金融风险管理 操作风险的度量与管理
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• 经营中断和系统出错（Business Disruption & System Failure）： 例如软件或者硬件错误、通信问题以及设备老化。
• 涉及执行、交割以及交易过程管理的风险事件（Execution Delivery & Process Management）：交易失败、过程管理出错、 与合作伙伴的合作失败。例如交易数据输入错误、管理失误、 不完备的法律文件、合作伙伴的不当操作以及卖方纠纷等。
操作风 险法规 政策
操作风险 管理与监 管的稳健 做法
操作风险
高级计量 法（AMA ）原则
1988年巴塞 尔协议实施 （巴塞尔协 议I）
操作风险管理： 引入操作风险
巴塞尔 协议II
二、操作风险类型及释义
三、巴塞尔协议关于操作风险损失事件分类（7大类）
• 内部欺诈（Internal Fraud）：金融机构内部人员参与的诈骗、 盗窃、违反法律和公司规章制度的行为。
13851 东北
损失按地区划分
不同地区的损失事件数目
13 12 11
华北
华东
华南
不同地区的损失金额
46023.7
52946.98
63542.69
华北
华东
华南
7 西北
4308.5 西北
13 西南 93207.96
西南
五、我国商业银行操作风险特征
操作风险具有很强的突发性；
人员因素引起的操作风险占了大多数；
• 客户、产品以及商业行为引起的风险事件（Client, Products & Business Practices）：无法满足顾客的特定需求，或者是由于产 品的性质、设计问题造成的失误。
• 有形资产的损失（Damage to Physical Assets）：由于灾难性事 件或其他事件引起的有形资产的损坏或损失。例如恐怖事件、 地震、火灾、洪灾等。
损失值（万元） 银行总资产（亿元）
111664.19
80000
60000
39846 40000 30111.53
20000
25478.2813908
25386 10081.15
0 工商银行
农业银行
建设银行
30618 中国银行
14 12 10
8 6 4 2 0
7 东北
100000 90000 80000 70000 60000 50000 40000 30000 20000 10000 0
• 外部欺诈（External Fraud）：外部人员的诈骗、盗用资产、 违反法律的行为。例如抢劫、伪造、开具空头支票以及黑客行 为对计算机系统的损坏。
• 雇用合同以及工作状况带来的风险事件（Employ Practices & Workspace Safety）：由于不履行合同、或者不符合劳动健康、 安全法规所引起的赔偿要求。例如，工人赔偿要求、违反雇员 的健康安全规定、有组织的罢工以及各种应对顾客负有的责任。
四、操作风险部分典型案例（国际）
操作风险国内部分案例（国内银行）
• 1997年6月福州市商业银行马江支行原行长贺冬玉将拆入资金7000 万人民币中的3690万挪用4家私有公司使用及马江支行自购股票。
• 1998年9月22日，江苏扬州的郝氏兄弟利用自制装置侵入工商银行 扬州分行电脑系统，将72万元转入以其假名开设的银行活期存折， 并提款26万元。
1988 1992
巴塞尔协议发展与操作风险
1996 1998.9 1999.6 2001.9 2003.2 2004.1
2004.6
1988 年巴 塞尔协议 ：信用风 险资本要 求
《资本协议 》关于市场 风险的修订 案：市场风 险资本要求
新资本协议框 架：强调操作 风险及其定量 分析对银行的 重要性
• 2002年1月6日，中国银行巴黎第九区分行总值40多万欧元现钞和法 郎现金被盗。盗贼还破坏了分行的相关通讯线路，导致中国银行巴 黎第九区分行和十三区支行互联网中断，以致两处分支机构无法正 常营业。
• 2002－2003年6月，工商银行上海外高桥保税区支行向“姚康达” 一人就发放个人住房贷款7141万元，这些资金被用于购买128套住 房，炒作房地产。
金融风险管理
山东财经大学金融学院
第六章 操作风险度量与管理
§1 操作风险概述 §2 操作风险的度量 §3 操作风险的管理
§1 操作风险概述
§1 操作风险概述
一、操作风险的含义
操作风险：由不完善的内部业务程序、人员、系统或外部 事件造成损失的可能。
虽然操作风险这个概念的提出已有较长的历史，但将其与 其他两种风险并列为金融机构面临的三大主要风险则是最近几 年的事情。
§2 操作风险的度量
巴塞尔新资本协议（Basel II）关于操作风险资本要求的 三种计算方法: 一、基本指标法 Basic Indicator Approach 二、标准法 Standardized Approach 三、高级法 Advanced Measurement Approach
国内银行部分操作风险损失额
2004中国银行业贪污情况统计
各地区银行贪污人数
各银行贪污人数
20 18 18
16
14
12
10
8
8 6
6
5
5
5
4
Baidu Nhomakorabea
2
0
广东 河南 陕西 四川 浙江 安徽
30
25
25
23
21
20
15
13
10
7
5
0 中国银行 中国农业银行 中国建设银行 中国工商银行 中国人民银行
个人金额第一名：中国银行广东省分行开平市支行前行长余振东 1993年至 2001年间伙同其前任行长许超凡、许国俊等人贪污挪用巨额公款并逃往美 国，涉案金额4.85亿美元，折合人民币约 40 亿巨款 。2004年4月，余振东 被遣返回国，2006年5月被判有期徒刑12年。2009年5月，另外两名案犯许
商业银行操作风险的单笔损失金额呈逐年上升 趋势；
我国商业银行操作风险职务犯罪严重；
我国商业银行操作风险分布特点明显：损失事
件58%来自内部欺诈，损失金额49%发生在信
贷部门；
齐鲁银行案
中行高山案
六、目前的操作风险管理存在的问题
对操作风险认识的落后； 操作风险的度量技术落后； 缺乏健全的操作风险管理框架。
超凡、许国俊分别被美国法院判处25年和22年监禁并留在当地监狱中服刑。
1990年—2003年国有商业银行损失事件数目 （根据公开媒体报道）
16
14
13
12
10
8
6
4
2
0 工商银行
不同银行的损失事件数目 14 9
农业银行
建设银行
9 中国银行
国有商业银行损失金额
四大商业银行的操作风险损失值与总资产 120000 100000
• 涉及执行、交割以及交易过程管理的风险事件（Execution Delivery & Process Management）：交易失败、过程管理出错、 与合作伙伴的合作失败。例如交易数据输入错误、管理失误、 不完备的法律文件、合作伙伴的不当操作以及卖方纠纷等。
操作风 险法规 政策
操作风险 管理与监 管的稳健 做法
操作风险
高级计量 法（AMA ）原则
1988年巴塞 尔协议实施 （巴塞尔协 议I）
操作风险管理： 引入操作风险
巴塞尔 协议II
二、操作风险类型及释义
三、巴塞尔协议关于操作风险损失事件分类（7大类）
• 内部欺诈（Internal Fraud）：金融机构内部人员参与的诈骗、 盗窃、违反法律和公司规章制度的行为。
13851 东北
损失按地区划分
不同地区的损失事件数目
13 12 11
华北
华东
华南
不同地区的损失金额
46023.7
52946.98
63542.69
华北
华东
华南
7 西北
4308.5 西北
13 西南 93207.96
西南
五、我国商业银行操作风险特征
操作风险具有很强的突发性；
人员因素引起的操作风险占了大多数；
• 客户、产品以及商业行为引起的风险事件（Client, Products & Business Practices）：无法满足顾客的特定需求，或者是由于产 品的性质、设计问题造成的失误。
• 有形资产的损失（Damage to Physical Assets）：由于灾难性事 件或其他事件引起的有形资产的损坏或损失。例如恐怖事件、 地震、火灾、洪灾等。
损失值（万元） 银行总资产（亿元）
111664.19
80000
60000
39846 40000 30111.53
20000
25478.2813908
25386 10081.15
0 工商银行
农业银行
建设银行
30618 中国银行
14 12 10
8 6 4 2 0
7 东北
100000 90000 80000 70000 60000 50000 40000 30000 20000 10000 0
• 外部欺诈（External Fraud）：外部人员的诈骗、盗用资产、 违反法律的行为。例如抢劫、伪造、开具空头支票以及黑客行 为对计算机系统的损坏。
• 雇用合同以及工作状况带来的风险事件（Employ Practices & Workspace Safety）：由于不履行合同、或者不符合劳动健康、 安全法规所引起的赔偿要求。例如，工人赔偿要求、违反雇员 的健康安全规定、有组织的罢工以及各种应对顾客负有的责任。
四、操作风险部分典型案例（国际）
操作风险国内部分案例（国内银行）
• 1997年6月福州市商业银行马江支行原行长贺冬玉将拆入资金7000 万人民币中的3690万挪用4家私有公司使用及马江支行自购股票。
• 1998年9月22日，江苏扬州的郝氏兄弟利用自制装置侵入工商银行 扬州分行电脑系统，将72万元转入以其假名开设的银行活期存折， 并提款26万元。
1988 1992
巴塞尔协议发展与操作风险
1996 1998.9 1999.6 2001.9 2003.2 2004.1
2004.6
1988 年巴 塞尔协议 ：信用风 险资本要 求
《资本协议 》关于市场 风险的修订 案：市场风 险资本要求
新资本协议框 架：强调操作 风险及其定量 分析对银行的 重要性
• 2002年1月6日，中国银行巴黎第九区分行总值40多万欧元现钞和法 郎现金被盗。盗贼还破坏了分行的相关通讯线路，导致中国银行巴 黎第九区分行和十三区支行互联网中断，以致两处分支机构无法正 常营业。
• 2002－2003年6月，工商银行上海外高桥保税区支行向“姚康达” 一人就发放个人住房贷款7141万元，这些资金被用于购买128套住 房，炒作房地产。
金融风险管理
山东财经大学金融学院
第六章 操作风险度量与管理
§1 操作风险概述 §2 操作风险的度量 §3 操作风险的管理
§1 操作风险概述
§1 操作风险概述
一、操作风险的含义
操作风险：由不完善的内部业务程序、人员、系统或外部 事件造成损失的可能。
虽然操作风险这个概念的提出已有较长的历史，但将其与 其他两种风险并列为金融机构面临的三大主要风险则是最近几 年的事情。
§2 操作风险的度量
巴塞尔新资本协议（Basel II）关于操作风险资本要求的 三种计算方法: 一、基本指标法 Basic Indicator Approach 二、标准法 Standardized Approach 三、高级法 Advanced Measurement Approach
国内银行部分操作风险损失额
2004中国银行业贪污情况统计
各地区银行贪污人数
各银行贪污人数
20 18 18
16
14
12
10
8
8 6
6
5
5
5
4
Baidu Nhomakorabea
2
0
广东 河南 陕西 四川 浙江 安徽
30
25
25
23
21
20
15
13
10
7
5
0 中国银行 中国农业银行 中国建设银行 中国工商银行 中国人民银行
个人金额第一名：中国银行广东省分行开平市支行前行长余振东 1993年至 2001年间伙同其前任行长许超凡、许国俊等人贪污挪用巨额公款并逃往美 国，涉案金额4.85亿美元，折合人民币约 40 亿巨款 。2004年4月，余振东 被遣返回国，2006年5月被判有期徒刑12年。2009年5月，另外两名案犯许
商业银行操作风险的单笔损失金额呈逐年上升 趋势；
我国商业银行操作风险职务犯罪严重；
我国商业银行操作风险分布特点明显：损失事
件58%来自内部欺诈，损失金额49%发生在信
贷部门；
齐鲁银行案
中行高山案
六、目前的操作风险管理存在的问题
对操作风险认识的落后； 操作风险的度量技术落后； 缺乏健全的操作风险管理框架。
超凡、许国俊分别被美国法院判处25年和22年监禁并留在当地监狱中服刑。
1990年—2003年国有商业银行损失事件数目 （根据公开媒体报道）
16
14
13
12
10
8
6
4
2
0 工商银行
不同银行的损失事件数目 14 9
农业银行
建设银行
9 中国银行
国有商业银行损失金额
四大商业银行的操作风险损失值与总资产 120000 100000