商业银行复习材料

名词解释

1.商业银行：是一个以营利为目的，以多种金融负债筹集资金，多种金融资产为经营对象，具有信用创造功能的金融机构。

2.2.总行制：即总行除了领导和管理分支行处以外，本身也对外营业。

3.支票存款：是一种可以随时提取或支付的支票帐户的存款，传统上只能由商业银行经营（因为是创造存款货币的基础）。

4.银行控股制：由少数大企业或大财团设立银行控股公司(股权公司)，再由控股公司控制或收购若干家相互独立的商业银行。在法律上，这些银行是独立的，但其业务与经营政策，统属于同一股权公司所控制。

5.存款保险制度：是指由符合条件的各类存款性金融机构集中起来建立一个保险机构。

6.附属资本：.是衡量银行资本充足状况的指标，由非公开储备、资产重估储备、普通准备金、(债权/股权)混合资本工具和次级长期债券构成。

7.核心资本：是指权益资本和公开储备，它是银行资本的构成部分。

8.一级杠杆率：指一级资本与资产和表外风险暴露之和的比率。

9.标准法：是指银行根据外部评级结果，以标准化处理方式计量信用风险。

10.内部评级法：是指银行采用自身开发的信用风险内部评级体系，但必须通过银行监管当局明确批准。

11.核心存款：主要指交易存款帐户、不流通的定期存款。对市场利率和外部经济因素变化反映不敏感的存款，是形成银行中长期和高盈利资产的主要资金来源

12.超额准备金（狭义）：是指在存款准备金账户中，超过了法定存款准备金的那部分存款。

13.专项呆账准备金：即按照贷款分类的结果，对各类别的贷款根据其内在损失程度，按照一定的风险权重分别计提。

14.基础头寸：最具流动性的资产，可随时动用，用于充当银行一切资金结算的最终支付手段。

15.可贷头寸：是指商业银行在某一时期内可直接用于贷款发放和投资的资金，它是形成银行盈利性资产的基础。

16.可用头寸：是指商业银行可以动用的全部资金，包括扣除了法定准备金以后的所有现金资产。可用头寸也称为可用现金。

17.资产担保贷款：以企业的短期资产（主要是应收账款和存货）作为抵押，银行以其面值的一定百分比发放贷款，待这些资产转化为现金时用于偿还银行贷款。

18.等额本息法：贷款的本金和利息之和采用按月等额还款的一种还款方式。

19.等额本金法：借款人将贷款额(本金)平均分摊到整个还款期内每月归还，同时付清上一交易日至本次还款日间的贷款利息.

20.附属合同：是借款人的其他债权人签署的同意对银行贷款属于从属地位的协议。

21.补偿余额：为了降低消费信贷的信用风险，要求借款人在其账户中保留一个百分比的贷款额。

22.市场风险敏感度：是指利率、汇率、商品价格或产权价格的变动对金融机构的盈利或经济资本产生负面影响的程度。

23.不良贷款拨备覆盖率：是指计提呆账准备金与不良贷款余额的比率。

24.利率风险：由于市场利率变动的不确定性所导致的银行面临遭受损失的可能性。

25.利率敏感性缺口：是指利率敏感资产与利率敏感负债的差额。

问答及分析题

1.简述商业银行性质。它与其他金融机构的区别何在？

答：商业银行的性质为以追求利润为目标，以经营金融资产和负债为对象，综合性、多功能的金融企业。

区别：1）商业银行的经营对象和内容具有特殊性。其他金融机构经营的是物质产品和劳务，从事商品生产和流通;而商业银行是以金融资产和负债为经营对象，经营的是特殊的商品——货币和货币资本。

2）商业银行对整个社会经济的影响和受社会经济的影响特殊。商业银行对整个社会经济的影响远大于任何一个企业，同时，商业银行受整个社会经济的影响也较任何一个具体企业更为明显。

3）商业银行责任特殊。其他金融机构只以营利为目标，只对股东和使用自己产品的客户负责；商业银行除了对股东和客户负责之外，还必须对整个社会负责。

2.简述银行持股公司制的含义及特点。

答：银行持股公司制是指由一个集团成立股权公司，再由该公司控制或收购若干家相互独立的商业银行。在法律上，这些银行是独立的，但其业务与经营政策，统属于同一股权公司所控制。

特点：上合下分集团控股一大家族

3简述单一银行制的含义及特点

答：单一银行制即商业银行只有一个独立的银行机构，不设立分支机构。

特点：银行业务完全由各自独立的商业银行经营，不设或限设分支机构。

4.2004巴塞尔协议对银行资本的构成是怎样规定的？

答：该协议将资本分为两类：一类是核心资本，另一类是附属资本。

核心资本由股本和公开储备两部分构成；附属资本主要包括未公开储备、重估储备、普通准备金、混合资本工具、长期附属债务。

5. 巴塞尔协议资本充足率的计算（计算题吧）

资本充足率=总资本/（信用风险加权资产+（操作风险资本+市场风险资本）*12.5）

6.巴塞尔协议对资产表内项目的信用风险做了哪几级划分?

答：分五级：

0：包括现金、国家政府或央行的债权、短期债券等

10%：包括本国公共部门担保的贷款等资产

20%：包括在经合组织成员国注册的银行债权等资产，

如国内银行债券

50%：包括完全用于居住的房产做抵押的贷款等资产

如家庭住宅抵押贷款

100%：包括对私人机构的债权等资产，如企业贷款

7.简述巴塞尔协议Ⅲ的新要求。

答：1.）严格定义核心一级资本。核心一级资本：主要由普通股、现金储备和留存收益组成。将税收减免、房屋抵押贷款服务协议等资产从核心一级资本剔除。

2）.更高的资本金要求。一级资本充足率下限从4%上调至6%，核心一级资本比率的下限从2%提高至4.5%（我国5%）。

3）杠杆比率要求。一级杠杆比率要大于等于3%。

4）引入两个流动性风险新指标。a流动性覆盖率(LCR)：确保银行有充足的高质量流动资产来渡过持续一个月的高压情境------抵御短期流动性风险。b净稳定资金比率(NSFR) ------抵御长期流动性风险。

5）引入资本缓冲机制。a资本留存缓释：银行需保留不低于风险加权资产2.5%的资本缓冲资金（由扣除递延税项及其他项目后的普通股权益组成）

b反周期缓释：银行需保有风险加权资产0~2.5%的反周期缓冲资金（由普通股或其他能完全“吸收”亏损的资本构成），以有效防范在经济繁荣时期过度放贷而产生大量的隐性坏账风险。

6）系统重要性银行要求会更高。

8.戴维贝勒的两个银行资产持续增长模型。（考计算分析题可能性较大）

1）由内源资本支持的资产持续增长率模型（书本46页）

由内源资本支持的银行资产持续增长率SG1

取决于：

银行资产收益率ROA

银行红利分配比例DR

计划期的资产总额TA1

原始期的资产总额TA0

银行资本资产比率EC1/TA1 与ＳＧ１成反比