第七章 对外贸易短期信贷

第二节 保付代理业务
4、出口商从银行取得融资，则会增加其负 债数字，提高企业负债/资产比率，恶化资产 负债表的状况，对企业资信不利，影响其上市。 而利用了保理业务，货物装船后，卖断票据， 立即取得现金，可改善其资产负债表，有利于 企业的有价证券上市于进一步融资。 （二）对进口商的好处 1、保理业务适用以商业信用的方式购买商品， 进口商通过保理组织进行支付结算。这样，进 口商不必申请开立L/C，降低了成本；
第二节 保付代理业务
三、保付代理组织与商业银行的关系 有的国家为经营保理业务专门设立商行， 有的则由财务公司经营该项业务。各国 的保理组织设立了世界性的“国际保理 联合组织”（Factor Chain International, FCI）以互换进口商的资信情况。
第二节 保付代理业务
问题？
保理业务和商业银行所经营的贴现、票 据抵押和议付业务有何区别？ 提示：1、向出口商提供资金的基础不同； 2、考察资信的重点不同； 3、业务内容不同。
第三节 我国对外贸易短期信贷 （略）
一、与商品生产、采购和经营有关的人 民币贷款 （一）贷款原则 （二）贷款的对象和范围 （三）贷款种类
第三节 我国对外贸易短期信贷
1、商品流转贷款 2、临时贷款 3、出口商品生产贷款 4、出口打包贷款 5、科技开发贷款
第三ຫໍສະໝຸດ Baidu 我国对外贸易短期信贷
6、联营股本贷款 7、出口商品生产中短期贷款 8、票据抵押贷款 （四）贷款条件 （五）贷款的担保
第二节 保付代理业务
2、经常往来的买卖双方，可根据交易合同规 定，定期发货寄单；通过保理业务，买方可迅 速得到进口物资，按约定条件支付货款。这样 大大节约了开证、催证的时间，简化了进口手 续； 3、出口商将办理保理业务的费用转移给了进 口商，增加了进口商的进口成本，但仍低于开 证所交付的押金的利息损失。 五、保付代理与信用保险（略）
第二节 保付代理业务
从是否公开保付组织名称来划分： 1、公开保付代理组织名称；2、不公开保付组 织名称。 从保付代理组织与进出口商之间的关系来划分： 1、双保付代理业务； 2、直接进口保付业务；既进口商所在地保付 组织直接与出口商联系。美国居多。 3、直接出口保付业务。
第二节 保付代理业务
(四)保付代理的费用 1、保付代理手续费（Commission of Factoring），保付组织对出口商提供劳 务而所取得的酬金。 2、利息。
第二节 保付代理业务
四、保付代理业务的作用 （一）对出口商的好处 1、保理业务代出口商对进口商资信进行调查， 为出口商决定是否向进口商提供商业信用以扩 大商品销售提供数据和信息。 2、出口商将货物装运完毕，可立即获得现金， 满足营运需要，加速资本周转，促进利润增加。 3、只要出口商的商品品质和交货条件符合合同 规定，在保理组织无追索权买断后，将风险转 嫁给保理组织；
（3）承兑出口商汇票 3、银行对出口商的信贷 打包放款（Packing Credit）: 银行对出 口商在接受到国外订货到货物装船前这 段时间所需流动资金的一种贷款。 （二）对进口商的信贷
第一节 对外贸易短期信贷的主要形式
1、出口商对进口商提供的信贷 主要是以赊销方式的销售商品。也称公 司信贷（Corporation Credit）,分为Open Book Account Credit & Bill Credit 2、银行对进口商提供的信贷 (1)承兑信用(Acceptance Credit) (2)放款：分为透支、商品抵押放款和进 口押汇。
第二节 保付代理业务
1、到期保付代理业务（Maturity Factoring）。这是最原始的保理业务， 即出口商将出口有关单据出卖给保理组 织，该组织确认并同意票据到期后无追 索权地向出口商支付票据金额，而不是 在出卖票据的当时支付现金。 2、预支（Advance）或标准（Standard） 保付代理业务。
第一节 对外贸易短期信贷的主要形式
（一）对出口商的信贷 1、进口商对出口商的预付款（Advance） 预付有两种情况：定金（Down Payment,Earnest）和进口商向出口商提 供信贷 2、经纪人对出口商的信贷 （1）无抵押采购商品贷款 （2）货物单据抵押贷款
第一节 对外贸易短期信贷的主要形式
第二节 保付代理业务
1、保付代理组织承担了信贷风险 （Coverage of Credit Risks）。 2、保付代理组织承担资信调查、托收、 催收帐款甚至代办会计处理手续。 3、预支贷款(Advance Funds)。典型的保 理业务都是出口商在出卖单据后，立即 收到现款，得到资金融通。 （三）保付代理业务的类型
第三节 我国对外贸易短期信贷
二、与对外贸易结算方式有关的人民币 贷款 （一）信用证抵押放款 （二）出口押汇 （三）远期承兑票据贴现 三、我国的外汇贷款 （一）外汇贷款的原则
第三节 我国对外贸易短期信贷
（二）外汇贷款的对象和范围 （三）外汇贷款的种类 1、短期外汇浮动利率贷款 2、短期周转外汇贷款 3、对外承包工程外汇贷款
第二节 保付代理业务
一、保付代理业务的概念和历史 Factoring,又称为承购应收账款款业务，简称保 理业务,指出口商以商业信用的方式出口商品， 在货物装船后立即将发票、汇票、提单等有关 单据，买断给承购应收账款的财务公司或专门 组织，收进全部或一部分货款，从而取得资金 融通的业务。 二、保付代理业务的程序 （一）保付代理业务的程序: See P239 （二）保付代理业务的内容与特点
第七章 对外贸易 短期信贷
第一节 对外贸易短期信贷的主要形式 第二节 保付代理业务 第三节 我国对外贸易短期信贷
第一节 对外贸易短期信贷的主要形式
与进出口贸易资金融通有关的对外贸易信贷形 式繁多，根据发放信贷资金的主体（授信人） 不同于接受信贷资金（受信任）的对象不同， 对外贸易信贷分以下几种： 一、商业信用和银行信用 根据提供信贷的主体不同，可分为商业信用 (Commercial Credit)和银行信用（Bank Credit） 二、对出口商的信贷和对进口商的信贷 根据接对外贸易信贷对象不同,可分为: