内部控制手册-融资管理
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6.6融资管理
1.1概述
规定了XXX股份有限公司及其下属公司有关融资管理流程，旨在为保障生产、经营和发展需要，规范资金筹集渠道及筹集方法，保证资金的有效使用，保持资本结构合理，降低资金成本。
1.2适用范围
适用于XXX股份有限公司及其下属公司。
1.3相关制度
⏹《XXX有限公司-财务管理制度》
1.4职责分工
◆财务部：负责编制公司的融资计划和融资具体方案；负责在规定权限内签订融资合同，
并妥善保管相关的融资合同；负责对融资的资金入账、还款、股利支付、借款或者债
券利息支付等进行账务处理；负责定期对公司融资资金使用情况、融资风险、融资资
金使用效益进行跟踪分析。
◆财务经理：负责对财务部提交的融资需求和融资具体方案进行审核批示；负责对融资
合同以及合同修订等进行审核。
◆董事会/股东大会：负责对财务部提交的融资需求和融资具体方案进行最终审核；负责
对融资合同以及合同修订等进行最终审批。
◆法务部：负责对融资合同以及合同修订等进行合法性审核。
1.5流程图
1.6控制矩阵
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