学校绩效评价报告

2009-2013年度ABC单位EAC项目

绩效评价报告

天健审〔2014〕号

项目名称 2009-2013年度ABC单位EAC绩效评价项目项目单位 ABC单位

主管部门 ABC单位

评价类型事前评价□事中评价□

评价方式:部门(单位) 绩效自评□

评价机构:部门(单位)评价组□财政评价组□天健会计师事务所(特殊普通合伙)

2014年9月10日

为了进一步规范ABC单位“EAC”专项资金的管理与使用,通过对项目执行与完成情况的全面了解与分析,对项目计划的执行、项目资金的筹集、项目效果等情况进行评价,总结项目执行中存在的问题,不断提高政府财政专项资金投入所产生的社会效益,根据杭州市财政局《关于印发〈杭州市财政支出绩效评价实施办法〉的通知》(杭财绩效〔2010〕909号)精神,受杭州市财政局财政监督检查局的委托,对2009-2013年度ABC单位EAC项目开展绩效评价工作,天健会计师事务所(特殊普通合伙)具体实施了本次评价工作。在实地调查、核实、收集、整理、

汇总、分析绩效相关资料的基础上,对项目资金的使用、项目执行的效果进行汇总分析,形成了2009-2013年度ABC单位EAC项目绩效评价报告。现将2009-2013年度ABC单位EAC项目绩效评价情况报告如下:

(一)项目基本概况

1.项目立项概况

(1) 本次评价项目的基本情况

根据《XXX文件》(杭州市委[2008]XX号)与第X届杭州市委常委会第XX次会议精神,明确把ABC单位建设成为省内一流。在市委市政府超常规支持下,ABC 单位在单位内部对单位的内涵建设进行设计与规划,2009年5月单位将该项建设正式命名为“EAC”计划。2009年7月初杭州市委常委会正式同意ABC单位设立5亿元专项资金。ABC单位于2009年9月组建了“EAC”领导小组与办公室,并于2009年9月起陆续制定实施《ABC单位“EAC”建设项目管理试行办法》、《ABC 单位“EAC”专项资金管理试行办法》、《ABC单位“EAC”建设项目综合考评试行办法》、《ABC单位“EAC”建设项目预支持制度实施办法》等文件。

“EAC”项目主要包括AAA、BBB、CCC、DDD等20个项目,总计经费预算50,000、00万元,截至2013年12月31日,已实际使用经费20,000、00万元。

除AAA项目外,其余项目立项时间一般为3年左右,截至2013年12月31日,已结项项目为8个,自立项开始一直未使用经费的项目为2个(项目7与项目19,实际项目已取消),仍处于预启动阶段的项目为2个(项目5与项目13)。详见下表:

20个学科建设项目基本情况表详见附件2。

(2) 本次绩效评价的资金范围

ABC单位一期“EAC”项目专项资金,财政计划安排到位资金5亿元(截至2013年12月31日,实际到位资金2亿元,均为市级财政资金)。

(3) 资金使用范围

按照《ABC单位“EAC”专项资金管理试行办法》相关规定,EAC项目经费支出主要为:设备购置、开放基金、学术交流、建设运行费、单位管理费、队伍建设费。

2.项目执行情况

(1)项目组织实施情况

EAC项目项目基本上都按照《ABC单位“EAC”建设项目管理试行办法》的规定进行立项(项目5与项目13尚未正式立项),立项过程经由“EAC”领导小组办公室初审、组织专家评审组评审,由绩效考评处与计划财务处对项目与经费预算进行审核,经党委办公室会议通过后进行公示,最后下达“EAC”建设项目管理任务通告单。

根据《ABC单位“EAC”建设项目预支持制度实施办法》规定,对处于审核、审批程序中的“EAC”建设项目,可在当年度申请资助资金金额的30%以内实行预支持制度。2013年9月,GGG项目与HHH项目申请紧急购置专用设备。截至2013年12月31日,这两个项目仍处于预启动阶段,实际使用经费合计113万元,详见下表:

在评价过程中,我们发现,有两个项目因项目负责人离职等原因,立项后一直未进行项目研究,截至2013年12月31日尚未按照《ABC单位“EAC”建设项S 目管理试行办法》相关规定中止或结束立项,而实际项目已取消,详见下表:

(2)项目资金到位及使用情况

2009-2013年度ABC单位EAC项目合计经费支出20,000、00万元,均已由市级财政拨付到位。经费支出总体上均按照《ABC单位“EAC”专项资金管理试行

办法》相关规定,分年度按类别详细预算,年度申报资金预算执行情况,预算调整均经校内审批。

截至2013年12月31日,ABC单位EAC项目项目合计经费支出20,000、00万元,其中:专用设备购置支出15,000、00万元,占比75、00%;劳务费支出2,000、00万元,占比10、00%;消耗性材料及用品支出600、00万元,占比3、00%;会议费支出500、00万元,占比2、50%;管理费支出500、00万元,占比2、50%;其她支出1,400、00万元,占比7、00%,其她支出主要为印刷费、维修维护费、交通费、办公设备购置费等。EAC项目经费支出汇总表详见附件3。

(二)绩效与评价结论

1.已结项项目绩效评价

截至2013年12月31日,已结项项目为8个,分别为项目4、项目8、项目10、项目11、项目14、项目15、项目16、项目18、

已结项8个项目中,承担国家、省市各级科研基金115项……

我们根据已结项项目的结项报告与立项书编制了已结项项目的绩效与预期目标对比,详见附件4。

2、AAA项目绩效评价

根据《ABC单位AAA项目(2010-2015)》(ABC单位[2010]169号),ABC单位成立了AAA项目领导小组,对AAA项目项目进行组织与管理。根据该计划,单位拟从市拨建经费中划出0、5亿元专用于AAA项目,资金使用范围为:“国学研究”建设;实验室建设;硬件设施建设……。

截至2013年12月31日,AAA项目已申报234个子项目(主要包括:……),预算经费5,254、40万元;实际已结项子项目100个,实际使用经费2,331、89万元。

总体来说,AAA项目已结项子项目取得的成效如下:

(1)文科高端人才不断聚集,文科青年教师快速成长

AAA项目实施后,文科高端人才不断聚集,“教育部新世纪优秀人才支持计划”获得突破,近50位人文社科学者获得“享受国务院政府特殊津贴者”、“浙江省有突出贡献中青年专家”、“浙江省宣传文化系统五个一批人才”、“浙江省151人才”、“浙江省高校中青年学科带头人”、“杭州市131优秀中青年人选”等人才荣誉。在浙江省社科联启动的“之江青年社科学者行动计划”名单中,ABC单位