2019至2019年云南白药报表分析报告2-文档资料

2009/12/31 500,000 5,141,824
2019/12/31 359,642 7,170,381
2019/12/31 500,000 2,574,164
508,264
230,530
35,515
164,919,122
171,069,209 502,345,718 3,367,636
-7,760,553 317,760,165 27,688,945 50,000,001
30,004,018 6,611,316,360 4,232,358,251
支付给职工以及为职工支付的现金
260,611,468
189,061,687
107,322,536
支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额
547,362,762 1,092,982,431 7,010,616,344 460,548,807
一.
云南白药财务报表分析
1.资产负债表分析 2.现金流量表分析 3.利润表分析
云南白药资产负债表
资产负债表总体状况的初步分析

从总体看，公司的资产总额在从07年的286287万元增加到08 年的493717万元，同比增长了72%. 09年公司总资产为
600543万，与08年相比增长了22%，
资产负债表项目分析
云南白药利润表
08年，公司实现营业收入572320万元，营 业利润52888万元同比增长34.5%，实现净 利润46353万元，同比增长37.1%； 09年， 公司实现营业收入717178万元，营业利润 69184万元，同比增长30.8%，实现净利 60919万元，同比增长31.4%
利润表项目分析
期间费用
期间费用分析
1600000000 1400000000 1200000000 1000000000 800000000 600000000 400000000 200000000 0 -200000000 销售费用 管理费用 财务费用 总计 2009年 2008年 2007年 2007年 2008年 2009年
-3,109,679 16,729,885 27,773,800 -679,332 43,824,353
取得子公司及其他营业 单位支付的现金净 额
投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流 量净额 505,713,354
395,449,111
-334,644,145
-387,688,559
-40,714,675
报告年度 吸收投资 收到的现金
2009/12/ 31
2019/12/ 31
1,366,12 0,000 133,400, 000 1,499,52 0,000 188,700, 000 67,154,0 92 2,136,00 0 257,990, 092
2019/12/31 --
取得借款 272,500,0 收到的现金 00 筹资活动 现金流入小 272,500,0 00 计 偿还债务 283,900,0 支付的现金 00 分配股利 、利润或偿 166,393,3 付利息的现 15 金 支付其他 与筹资活动 有关的现金 筹资活动 现金流出小 450,293,3 15 计
利润表整体分析
08年，公司实现营业收入572320万元，同比增 长39.1%，营业利润52888万元同比增长34.5%， 实现净利润46353万元，同比增长37.1%；每股 收益0.96同比增长37.1% 09年，公司实现营业收入717178万元，同比 增长25.3%，营业利润69184万元，同比增长 30.8%，实现净利60919万元，同比增长31.4% 每股收益1.13，同比增长17.7%。 上述中可知，公司从07年到09年利润上升稳 定

二. 云南白药能力分析
1.偿债能力分析 2.盈利能力分析 3.营运能力分析 4.发展能力分析 5.综合分析
偿债能力分析表
比率 流动比率 速动比率 现金比率 利息支付倍数 非流动负债与营运 资金比率 股东权益比率 09年 2.29 1.53 1.04 -22.37 6.57% 60.44% 08年 2.59 1.84 1.35 332.21 0.80% 64.54% 07年 1.80 1.07 — 90.66 3.33% 49.76%
421,197,867 961,801,676 5,804,419,482 806,896,878
295,158,828 573,537,771 4,411,903,890 60,503,123
报告年度 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现 金 处置固定资产、无形资 产和其他长期资产 收回的现金净额 收到其他与投资活动有 关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资 产和其他长期资产 支付的现金 投资支付的现金
7,388,251,046
6,581,157,076 155,265
4,447,268,277 710,537
24,428,200 4,472,407,013 3,435,884,754
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 82,914,106 7,471,165,151 5,109,659,683
45,000,000
45,000,000
10,000,000
54,734,863
--
64,734,863
现金流量表的整体分析
从总体上看，公司08年现金及现金等价物净增加166073 万元，同比增加3099115%，其中筹资活动现金流量 净额为124152万元；同比上升了6391%，经营活动现 金净流量为80689 万元，同比上升1233.6%投资活 动现金净流量为-38768万元，同比上升852.2% 而09年公司现金及现金等价物净减少5175万元，比08年 下降10.31%，其中筹资活动净额比08年下降114.3%， 经营活动现金流量净额下降42.9%。 由上可知08年公司筹到大量资金使08年现金净流量超 大幅上升，09年公司继续扩大生产，但所筹资金减少， 公司现金净流量减少。

（1）货币资金分析
资产负债表项目分负债和所有者权益方面分析
云南公司的权益总体呈增长态势 ，流动负债增长幅度一直较为平稳，而非 流动负债在09年大幅增长 。
报告年度
2009/12/31
2019/12/31
2019/12/31
销售商品、提供劳务收到的现金
一 经营活动产生的现金流量