公司投资业务操作办法

投资业务操作手册二零一四年八月

目录

前言 .............................................. - 4 -第一章投资项目概述................................. - 5 -

一、投资各时期要紧工作内容 (5)

二、投资业务各时期职责分工 (6)

三、投资业务各时期权责划分 (12)

第二章投资项目信息跟踪............................ - 19 -

一、项目信息跟踪流程 (19)

二、投资项目前期预备 (20)

三、投资项目信息搜集渠道 (21)

四、投资项目外部环境调研 (23)

五、选择投资合作伙伴 (42)

六、投资项目筛选 (43)

第三章项目评估立项时期............................ - 54 -

一、项目评估立项差不多流程 (54)

二、投资机会评估 (55)

三、立项审批 (58)

第四章投资项目决策与审批.......................... - 60 -

一、编制投可研报告 (60)

二、开展尽职调查 (61)

三、其他工作 (62)

四、投资决策审批 (63)

五、融资及担保 (67)

第五章投资项目建设、运营与退出.................... - 71 -

一、投资项目建设 (71)

二、项目公司治理 (72)

三、项目公司监督 (75)

四、项目公司运营 (77)

第六章投资项目后评价.............................. - 79 -

一、后评价操作程序 (79)

二、后评价内容 (80)

三、后评价指标体系 (82)

附录一房地产行业预可研报告模板.................... - 85 -附录二港口码头行业预可研报告模板.................. - 93 -

附录三公路行业预可研报告模板..................... - 104 -附录四经济效益指标计算方法....................... - 116 -

前言

伴随近年中国港湾工程有限责任公司（以下简称“公司”）投资业务不断扩大，驻外机构参与投资项目热情不断增加，公司需要构建投资项目全流程体系，以提升公司投资业务人员水平，指导公司投资业务高效率的开展，提升公司投资业务项目筛选效率，实现公司投资项目有序、风险可控的良好局面。

依照国家有关部门和中国交建有关投资的治理规定以及公司《投资业务进展规划》以及公司《投资项目治理方法》，结合公司实际情况，制定本手册。

手册对各部门需要关注/填写的表格在表头标记颜色，各部门/驻外机构可依照如下要求填写表格：

1、驻外机构需要调研、填写的表格如蓝色表头所示。

2、投资业务部填写或使用的表格如绿色表头所示。

3、公司相关规定的需要关注的表格如黄色表头所示。

4、商法与审计部、财务部需要关注的表格如灰色表头所示。投资手册要紧由以下六章组成。

第一章投资项目概述

一、投资各时期要紧工作内容

投资业务从流程上可划分为五个时期，即：项目信息跟踪时期、项目评估与立项时期、项目决策审批时期、项目实施时期以及项目后评价时期，如表1-1所示。

表1-1 投资业务各时期要紧工作内容

二、投资业务各时期职责分工

（一）项目信息跟踪时期

1.项目信息跟踪时期的要紧工作内容

跟踪项目信息，对项目进行初步调研和筛选，确定重点关注项目，重点关注项目通过评审后，进入项目评估与立项时期。

2.项目信息跟踪时期各部门分工

图1-1：项目跟踪时期部门分工

3.时期性表单

（1）驻外机构需要提交给投资业务部《项目信息跟踪报告》或项目情况汇报报告。

（二）项目评估与立项时期

1.项目评估与立项时期的要紧工作内容

编制预可研报告，进行预可研报告评审，拟定立项投资建议书，进行立项审批，通过公司总经理办公会和中国交建的立项批准，进入项目决策时期。

2.项目评估与立项时期各部门分工

图1-2：项目评估与立项时期部门分工

3.时期性表单

（1）驻外机构需要提交给投资业务部《预可研报告》。

（2）驻外机构提交与合作方或政府签订的MOU。

（3）投资业务部提交《投资建议书》。

（三）项目决策审批时期

1.项目决策审批时期的要紧工作内容

聘请相关专业顾问开展尽职调查，编制投可研报告，进行投可研报告评审，上报公司总经理办公会、董事会、中国交建及国家各部委决策审批，项目审批通过后，签订项目融资及要紧协议（如投资框架协议、特许经营协议、股份购买协议、股东协议）后，进入项目实施时期。

2.项目决策审批时期各部门分工

图1-3：项目决策审批时期部门分工

3.时期性表单

（1）投资业务部提交《投可研报告》。

（2）投资业务部提交投资要紧协议，财务部提交项目融资协议。

（3）投资业务部牵头组织完成财务、税务、法律尽职调查报告、市场分析报告（如有）及控股架构报告（如有）。

（四）项目实施时期

1.项目实施时期的要紧工作内容

组建项目公司，对项目治理进行监督，编制项目运营治理方案以及项目退出方案，项目移交或退出。项目完成并进入运营期一段时刻后，进入项目后评价时期。后续公司将另行制定基础设施项目运营和资产治理等相关制度。

2.项目实施时期各部门分工

图1-4：项目实施时期部门分工