金融硕士MF金融学综合(商业银行)历年真题试卷汇编2

金融硕士MF金融学综合（商业银行）历年真题试卷汇编2

(总分：44.00，做题时间：90分钟)

一、单项选择题(总题数：5，分数：10.00)

1.商业银行吸收存款，必须考虑( )。(上海财经大学2012真题)

（分数：2.00）

A.加强吸收活期存款，以降低资金成本√

B.加强吸收储蓄存款，以降低体系内通货膨胀压力

C.定期存款利率弹性大于活期存款，所以前者利率较高

D.活期存款的提款风险显著低于定期存款

解析：解析：活期存款虽然需要有较高比例的准备金，但同时它的成本更低。

2.以下不属于贷款风险五级分类管理中的类型的是( )。(中国人民大学2012真题)

（分数：2.00）

A.正常

B.次级

C.不良√

D.损失

解析：解析：商业银行应至少将贷款划分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，后三类合称为不良贷款。

3.下列不属于商业银行现金资产的是( )。(中国人民大学2012真题)

（分数：2.00）

A.库存现金

B.准备金

C.存放同业款项

D.应付款项√

解析：解析：应付款项是一项负债。

4.商业银行在经营中，由于借款人不能按时还贷而遭受损失的风险是( )。(中国人民大学2012真题) （分数：2.00）

A.国家风险

B.信用风险√

C.利率风险

D.汇率风险

解析：解析：也称为违约风险。

5.银行监管指标不能反映银行流动性风险状况的是( )。(清华大学2017真题)

（分数：2.00）

A.流动性覆盖率

B.流动性比例

C.拨备覆盖率√

D.存贷款比例

解析：解析：A项，流动性覆盖率旨在确保商业银行在设定的严重流动性压力情景下，能够保持充足的、无变现障碍的优质流动性资产，并通过变现这些资产来满足未来30日的流动性需求。流动性覆盖率=优质流动性资产储备／未来30日的资金净流出量 B项，流动性比率是最常用的财务指标，它用于测量企业偿还短期债务的能力。其计算公式为：流动性比率=流动资产／流动负债，其计算数据来自于资产负债表。一般说来，流动性比率越高，企业偿还短期债务的能力越强。一般情况下，营业周期、流动资产中应收账款数额和存货的周转速度是影响流动性比率的主要因素。 C项，拨备覆盖率(也称为“拨备充足率”)是实际上银行贷款可能发生的呆、坏账准备金的使用比率。不良贷款拨备覆盖率是衡量商业银行贷款损失准备金计提是否充足的一个重要指标。该项指标从宏观上反映银行贷款的风险程度及社会经济环境、诚信等方面的情况。依据《股份制商业银行风险评级体系(暂行)》，拨备覆盖率是实际计提贷款损失准备对不良贷款的比率，该比率最佳状态为100％。拨备覆盖率是银行的重要指标，这个指标考察的是银行财务是否稳健，

风险是否可控。该比率是银行信用风险的衡量指标之一。 D项，存贷款比率是指将银行的贷款总额与存款总额进行对比。由于目前企业对贷款的总需求大于银行的供给，资本市场供不应求，适当提高贷款利率能够平衡资本供需，有利于抑制通货膨胀，符合市场的运行规律。该比率越高，表明负债对应的贷款资产越多，银行的流动性就越低。为保持银行的流动性，我国央行规定，该比率不得超过75％。2015年6月24日，国务院常务会议审议通过《商业银行法修正案(草案)》，删除贷存比不得超过75％的规定，将贷存比由法定监管指标转为流动性监测指标。

二、名词解释(总题数：4，分数：8.00)

6.表外业务(华侨大学2014真题；青岛大学2012真题)

（分数：2.00）

__________________________________________________________________________________________ 正确答案：(正确答案：表外业务是指那些未列入资产负债表，但同表内资产业务和负债业务关系密切，并在一定条件下可能会转为表内资产业务和负债业务的经营活动。主要包括：①承诺性业务。主要有回购协议、信贷承诺、票据发行便利；②各种担保性业务；③贷款出售、资产证券化等资产转换业务；④金融衍生工具的交易。主要有期货、期权、互换合约等。)

解析：

7.浮差管理(山东大学2014真题)

（分数：2.00）

__________________________________________________________________________________________ 正确答案：(正确答案：浮差管理：浮差是指企业银行存款与企业账面现金余额的差额，它表示现金回收过程中支票所发挥的净效用。浮差管理包括现金回收控制和现金支付控制。现金回收控制的目标在于缩短客户付款时间与支票回收时间的间隔。而现金支付控制的目标在于放慢付款速度，从而增大支票开具时间与支票通知支付时间的间隔。也就是说，实现早收晚支。)

解析：

8.基础头寸(湖南大学2013真题)

（分数：2.00）

__________________________________________________________________________________________ 正确答案：(正确答案：基础头寸指的是商业银行随时可用的资金量，是商业银行资金清算的最后支付手段。它由商业银行现金资产构成，包括商业银行在中央银行的超额准备金存款和业务库存现金。)

解析：

9.单一银行制度(山东大学2017真题)

（分数：2.00）

__________________________________________________________________________________________ 正确答案：(正确答案：单一银行制也称单元制，即商业银行只有一个独立的银行机构，不设立分支机构。实行单一银行制度的商业银行在经营管理上较灵活，但其经营范围受到地域的限制，难以在大范围内调配资金，风险抵押能力相对较弱。目前实行这种制度的国家主要是美国。)

解析：

三、计算题(总题数：2，分数：4.00)

10.A银行决定向甲公司贷款1亿美元，期限6个月，风险权重为20％。B银行决定向乙公司贷款1亿美元，风险权重100％。C银行希望向丙公司发放贷款，风险权重为20％。C银行风险加权资产上限为0．25亿美元，已经发放贷款5 000万美元(风险权重为20％)。求： (1)若对银行的资本充足率最低要求为8％，计算A、B两银行办理该业务对应所需资本数量? (2)C银行可向丙公司发放贷款的最大限额是多少?(上海财经大学2013真题)

（分数：2.00）

__________________________________________________________________________________________ 正确答案：(正确答案：(1)A银行所需资本量为：100 000 000×0．2×0．08=1 600 000美元 B银行所需资本量为：100 000 000×100％×0．08=8 000 000美元(2)最大限额为：设最大限额为x，可有：2 500=(5 000+x)×0．2；可得x=7 500万美元。)

解析：