2019最新最完整现金流量表模板

余额表）
9
销售费用+管理费用+财务费用-职
工工资（科目余额表）-固定资产折
旧-无形资产摊销（资产负债表）
现金流出小计
10
经营活动产生的现金流量净额
11
二、投资活动产生的现金流量：
12
收回投资所收到的现金
13
取得投资收益所收到的现金
14
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 15
净额
收到的其他与投资活动有关的现金
26
现金流入小计
27
固定资产原值期末-期初（资产负 债表）
偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额
累计折旧期末数-期初数（资产
负债表）
42
无形资产期初数-期末数（资产
负债表）
长期待摊费用摊销
43
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减： 44 收益)
固定资产报废损失
45
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（减：收入） 投资损失(减：收益) 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少(减：增加) 经营性应收项目的减少(减：增加)
编制单位： 项目
一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金
现金流量表
报表属期：2015年
行次
本期数
1
2
主营业务收入（科目余额表）、
（应收票据、应收账款、其他应收
款）期初-期末（资产负债表）、预
收账款期末-期初（资产负债表）
收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计
3
54
55
以上求和
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
56
债务转为资本
57
一年内到期的可转换公司债券
58
Baidu Nhomakorabea
融资租入固定资产
59
3、现金及现金等价物净增加情况：
60
现金的期末余额
61
减：现金的期初余额
62
加：现金等价物的期末余额
63
减：现金等价物的期初余额
64
现金及现金等价物净增加额
65
4
5
行2、3、4求和
购买商品、接受劳务支付的现金
6
主营业务成本（科目余额表）、
（应付票据、应付账款、其他应交
付款）期初-期末、（存货、预付账
款）期末-期初（资产负债表）
支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金
7
职工工资（科目余额表）
8
营业税金及附加、应交税金期初
余额-期末余额、当期所得税（科目
经营性应付项目的增加(减：减少)
其他 经营活动产生的现金流量净额
46
47
48
49
50
51
存货期初-期末（资产负债表）
52
（应收票据、应收账款、预付
账款、其他应收款、待摊费用）
期初-期末（资产负债表）
53
（应付票据、应付账款、预收
账款、应付工资、应付福利、应
交税金、其他应交款、其他应付
款）期末-期初（资产负债表）
28
29
30
31
32
33
34
行36-行35
35
货币资金期初数（资产负债表）
36
货币资金期末数（资产负债表）
现金流量表
项目 补 充 资 料 1、将净利润调节为经营活动现金流量：
行次 37 38
金额单位：元 本期数
净利润 加：计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
39
利润表中本期净利润
40
41
16
行6、7、8、9求和 行5-行10
现金流入小计
17
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18
投资所支付的现金
19
支付的其他与投资活动有关的现金
20
现金流出小计
21
投资活动产生的现金流量净额
22
三、筹资活动产生的现金流量：
23
吸收投资所收到的现金
24
借款所收到的现金
25
收到的其他与筹资活动有关的现金