上海家化2020年上半年财务指标报告

项目名称 存货周转天数
营运能力指标表
2018年上半年 121.03
2019年上半年 111.37
2020年上半年 127.91
内部资料，妥善保管
第3页 共4页
应收账款周转天数 应付账款周转天数 营业周期
49.07 118
170.1
52.42 115.43 163.79
66.14 133.76 194.05
5.99 6.34 4.51
5.9
上海家化2020年上半年的营业利润率为5.99%，总资产报酬率为 4.51%，净资产收益率为5.90%，成本费用利润率为6.34%。企业实际投入 到企业自身经营业务的资产为859,011.97万元，经营资产的收益率为 5.14%，而对外投资的收益率为31.29%。
2020年上半年营业利润为22,080.43万元，与2019年上半年的 53,194.65万元相比有较大幅度下降，下降58.49%。以下项目的变动使营 业利润增加：管理费用减少9,632.29万元，营业成本减少8,652.02万元， 销售费用减少1,973.73万元，共计增加20,258.04万元；以下项目的变动使 营业利润减少：公允价值变动收益减少7,139.82万元，资产减值损失减少 3,367.41万元，投资收益减少1,787.19万元，营业税金及附加增加56.72 万元，财务费用增加1,207.2万元，共计减少13,558.35万元。各项科目变 化引起营业利润减少31,114.23万元。
2018年上半年 数值 百分比(%)
2019年上半年 数值 百分比(%)
2020年上半年 数值 百分比(%)
366,518.93
100.00 392,266.14
100.00 368,463.86
100.ห้องสมุดไป่ตู้0
129,744.85 2,840.24
35.40 149,307.58
0.77 2,552.53
上海家化2020年上半年财务指标报告
一、实现利润分析
项目名称
营业收入
利润总额 营业利润 投资收益 营业外利润
实现利润增减变化表(万元)
2018年上半年 数值 增长率(%)
2019年上半年 数值 增长率(%)
2020年上半年 数值 增长率(%)
366,518.93 36,491.24 36,592.51 6,389.67 -101.27
2020年上半年利润总额为22,070.21万元，与2019年上半年的 53,351.47万元相比有较大幅度下降，下降58.63%。利润总额主要来自于 内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
项目名称
营业收入
营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)
上海家化2020年上半年营业周期为194.05天，2019年上半年为 163.79天，2020年上半年比2019年上半年延长30.27天。
从存货、应收账款、应付账款三者占用资金数量及其周转速度的关系 来看，企业经营活动的资金占用有较大幅度的增加，营运能力明显下降。
五、发展能力分析 上海家化2020年上半年营业收入为368,463.86万元，比2019年上半 年下降6.07%。而2019年上半年企业营业收入比2018年上半年增长 7.02%。从这三中期情况看，企业营业收入不太稳定。
-
0
45.78
8.87 0.98
-
二、盈利能力分析
项目名称 营业毛利率
盈利能力指标表(%)
2018年上半年
2019年上半年
63.83
61.29
2020年上半年 61.12
内部资料，妥善保管
第1页 共4页
营业利润率 成本费用利润率 总资产报酬率 净资产收益率
9.98 10.54
8.11 11.53
13.56 14.53 10.44 14.91
392,266.14
- 53,351.47 - 53,194.65 - 8,183.11 - 156.81
7.02 368,463.86
46.2 22,070.21
45.37 22,080.43
28.07 6,395.91
254.85
-10.22
-6.07
-58.63 -58.49 -21.84 -106.52
从盈利情况来看，企业盈利对利息的保障倍数为7.1倍。从实现利润和 利息的关系来看，企业盈利能力较强，利息支付有保证。
四、营运能力分析
项目名称 总资产周转天数 固定资产周转天数 流动资产周转天数 现金周转天数
资产周转速度表
2018年上半年 488.84
2019年上半年 490.32
28.93
53.43
三、偿债能力分析
内部资料，妥善保管
第2页 共4页
项目名称 流动比率 速动比率 利息保障倍数 资产负债率(%)
偿债能力指标表
2018年上半年
2019年上半年
1.57
1.79
1.25 10.43
1.49 23.12
45.49
45.58
2020年上半年 1.94 1.64 7.1
45.39
2020年上半年流动比率为1.94，与2019年上半年的1.79相比有所增 长，增长了0.15。2020年上半年流动比率比2019年上半年提高的主要原因 是：2020年上半年流动资产为638,370.22万元，与2019年上半年的 585,746.37万元相比有所增长，增长8.98%。2020年上半年流动负债为 328,427.25万元，与2019年上半年的327,293.58万元相比变化不大,变化 幅度为0.35%。流动资产增长速度快于流动负债的增长速度，致使流动比 率提高。用当期流动资产偿还流动负债，没有困难，流动比率比较合理。
226.94
244
52.1
48.36
2020年上半年 556.51 52.33 311.85 60.3
上海家化2020年上半年总资产周转次数为0.65次，比2019年上半年周 转速度放慢，周转天数从490.32天延长到556.51天。企业资产规模有较大 幅度的增长但营业收入却没有相应的增长，企业总资产的周转速度有较大 幅度的下降。
38.06 140,655.56
0.65 2,609.25
38.17 0.71
160,747.34 49,118.92 3,870.3 0
43.86 170,642.37
13.40 42,304.72
1.06 2,411.87
-
0
43.50 168,668.64
10.78 32,672.43
0.61 3,619.08