管理制度-财务部11收银管理

收银管理办法

规范严密的制度，过硬的执行力，超强的工作责任心，就能减少我们工作中的失误和舞弊。这就是我们管理的目的。

收银业务也渐渐繁琐，业务量不断增加，为了减少收银员在收银过程中失误，杜绝个别收银员采取非常手段侵占公司财产，确保营业收入款安全、完整，我们制定如下之收银业务管理办法以规范收银工作。

一、收银职责

1、前厅主管

负责收银日常管理，保证收银工作有序、良性进行。对收银工作出现的问题承担管理责任。

1）、前厅主管主持收银例会并解决会上提出的问题，作好会议纪要，报告会议内容、会议已解决问题和待解决问题；

2）、收银环节的发票、各种备销的消费券、会员卡、储值卡的管理；

3）、收银系统的运用管理，提出收银对系统的要求，组织培训收银员操作收银系统，检查系统中有无基础设置问题并报告；

4）、收银员的招聘工作；

5）、汇总审核营业收入报表；

6）、处理收银与厅面主管、经理之间的工作关系，处理收银与后厨主管、厨师长之间的工作关系；

7）、负责收银台备用金的安全、调配、盘查；

8）、掌握各营业场所临时挂账情况，协助跟进催收；

2、收银员，以“宾客至上、服务第一”之宗旨执行上级管理人员的

工作安排，按收银业务管理办法做好收银工作。

收银员的工作是财务最基础的工作之一，工作质量直接影响整个财务部的后续工作。收银工作直接接触公司财产，工作质量好坏也关系公司财产安全。仔细、认真、负责、严格的工作态度是收银工作中必不可少的。

1）、按规定的业务规范办理具体的收银工作；

2）、编制营业收入手工报表；

3）、初审营业报表与客账单是否一致，及时纠正、处理差异；

4）、保管好收到的现金及现金等价物；

5）、在收银过程中发现的问题及时上报；

6）、保管收银过程所需使用的物品；

7）、保管好发票，不得私自使用发票；

二、收银业务管理

一）、准备工作

1、要求：收银是财务部对外业务的一个窗口，其工作场所在营业场所，因此收银着装落落大方、衣着整洁、不能穿戴奇装异服，严格按公司制度要求约束自己，不准携带钞票和与上班无关之物品，违者将按公司规定处理。

2、准备工作内容，

提前上班时间5分钟，协助、打理收银台清洁，做好交接班，重点：检查收银系统，刷卡系统，电话通讯系统、税控系统等是否能正常使用；查看如POS单、客账单、签字笔、零钞、发票；清查POS、客账单联次的

完整性、编码连续性；清点找零备用金是否充足，有无盈缺，出现异常及时报告；整理临时挂账的情况；阅读交班记录和公司发放的各种文件，并进行整理归类放好。

特别注意有无前班的收银留言，因为往往这些留言都是应急性处理问题。

3、事项处理，收银在准备过程中发现问题，应第一时间将发生的问题报主管，请示解决办法，不得拖延，造成信息传递中断，影响正常的工作秩序。

二、结账工作

结账前先行了解客人情况：是否有未完手续的账单，未结账的临时挂账单，这样便于及时结清临时挂账。

查看客户是否有在其他场所消费有未结账的账单，结账前对相关人员必要的提示：是否有加单或减单，是否有叫外卖等等。

客户是否是会员、是否是协议单位、消费的结账方式，即非会员又非协议单位的折扣要求厅面经理的意见，临时性挂帐的厅面经理的意见，所有这些关系着结账折扣，清楚这些信息后迅速进行客账单处理，计算好折扣和折扣后应收金额，再以短暂时间复审一下客账单，视不同结款方式作不同处理：

1、现金结算，当面点清（验钞机清点）收到的现金，并根据客账单金额报出应找补的金额，收现完毕后，将账单客户留存联次（一般是白联）和找补的现金递交与前来结账的服务员或客户，在客账单上加盖标记现金结账的印章；

2、信用卡结算，接过信用卡，瞬间辨别出信用卡类别，在POS机上完成刷卡成功后打印出POS单，交客人签字后，收银签字注明卡的类别交还客人留存联，在账单上加盖标识信用卡结算的印章；

刷卡操作：

收银员首先应辨识是哪类信用卡，信用卡是否在有效期内使用，根据不同的信用卡操作不同的POS机。收银员按POS机操作流程正确输入帐单金额，请客人输入密码，POS机打印POS单，收银员检查金额无误后交前台买单员于客人签字，收银员核对签字无误后，将客人的信用卡和POS单存根联交与前台买单员，交还客人。

3、支票结算，在支票结算时，尽量找熟手辨认支票的有效要素是否齐全，印章是否清晰不模糊。

注意事项：

⑴检查支票是否有效（支票背面左边是否有条形码）

⑵各要素项目填写是否完整（应注意必须使用黑色签字笔填写，是不可以涂改的）

日期必须用大写填写，如2013年08月18日：贰零壹叁年零捌月壹拾捌日

收款人名称：成都仕和印象酒店有限责任公司（检查有无错别字）出票人的开户银行行名和帐号是否清楚（如不清楚请客人留下联系方式）

大小写金额填写是否一致（如不一致不能收取），小写金额前必须使用人民币符号“￥”

用途是否填写（一般可填餐费、会务费、住宿费等）

印鉴是否清楚（印鉴一般是一枚“财务专用章”、一枚“法人章”，也有留签名式样的，所有印鉴的边框、字迹都必须清晰、完整。）如果客人需要帐单可以给白联，其余交财务；

4、协议挂帐结算，在客账单上简写出客户单位名称，以委婉的方式要求客人在客账单上签名认可，收银应判断客人签名与预留公司签名模式是否相同。抵款消费与协议消费处理基本相同，要点是注意客人的签名模式；

帐单不能给客人带走，因月结时要单独送客账单，如果客人需要，可以用白纸打印一份。

5、储值卡消费，在储值卡结账过程中若刷卡不成功应立即向工程网管致电帮助；当客人的储值卡金额不足时应委婉提示，请客人用现金或信用卡结账，客人现金不足又无信用卡时要求厅面经理提供担保。

6、临时挂帐结算，临时挂帐需要厅面经理级以上管理人员签字确认，收银在处理临时挂帐时注意和厅面经理沟通，尽量减少摩擦，因为对临时挂账有严格规定，并且和担保人利益考核，他们在签署意见时可能存在情绪。

7、消费券结账，收银在收受消费券时注意辨别其真实性，当发现有异常时，应当和主管报告请示意见，千万不能和客人发生争议；各类消费券必须在规定的范围和有效期限内使用，对超范围和期限的，收银应委婉作出解释，立即上报主管请示意见。

消费券结账注意避免重复给发票和打折。