核：财务部门对投资项目进行初步审核，评估项目的财务可行性。
3. 详细评审：投资决策委员会对通过初步审核的项目进行详细评审，包括市场分析、风险评估、收益预测等。
4. 决策批准：根据评审结果，投资决策委员会做出是否投资的决定。
5. 执行监督：项目获批准后，由指定部门负责执行，并定期向投资决策委员会报告进展情况。
四、风险管理1. 投资项目必须进行风险评估，包括但不限于市场风险、信用风险、操作风险等。
2. 对于高风险项目，应制定相应的风险控制措施和应急预案。
3. 建立投资项目的风险监控机制，及时发现问题并采取措施。
五、信息披露1. 公司应对外披露重大投资事项，保证信息的透明度和公正性。
2. 信息披露应遵守相关法律法规，确保信息的真实性、准确性和完整性。
六、附则1. 本制度自董事会审议通过之日起实施。
2. 本制度的解释权归公司所有。
有价证券管理制度模板
有价证券管理制度模板一、目的与适用范围1. 目的：为了规范公司有价证券的管理，确保有价证券的安全、合规和高效运作，特制定本制度。
2. 适用范围：本制度适用于公司及其下属子公司持有的所有有价证券的管理工作。
二、定义有价证券：指股票、债券、基金、权证等可以在金融市场上交易的金融工具。
三、管理原则1. 安全性原则：确保有价证券的存放安全，防止遗失、盗窃等风险。
2. 合规性原则：所有有价证券的管理活动必须遵守相关法律法规和公司内部规定。
3. 效率性原则：提高有价证券管理的效率，优化资源配置，提升投资回报。
四、管理职责1. 财务部门：负责有价证券的日常管理工作，包括但不限于证券的购买、持有、转让、注销等。
2. 风险管理部门：负责对有价证券的风险进行评估和监控。
3. 法务部门：负责确保有价证券的管理活动符合法律法规要求。
五、操作流程1. 购买：财务部门根据公司决策和市场情况，执行有价证券的购买操作。
2. 持有：对持有的有价证券进行定期评估，确保其价值和风险符合公司投资策略。
3. 转让：根据公司决策，财务部门负责有价证券的转让事宜。
4. 注销：对于到期或不再符合公司投资策略的有价证券，财务部门负责办理注销手续。
六、风险控制1. 定期审查：对持有的有价证券进行定期审查，评估其风险和收益。
2. 风险分散：通过投资不同类型的有价证券，实现风险分散。
3. 应急机制：制定应急机制，对于市场异常波动或有价证券出现重大风险时，能够迅速响应。
七、信息披露与报告1. 定期报告：财务部门需定期向公司管理层报告有价证券的管理情况。
2. 信息披露：根据相关法律法规，对外部披露有价证券的相关信息。
八、监督与审计1. 内部审计：公司内部审计部门定期对有价证券管理制度的执行情况进行审计。
2. 外部审计：根据需要，聘请外部专业机构进行有价证券管理的审计。
九、附则1. 本制度自发布之日起生效，由财务部门负责解释。
2. 对本制度的修改和补充，需经过公司管理层批准。
财务制度 有价证券
财务制度有价证券第一章总则第一条为规范公司有价证券的管理和交易行为，维护公司股东的合法权益，制定本制度。
第二条公司有价证券的管理遵循依法合规、诚实守信、互惠互利、独立自主、透明公开的原则。
第三条公司有价证券包括股票、债券、证券投资基金等，均受到本制度的管理。
第四条公司有权根据实际情况对本制度进行调整完善，但必须经过公司董事会审议通过。
第二章有价证券的购买和持有第五条公司可以根据自身经营需要和财务状况，购买有价证券作为投资配置。
第六条公司购买有价证券时应当严格执行相关法律法规，选择有良好信誉的证券机构进行交易。
第七条公司持有有价证券的期限应当根据证券的类型、期限以及公司自身的资金情况进行合理规划。
第八条公司应当建立完善的有价证券投资管理制度，明确有价证券投资的风险管理和控制措施。
第三章有价证券的管理和监督第九条公司应当设立专门的有价证券管理部门，负责有价证券的管理、监督和运作。
第十条有价证券管理部门应当定期报送有价证券投资情况和风险评估报告给董事会和监事会。
第十一条有价证券管理部门应当遵循合规经营原则，确保投资行为符合公司的战略规划和风险承受能力。
第十二条公司应当建立健全的内部控制体系，加强对有价证券投资的内部监督和管理。
第四章有价证券的处置第十三条公司有价证券的处置应当遵循市场化、公开透明的原则，保障公司和股东的合法权益。
第十四条公司对有价证券的处置应当按照公司章程和本制度的规定，获得主管部门的批准。
第十五条公司有价证券的处置应当根据证券市场的行情和公司自身情况进行合理安排，最大化利益。
第五章法律责任第十六条公司有价证券管理部门和相关责任人员应当严格依法履行职责，不得违法操作或泄露公司机密信息。
第十七条对于违反有价证券管理规定的行为，公司有权根据情节轻重给予警告、记过、降职、辞退等处分。
第十八条对于造成公司损失或对公司声誉造成损害的严重违法行为，公司有权追究相关责任人员的法律责任。
第六章附则第十九条本制度自颁布之日起正式执行，如有其他有价证券管理规定与本制度有冲突，以本制度为准。
证券投资基金投资管理制度
证券投资基金投资管理制度一、基金投资的范围证券投资基金投资管理制度首先要明确基金投资的范围。
基金的投资范围包括股票、债券、期货、买入返售协议、在境内外交易所上市的基金份额等，制度需要规定各类标的资产投资的比例限制，并对投资范围进行具体的定义和解释，以确保基金投资符合法律法规的要求。
二、投资限制投资限制是基金投资管理制度的核心内容之一、投资限制包括股票、债券和其他金融工具的持仓比例、单个标的资产的持仓限制、行业限制、地域限制等，制度需要明确规定各类投资的具体比例限制，以及超过限制后的处置方式等。
三、投资决策流程基金公司或基金管理人的投资决策流程是保证基金投资决策公平、公正的基础。
投资决策流程包括基金经理的研究分析、决策讨论与决策执行等环节，制度需要明确定义投资决策的程序和要求，以及参与决策的责任人员的职责和权限，以确保基金投资决策的合法性和合理性。
四、风险控制措施风险控制是基金投资管理中至关重要的一环。
基金管理人应设立专门的风险管理部门，制定详细的风险控制制度，包括风险限额的设定、风险监测与预警机制的建立、风险管理流程的规定等。
此外，基金管理人还需要制定投资组合的分散度规定，以降低基金投资的整体风险。
五、信息披露信息披露是保护基金投资者权益的一项重要措施。
基金管理人应按照相关法律法规的要求，及时、真实、准确地对基金份额持有人披露基金运作情况、投资组合的组成、基金经理的费用、风险水平等信息。
信息披露内容可以包括基金公告、季度报告、年报、投资者通讯等方式，制度需要明确披露的内容和披露的频率。
综上所述，在证券投资基金投资管理制度的建立中，需要明确基金投资的范围，制定投资限制，规范投资决策流程，建立风险控制措施，并进行透明的信息披露，以确保基金投资符合法律法规要求，保护基金投资者的权益。
这些制度的建立和执行对于促进证券投资基金行业的稳健发展，维护金融市场的健康秩序具有重要意义。
公司内部投资管理制度
第一章总则第一条为规范公司内部投资行为，加强投资管理，防范投资风险，提高投资效益，保障公司资产安全，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司及其所有子公司、分公司及关联企业（以下简称“公司内部企业”）。
第三条公司内部投资管理遵循以下原则：1. 合规性原则：投资行为必须符合国家法律法规、行业规范和公司章程等规定。
2. 安全性原则：确保投资资金安全，防范投资风险。
3. 效益性原则：追求投资收益最大化，提高公司整体经济效益。
4. 透明性原则：投资决策过程公开透明，接受监督。
第二章投资分类第四条公司内部投资分为以下类别：1. 固定资产投资：包括购置土地、建筑物、设备等用于公司经营活动的投资。
2. 流动资产投资：包括购买原材料、库存商品、有价证券等投资。
3. 金融资产投资：包括股票、债券、基金等投资。
4. 其他投资：包括合作、合资、并购等投资。
第三章投资管理职责第五条公司董事会负责公司内部投资决策，对公司投资活动进行监督管理。
第六条公司总经理负责组织实施董事会批准的投资项目，协调各部门推进投资工作。
第七条投资管理部门负责以下工作：1. 制定公司内部投资管理制度及实施细则；2. 组织编制公司内部投资计划；3. 对投资项目进行可行性研究、风险评估和审查；4. 跟踪监督投资项目实施过程，确保投资目标实现；5. 对投资项目进行绩效评价，提出改进措施。
第八条各部门、子公司、分公司及关联企业按照职责分工，配合投资管理部门开展投资管理工作。
第四章投资决策程序第九条投资项目决策程序如下：1. 投资项目提出：各部门、子公司、分公司及关联企业根据业务发展需要，提出投资建议。
2. 可行性研究：投资管理部门对投资项目进行可行性研究，包括市场分析、风险评估、投资回报等。
3. 投资决策：董事会根据可行性研究结论，对投资项目进行决策。
4. 投资实施：总经理组织实施董事会批准的投资项目。
公司有价证券管理制度
公司有价证券管理制度制度范本需要明确有价证券的定义及范围。
有价证券通常包括股票、债券、基金份额等各类可以在证券市场买卖的金融工具。
企业应根据自身经营情况，确定所涉及有价证券的种类，并对其管理进行具体规定。
设立专门的有价证券管理部门或指定负责人。
该部门或负责人负责统筹规划有价证券的投资策略、监督执行、风险控制及日常管理等工作。
通过专业化的团队运作，确保有价证券投资决策的合理性和操作的规范性。
制定严格的有价证券购买、持有和处置流程。
这包括对投资决策的评估与审批程序、交易执行过程的监控、以及后续的资产管理与记录。
流程要明确，责任到人，确保每一步骤都符合内部控制要求，有效防范操纵市场、内幕交易等违法违规行为的发生。
风险控制是管理制度中不可或缺的一环。
企业需定期对有价证券投资的风险进行评估，并根据市场变化及时调整风险管理策略。
同时，设置风险预警机制，一旦发现异常波动或者潜在风险，能够及时采取措施予以应对。
对于信息披露和透明度要求也需给予足够重视。
根据相关法律法规的要求，企业应当保证有价证券投资信息的公开透明，及时准确地向投资者披露重要信息，维护市场的公平性和投资者的合法权益。
定期审计与持续改进也是管理制度中的重要环节。
企业应定期对有价证券管理制度的执行情况进行审计，评估制度的有效性，并根据实际运营情况和管理需求，不断完善和优化制度内容。
一份合理的公司有价证券管理制度范本应涵盖定义及范围、管理机构设置、操作流程、风险控制、信息披露以及审计与改进等方面。
通过这些措施，企业能够确保有价证券管理工作的规范性，降低投资风险，增强企业财务的稳定性和持续发展能力。
2018最新管理制度范本现金及有价证券管理制度
2018最新管理制度范本现金及有价证券管理
制度
一、目的
为了加强公司现金及有价证券的管理，确保资金的安全、合规使用，提高资金使用效率，特制定本管理制度。
二、适用范围
本制度适用于公司全体员工及相关部门。
三、现金管理
1. 现金收支必须依照国家法律法规和公司财务规定执行，严禁私设小金库。
2. 财务部门应设立专职出纳，负责现金的收付和保管工作。
3. 所有现金收支必须有合法凭证支持，并及时入账。
4. 每日现金收支应进行核对，确保账目清晰、准确。
5. 超过一定金额的现金支出应通过银行转账等方式进行，避免使用大额现金交易。
四、有价证券管理
1. 有价证券的购买、保管、转让和兑现等操作必须严格遵守公司授权程序。
2. 财务部门应指定专人负责有价证券的管理，并建立详细的登记簿。
3. 有价证券的购买应基于投资决策，由财务部门提出建议，经公司管理层审批后方可执行。
4. 有价证券应妥善保管，防止遗失、损毁或被盗。
5. 定期对有价证券进行盘点和评估，确保其价值真实反映在公司财务报表中。
五、内部控制
1. 建立内部审计机制，定期对现金及有价证券的管理情况进行审查。
2. 严格执行分工负责和相互监督的原则，防止权力过分集中。
3. 对违反现金及有价证券管理制度的行为，应严肃处理，并追究相关责任人的责任。
六、附则
1. 本制度自发布之日起执行。
2. 对本制度的解释权归公司财务部门所有。
3. 如遇国家法律法规变更或公司运营需要，本制度可进行适时修订。
有价证券投资管理办法
泛海控股股份有限公司有价证券投资管理办法（经公司第八届董事会第三次会议审议通过）第一章总则第一条为规范公司有价证券投资业务的管理，有效控制风险，提高投资收益，维护公司及股东利益，依据《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所上市规则》等法律、法规、规范性文件以及《公司章程》的有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度所称有价证券投资（下称“证券投资”），是指公司作为独立的法人主体，在控制投资风险的前提下，以提高资金使用效率和收益为目的，将资金用于购买股票、债券等金融资产或进行委托理财（含银行理财产品、信托产品）的投资行为。
第二章证券投资的种类和原则第三条公司证券投资的原则：（一）公司的证券投资应遵守国家法律、法规及其他规范性文件的规定；（二）公司应严格控制证券投资业务，在开展证券投资业务之前，应充分论证，并经公司董事会或股东大会审议并按证券监管机构有关规定进行信息披露；（三）公司的证券投资必须注重风险防范、保证资金运行安全；（四）公司证券投资资金来源为公司自有资金。
除法律法规或规范性文件另有规定外，公司不得直接或间接使用募集资金进行证券投资；（五）公司应严格控制证券投资的资金规模，不得影响公司正常经营；（六）公司应严格控制证券二级市场的衍生金融工具投资，包括期权、股指期货等。
第四条公司证券投资参与人员及其他知情人员不应与公司投资相同的证券，也不得将公司投资情况透露给其他个人或组织（法律、法规另有规定的除外）。
第五条公司应知悉关于证券投资的相关法律、法规和规范性文件，不得进行违法违规的交易。
第三章证券投资决策、执行和控制第六条公司进行证券投资，应根据证券监管机构有关政策、规则的规定并根据《公司章程》履行审批程序，独立董事应发表独立意见。
公司董事会或股东大会通过证券投资决议后，证券投资帐户资金的划转必须严格遵守公司相关财务管理制度。
第七条公司进行证券投资活动，应按如下权限进行事先审批：（一）证券投资总额低于公司最近一期经审计的净资产20%的，应在投资之前经董事会审议批准；（二）证券投资总额占公司最近一期经审计净资产20%以上，除经董事会审议外，还应提交股东大会审议批准。
集团公司对外投资管理制度
集团公司对外投资管理制度第一条本制度对外投资是指短期投资、长期投资含投资项目。
（一）一年以内的短期投资：如股票、债券等有价证券，到期可收回本金。
（二）一年以上的长期投资：如长期股票投资、长期债券投资。
（三）长期股票投资是为了企业投资收益最大化，但不能返还股本，只能合法转让。
长期债券投资有权按期收取固定的利息收益，到期可收回本金。
（四）投资项目是为了通过扩大生产规模，拓宽经营范围提高企业综合经济效益，取得投资收益而进行的现金、固定资产或无形资产等的投资。
第二条本制度主要针对公司投资业务流程进行控制。
具体包括：投资的可行性分析、计划制定、审批、资产保管、盘点、出售和会计记录。
第三条投资实现如下目标：（一）保证投资活动经过适当的审核程序。
（二）保证投资活动符合的法律法规。
（三）保护投资资产的实际存在。
（四）投资资产在账面和报表上合理地反映。
（五）确保投资收益得到合理地确认。
第四条投资可行性分析：为避免投资决策失误，公司无论进行短期投资、长期投资、投资项目，必须进行投资可行性研究分析。
第五条融资部是投资管理的专职部门，负责全部投资业务的可行性分析论证，并提出合理的投资方案。
第六条融资部门编制投资项目方案时，应会同财务部门编制投资项目财务分析书，由融资部经理起草、财务部经理审核，总会计师核准后，报董事会审批。
（一）在股权投资中，融资部门会同财务部门对被投资单位财务状况或对新建企业的盈利前景、投资风险控制或回避等进行综合分析，获得或预测反映被投资企业偿债能力，资产周转能力，获利能力的财务比率等会计信息。
（二）在债权投资中，融资部会同财务部分析投资回报率、投资回收期。
（三）在投资项目方案设计中主要考虑：1、投资方案的目的：说明是为了提高产品质量、还是扩大生产规模或是降低产品成本。
2、估算投资方案的现金流量及时间：主要预测投资项目现金流出、流入量。
包括固定资产原始投资额，如设备价款、运杂费、安装费等；与固定资产配套的流动资产追加投资；项目投产后的全部费用支出，包括生产成本、销售费用、财务费用、管理费用、销售税金、所得税等的现金支出；包括投资项目的收益，如销售收入；固定资产的报废残值收入；收回追加流动资产投资等的现金收入。
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有价证券保管：
按不相容职务相分离的原则设计
相关保管制度
五、单据及报告
《年度有价证券投资计划》《有价证源自投资方案》《有价评判投资日报》
《有价证券投资月报》
结算中心
结算中心共同研究公司资金状
投资管理委员会
况、证券市场状况、相关法律法 规，起草公司年度有价证券投资 计划（金额与结构），投资管理委 员会审议
步骤
完成时
间
涉及部门及岗位
步骤说明
2
结算中心
投资资金预算：
按已批准的投资计划，结算中心 将所需资金按预算编制编制程序 列入资金预算并按规定报批， 详见《预算编制》（P5-Z4-J1）
有价证券投资管理制度
一、目的
本管理文件明确了有价证券投资管理的一般规程，以规范有价证
券投资的管理程序。
二、范围
本管理文件适用于有价证券投资的管理
三、相关程序及制度
*预算编制（P5-Z4-1）
四、业务流程
步骤
完成时
间
涉及部门及岗位
步骤说明
1
投资管理办公室
投资计划：
董事会秘书处
投资管理办公室、董事会秘书处、
5000万元以下经董事会审批，
5000万元以上经股东大会审批
步骤
完成时
间
涉及部门及岗位
步骤说明
5
结算中心资金管理
岗
投资管理委员会主
任（总经理）
财务总监
投资管理办公室
审计部
投资实施：
结算中心资金管理岗按批准的投 资方案每日将投资资金金额，持 有有价证券数量及金额等信息向 投资管理委员会主任（总经理）、 财务总监进仃报口，母月向投资 管理办公室、审计部进行报告
3
结算中心资金管理
岗
董事会秘书处
投资管理办公室
投资管理委员会
投资分析：
结算中心资金管理岗按已列入预 算的投资计划，具体研究购入时 机，价格，预测收益水平，完成
《有价证券投资方案》报董事会 秘书处、投资管理办公室提出意 见，修改后报投资管理委员会审 批
4
投资管理委员会
董事会
股东大会
投资决策：
投资管理委员会审议通过的项 目，按权限报董事会或股东大会 最终审批：