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财务部培训
财务制度流程培训
目录
1
审批权限
3
费用报销流
2程
资金申请流 程
4
附件要求
附件完整性要求-工程款支付申请
乙方单位和监理单位盖章的资金申请书 发票或行政事业收据 收款单位财务收据 由监理单位核定的《工程进度款支付申请表》、《工程进度报审表》
及其相关附件； 中标通知书等相关资料 施工合同（首次申请付款需附原件） 特殊款项的支付需提供公司会议纪要、请示批复等文件
③发票内容应与真实的业务一致，不同类型的发票应按经济业务的类 型分项整理填写在资金付单上。
④发票所开具货物或者劳务名称应与销货单位的经营范围一致，且货 物或者劳务名称一般应为具体商品名称或者劳务，不能开具概括性的 商品或者劳务名称，如宣传用品、办公用品等。若具体的商品比较多， 可以如上述开具，如宣传用品、办用品等。若具体的商品比较多，可 以如上述开具，如“材料一批”、“办公用品一批”，但应付“明细 清单”，详细罗列具体的商品名称、数量、单价、金额并加盖发票专 用章或财务专用章，并不得出现“衣服”、“皮包”、“手表”、 “礼品”等个人生活用品。
票据粘贴要求
粘贴在一张纸上的所有票据作为一张附件计算，并将合计金额和票据 数量写在右下角。一张纸上的票据超过10张时，在每张票据上按顺序 标注数量。
票源自文库粘贴要求
一张纸上的票据超过10张时，在每张票据上按顺序标注数量。
票据粘贴要求
错误示范
附件完整性要求-建设资金申请类
乙方单位盖章的资金申请书 发票或行政事业收据 收款单位财务收据 中标通知书等相关资料 合同及批复或审查合格的相关文件 合同约定业务已完成证明 特殊款项的支付需提供公司会议纪要、请示批复等文件
附件完整性要求-费用报销类
费用报销单 发票或行政事业收据 费用预先批准审批单（出差申请单、业务接待申请单等） 比价单等相关资料 特殊款项的支付需提供公司会议纪要、请示批复等文件
附件完整性要求-物资采购类
资金申请单或费用报销单 发票 采购计划审批单等相关资料 比价单等相关资料 物资验收入库单、领用单（明细清单） 大额采购需要附采购合同，定点采购可签订期间合同
附件合规性要求
① 资金支付应提供合法、真实有效的发票或行政事业单位收据。
② 发票抬头必须正确填写公司全称“贵阳白云城市建设投资集团有限 公司”、纳税人识别号“942661J”、地址电话“贵州省贵阳市白云 区云城尚品A3-3组团19栋数字内容产业园6”开户行及账号“贵阳银行 白云支行100663”。
持洁白），粘贴在其上的票据不能超出该纸张的范围。 粘贴工具：液体胶水、浆糊。请勿使用固体胶、双面胶、订书针等
票据粘贴要求
粘贴要求：票据从右到左，先小张后大张粘贴。请勿将重要内容（公 务机票标识、金额、发票章、单位名称等）粘贴覆盖。
粘贴的票据与粘贴单上下、左右对齐，不可超过粘贴单上下及左右边界， 每张票据约错开1厘米左右的距离，票据呈鱼鳞状分布。
发票类型规范
费用类报销需增值税专用发票
如：办公类费用、固定资产采购、人事培训招聘费等与项目建设、土地 开发无直接关系的费用
建设工程类资金支付需增值税普通发票
如：工程款、项目监理费、设计勘察费、可研费等与项目建设、土地开发 直接相关的资金支付
票据粘贴要求
同类票据（如餐费类、出租车票类等）应分类集中在一起。 粘贴单要求：A4大小的结实的白纸（使用过的纸亦可，外露部分应保
财务制度流程培训
目录
1
审批权限
3
费用报销流
2程
资金申请流 程
4
附件要求
附件完整性要求-工程款支付申请
乙方单位和监理单位盖章的资金申请书 发票或行政事业收据 收款单位财务收据 由监理单位核定的《工程进度款支付申请表》、《工程进度报审表》
及其相关附件； 中标通知书等相关资料 施工合同（首次申请付款需附原件） 特殊款项的支付需提供公司会议纪要、请示批复等文件
③发票内容应与真实的业务一致，不同类型的发票应按经济业务的类 型分项整理填写在资金付单上。
④发票所开具货物或者劳务名称应与销货单位的经营范围一致，且货 物或者劳务名称一般应为具体商品名称或者劳务，不能开具概括性的 商品或者劳务名称，如宣传用品、办公用品等。若具体的商品比较多， 可以如上述开具，如宣传用品、办用品等。若具体的商品比较多，可 以如上述开具，如“材料一批”、“办公用品一批”，但应付“明细 清单”，详细罗列具体的商品名称、数量、单价、金额并加盖发票专 用章或财务专用章，并不得出现“衣服”、“皮包”、“手表”、 “礼品”等个人生活用品。
票据粘贴要求
粘贴在一张纸上的所有票据作为一张附件计算，并将合计金额和票据 数量写在右下角。一张纸上的票据超过10张时，在每张票据上按顺序 标注数量。
票源自文库粘贴要求
一张纸上的票据超过10张时，在每张票据上按顺序标注数量。
票据粘贴要求
错误示范
附件完整性要求-建设资金申请类
乙方单位盖章的资金申请书 发票或行政事业收据 收款单位财务收据 中标通知书等相关资料 合同及批复或审查合格的相关文件 合同约定业务已完成证明 特殊款项的支付需提供公司会议纪要、请示批复等文件
附件完整性要求-费用报销类
费用报销单 发票或行政事业收据 费用预先批准审批单（出差申请单、业务接待申请单等） 比价单等相关资料 特殊款项的支付需提供公司会议纪要、请示批复等文件
附件完整性要求-物资采购类
资金申请单或费用报销单 发票 采购计划审批单等相关资料 比价单等相关资料 物资验收入库单、领用单（明细清单） 大额采购需要附采购合同，定点采购可签订期间合同
附件合规性要求
① 资金支付应提供合法、真实有效的发票或行政事业单位收据。
② 发票抬头必须正确填写公司全称“贵阳白云城市建设投资集团有限 公司”、纳税人识别号“942661J”、地址电话“贵州省贵阳市白云 区云城尚品A3-3组团19栋数字内容产业园6”开户行及账号“贵阳银行 白云支行100663”。
持洁白），粘贴在其上的票据不能超出该纸张的范围。 粘贴工具：液体胶水、浆糊。请勿使用固体胶、双面胶、订书针等
票据粘贴要求
粘贴要求：票据从右到左，先小张后大张粘贴。请勿将重要内容（公 务机票标识、金额、发票章、单位名称等）粘贴覆盖。
粘贴的票据与粘贴单上下、左右对齐，不可超过粘贴单上下及左右边界， 每张票据约错开1厘米左右的距离，票据呈鱼鳞状分布。
发票类型规范
费用类报销需增值税专用发票
如：办公类费用、固定资产采购、人事培训招聘费等与项目建设、土地 开发无直接关系的费用
建设工程类资金支付需增值税普通发票
如：工程款、项目监理费、设计勘察费、可研费等与项目建设、土地开发 直接相关的资金支付
票据粘贴要求
同类票据（如餐费类、出租车票类等）应分类集中在一起。 粘贴单要求：A4大小的结实的白纸（使用过的纸亦可，外露部分应保