货币资金管理制度(标准版)
某公司货币资金管理制度(五篇)
某公司货币资金管理制度第一章总则第一条为加强对公司货币资金的内部管理，保证货币资金的安全，根据《____会计法》、《____票据法》、《支付结算办法》、《现金暂行管理条例》等法律、法规及《公司章程》的有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度所称“货币资金”是指公司所拥有的现金、银行存款和其他货币资金。
其他货币资金包括外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信____卡存款、信用证保证金存款、在途货币资金等。
第三条公司财务部负责货币资金的收支核算，公司负责人对货币资金内部控制制度的建立健全和有效实施以及货币资金的安全负责。
第二章授权与审批第四条公司实行业务部门与财务部双线控制，并最终由有权审批的机构审批的货币资金管理制度。
(一)任何一项货币资金支出都必须分别经过业务部门和财务部的审核。
业务部门的审核是指包括主管、部门经理在内的各级人员，按照规定的权限，对货币资金支出所对应业务的真实性、合理性进行审核。
财务部的审核是指包括资金计划和财务审核人员、财务经理在内的各级人员，按照规定的制度，对货币资金支出相关财务票证的真实性、合法性和审批手续的完整性进行审核。
货币资金支出审批流程为。
办理人员→部门经理→分管副总→财务经理→财务总监→董事长或总经理→出纳。
(二)公司董事会、董事长、总经理负责货币资金支付的最终审批。
具体审批权限见公司《资金审批权限表》。
在董事长和总经理均出差的情况下，必须通过书面授权的方式(紧急情况下可通过____、电话、短信等方式授权，但事后必须补交书面授权)授权财务总监行使审批权。
在财务总监出差的情况下，可通过上述方式授权财务经理行使审批权。
第五条公司的审批人应在授权范围内进行审批，不得超越审批权限。
公司财务部应当按照审批人的批准意见办理货币资金业务。
对于审批人超越授权范围审批的货币资金业务，会计人员有权拒绝办理，并及时向审批人的上级或授权人报告。
第三章现金管理第六条公司按照《现金管理暂行条例》和《现金管理暂行条例实施细则》等规定，确定现金开支范围。
公司货币资金管理制度(标准版)
公司货币资金管理制度1．公司的货币资金实施统一管理，以保证公司资金安全和正常周转，降低财务风险。
2．公司应树立资金成本观念和资金时间价值观念，通过测算和规划努力降低资金成本、提高资金运用效率。
3．公司应编制收支预算，每年未按照公司年度经营计划安排下年度资金预算，对资金整体需求、资金缺口，解决资金缺口办法均要求有明确的方案。
年度资金收支预算经公司管理层审批后执行。
4．公司应根据资金预算方案来筹集、支出和回收资金，控制应收款和负债的规模、时间，以实现保证经营所需资金、降低财务风险和资金成本的管理目标，并根据实际情况滚动调整资金预算。
5．公司必须根据自身实际情况制定明确的支出支出的权限与审批程序，并严格按照规定权限与审批程序进行资金支付，对于未经规定程序审批或超越权限审批的款项，出纳人员不得支付资金，其他财务人员不得办理有关财务事务。
6．未经公司总裁办公会在其权限范围内审议批准，公司的资金不得投入证券市场从事有价证券买卖活动，或从事其他任何形式的委托理财、风险投资活动。
7．公司所有的次金支付都必须依据合法、完整、真实的有效合同、合法凭据和齐全的手续，并取得合法有效票据，杜绝不合理的白条或不规范的单据支取资金，由于特殊原因暂时未能取得合法有效票据的，应做好相应台帐记录，明确催收责任人和催收期限，因未及时催收给公司带来税务问题或其他不利影响的，应追究相关责任人的责任。
8．财务部门应按照公司的规定和要求定期报送资金的预算、计划、结存、使用等情况，定期向管理层报送资金收支结余情况。
9．公司应加强对现金的管理和监督，在规定的范围内使用现金，保证库存现金的安全，严禁以任何名义和借口将公款私存，严禁出租或出借银行帐户，所有银行帐户必须由财务部门统一管理，其他业务部门一律不得以任何名义开设银行帐户，公司开立银行帐户需经总经理办公会批准。
10．公司财务部门应定期对银行帐户进行清理，对于长期不使用、不需用的银行帐户应及时注销。
公司的货币资金管理制度
公司的货币资金管理制度一、总则为了加强公司货币资金管理，保证资金的安全、合法、高效运用，根据国家有关法律法规及公司的实际情况，特制定本制度。
本制度适用于公司所有涉及货币资金收付、保管、核算和监督的业务活动。
二、职责划分1. 财务部门负责货币资金的日常管理工作，包括资金的收支、记账、报表编制等。
2. 审计部门负责对货币资金管理的监督和审计工作，确保资金使用的合规性。
3. 各业务部门应按照预算和审批程序，合理申请和使用资金。
三、账户管理1. 公司应设立基本账户和一般账户，基本账户用于日常经营收支，一般账户用于特定项目或临时性资金需求。
2. 任何账户的开设、变更或撤销，均需经过财务部门审核并报公司高层批准。
3. 严禁私自开设账户或以个人名义存储公司资金。
四、收付款管理1. 收入管理：所有收入必须及时入账，严禁坐支现金或挪用公款。
2. 支出管理：所有支出必须有合法有效的凭证支持，严格按照预算执行，超预算支出需特别审批。
3. 大额交易应通过银行转账进行，减少现金交易的风险。
五、现金管理1. 现金库存量应控制在合理范围内，超出限额的现金应及时存入银行。
2. 现金收支要有严格的审批流程，确保每一笔现金交易的真实性和合法性。
3. 定期进行现金盘点，确保账实相符。
六、银行结算管理1. 银行结算应遵循“谁的钱进谁的账，谁的账出谁的钱”的原则。
2. 定期核对银行对账单，及时发现并处理未达账项。
3. 对于长期未动账的存款，应进行清理或合理安排使用。
七、内部控制1. 建立健全内部控制体系，对货币资金管理进行有效监督。
2. 实行双人审批制度，对于关键环节如现金收付、银行结算等操作，需有两名以上工作人员共同完成。
3. 定期对财务人员进行培训，提高其业务能力和职业道德水平。
八、违规处理1. 对于违反本制度的行为，公司将视情节轻重给予相应的纪律处分。
2. 严重违规行为可能涉及法律责任，公司将依法追究相关责任人的法律责任。
九、附则本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释，如有变更，按公司规定程序修订。
某公司货币资金管理制度范文(3篇)
某公司货币资金管理制度范文一、总则(一)为防范公司货币资金的存放和支付风险，特制订本制度。
(二)本制度的货币资金是指现金、银行存款、其他货币资金(如各类票据保证金)和有价证券。
二、货币资金内部控制原则(一)严格遵循不相容职务分离原则1、出纳不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。
2、公司资金收付业务由财务部出纳人员统一办理。
出纳外出办事时，可由财务部负责人指定会计人员代为收款，出纳回来后，必须立即将代收款项交由出纳保管。
出纳核对无误后，在收款凭证存根、记账联出纳处签名确认。
3、相关银行票据、收据、法人印章、票据领用登记表由出纳人员负责保管，财务专用章由财务经理负责保管。
(二)货币资金内部控制相关规定1、各类收款凭据必须连续编号，使用时按编号顺序开具，不得隔号开具。
2、各类收付款凭证已经开出，应即加盖收付款印戳，并由收款人在相应位置签名确认。
3、所有收付款单据严禁套开、涂改，大小写金额必须相符。
4、出纳人员在办理收付款项后，应及时登记货币资金流水账，并及时与相关日记账和总账相互核对，以确定账账相符。
(三)盘点、对账与报告制度1、财务部不定期____现金盘点，并填写《库存现金盘点表》，每月一次，财务部经理、主管会计有权随时核对出纳库存现金，并将核对情况书面报告直接上级。
2、每月由资金管理会计编制银行余额调节表，及时清理未达款项，发现问题及时处理。
3、出纳、资金管理会计必须随时掌握资金状态，定期向公司总经理、主管财务副总、财务经理汇报资金使用及结余情况，每日上报资金余额，每周上报资金周报。
三、现金具体管理规定(一)库存现金使用范围1、支付职工工资、各种工资性津贴、各种奖金、劳务费、劳保、福利费以及国家规定的对个人的其他支出。
2、出差人员必须随身携带的差旅费。
3、____元以下的零星支出。
(二)公司各部门严禁设小金库，严禁私自收款，严禁公款私存。
(三)经公司总经理批准使用超过____元以上(含____元)的现金支出，除按规定程序办理审批手续外，须提前一天向财务部报使用计划。
货币资金管理制度(精选)
货币资金管理制度第一章总则1.1制度目的确保企业货币资金管理合规、高效、风险可控，优化资金结构，提高经济效益。
1.2适用范围适用于企业内所有涉及货币资金的相关管理活动，包括现金、银行存款、投资、贷款等方面。
1.3制度依据建立在国家法律法规、监管要求、企业经营战略的基础上，确保制度合规性。
1.4主管部门财务部门为制度执行主体，定期报告给高层管理层，接受内外部监督。
第二章货币资金管理目标2.1安全性目标确保货币资金的安全性，通过风险评估和控制措施，降低风险暴露。
2.2流动性目标维持合理流动性水平，确保企业在各类经济环境下都能保持正常运转。
2.3效益性目标追求货币资金的最优配置，提高资金使用效益，降低融资和资金成本。
第三章资金管理的基本原则3.1合规性原则确保所有资金管理活动符合国家法规和公司内部制度规定，杜绝违规操作。
3.2安全性原则通过建立完善的风险管理体系，对货币资金进行全方位、多层次的风险防范。
3.3流动性原则根据企业经营特点，合理规划资金流动性，确保应对各类支付需求。
3.4效益性原则通过科学的投资决策、贷款管理，追求资金的最优配置，提高企业整体效益。
第四章货币资金管理的基本内容4.1资金划拨与集中管理4.1.1制定资金划拨计划，确保各账户之间合理的资金调配。
4.1.2建立资金集中管理机制，通过资金池等工具提高企业整体资金使用效益。
4.2资金监控与预警4.2.1部署现代化资金监控系统，实时监测资金流动状况。
4.2.2制定资金预警机制，及时发现并应对潜在的风险。
4.3收付款管理4.3.1设立专款专用账户，明确收款、付款的操作流程。
4.3.2制定科学的收款、付款计划，提高资金使用效益。
4.4存款管理4.4.1根据企业资金需求和市场条件选择合适的银行和存款产品。
4.4.2定期评估存款收益和流动性，调整存款结构以适应市场变化。
4.5短期投资管理4.5.1制定短期投资策略，选择符合公司风险偏好的理财产品。
货币资金管理制度
货币资金管理制度第一章总则第一条为了加强公司货币资金的内部控制和管理，保证货币资金的安全完整，防范和控制资金风险，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国会计法》、《内部会计控制规范——基本规范》和《内部会计控制规范——货币资金（试行）》等法律法规及管理办法，结合本公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度所称货币资金是指本公司所拥有的现金、银行存款和其他货币资金。
第二章岗位分工及授权批准第三条公司要建立货币资金管理岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责权限，确保办理货币资金业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。
配备合格的财务人员办理货币资金收支业务，并实行定期各岗位之间的轮换制度，出纳人员岗位两年必须进行人员轮换（有条件的每满两年进行一次轮岗）。
出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。
第四条公司的货币资金业务由专职出纳人员或经授权人员办理，出纳人员必须具备良好的职业道德，忠于职守、廉洁奉公、遵纪守法、客观公正，不断提高会计业务素质和职业道德水平。
第五条对货币资金业务应按公司的章程、制度及国家的相关政策，建立严格的授权批准制度。
明确审批人对货币资金业务的授权批准方式、权限、程序、责任和相关控制措施，规定经办人办理货币资金业务的职责范围和工作要求，并应明确规定：（一）未经授权的机构或人员不允许办理货币资金业务或直接接触货币资金。
（二）授权办理货币资金的审批人，应在授权范围内进行审批，不得超越审批权限。
（三）经办人应当在职责范围内，按照审批人的批准意见办理货币资金业务。
对于审批人超过授权范围审批的货币资金业务，经办人员有权拒绝办理，并及时向审批人的上级授权部门报告。
第三章现金和银行存款的管理第六条公司应当加强现金库存限额的管理，公司的库存现金按照相关规定和公司的具体情况设定库存现金限额。
第七条根据《现金管理暂行条例》规定，单位要结合本公司的实际情况，确定本单位现金的开支范围，不属于现金开支范围的业务应当通过银行办理转账结算。
企业货币资金管理制度（3篇）
企业货币资金管理制度是指企业对货币资金的收支、运用、监督和管理等方面进行规范的制度。
一、收款管理1. 设立专门的收款账户，确保资金安全；2. 严格按照合同约定或服务完成情况进行收款，不得私自减少或修改收款金额；3. 定期对收款账户进行对账，确保收款记录准确无误。
二、支付管理1. 设立专门的支付账户，确保资金安全；2. 严格按照合同约定或相关规定进行支付，不得私自增加或修改支付金额；3. 对支付申请进行审批流程管理，确保支付合规。
三、资金运用管理1. 根据企业经营需要和财务状况，制定资金运用计划；2. 运用资金应合理、高效，并确保安全、稳健；3. 对资金运用进行风险评估和控制，避免出现风险问题。
四、资金监督管理1. 设立专门的资金监督部门或岗位，负责监督资金的收支和运用情况；2. 定期对资金进行盘点和核对，确保资金安全；3. 对资金监督过程中发现的问题及时处理和报告，确保问题得到及时解决。
五、内部控制管理1. 设立完善的财务管理制度，规范资金的收支和运用；2. 对资金流程进行审计和监督，确保内部控制有效；3. 加强内部审计，对资金管理制度的执行情况进行评估，发现问题及时纠正。
以上是企业货币资金管理制度的基本内容，具体实施可以根据企业的实际情况进行调整和完善。
同时，企业应建立健全的财务制度，加强内部控制，规范资金管理，确保企业资金的安全和有效运用。
企业货币资金管理制度（2）一、总则为规范企业货币资金的管理，提高资金利用效率，降低风险，保障企业的正常经营和发展，制定本企业货币资金管理制度。
二、资金管理目标1. 安全性：确保企业资金的安全，防止资金流失和风险损失。
2. 有效性：提高资金的利用效率，实现资金的最大化利益。
3. 稳定性：维持企业的正常运营和发展，避免资金断供等风险。
4. 透明度：确保资金管理的公开、透明性，保护利益相关方的权益。
三、资金预算管理1. 定期编制年度和季度资金预算，明确资金需求和来源，合理安排资金运用。
企业货币资金管理制度范文(三篇)
企业货币资金管理制度范文第一章总则第一条为了规范企业的货币资金管理活动，提高资金利用效率，保障企业资金安全，制定本制度。
第二条本制度适用于企业的货币资金管理工作，包括资金的筹集、使用、监督和监控等方面的活动。
第三条货币资金是企业的血液，必须妥善管理和有效利用。
企业一切与货币资金有关的活动必须遵守国家法律、法规和企业规章制度，并按照市场经济规律进行。
第四条货币资金的筹集和使用必须以经济效益为导向，坚持合理、安全、高效的原则，提高资金使用效率。
第五条货币资金的管理工作由财务部门负责，各部门、各岗位需配合财务部门的工作，确保资金管理的顺利进行。
第二章货币资金的筹集第六条货币资金的筹集包括自有资金的获得和贷款的融资两个方面。
第七条自有资金的获得主要包括企业的投资收益、盈利以及其他非贷款形式的资金。
各部门需要根据企业的经营情况，合理安排资金的使用，确保收入的及时到账。
第八条贷款融资是企业获取外部资金的重要途径，各部门需要根据业务需求，提前做好融资计划，并根据企业的信用状况与金融机构洽谈，确保融资渠道的畅通。
第九条在融资过程中，需要确保各项资料的真实性和完整性，遵守国家法律法规和金融机构的相关规定，确保融资活动的合法合规。
第十条贷款融资的使用必须符合企业的经营需要，各部门需根据融资计划进行合理安排和使用，确保资金的有效利用。
第三章货币资金的使用第十一条货币资金的使用应该建立在企业的经营需要和风险控制的基础上，不得用于非法、违规或无效的活动。
第十二条货币资金的使用必须经过合理授权和审批程序，确保资金的合理使用和风险的控制。
第十三条各部门在使用资金时，需要根据业务计划和预算进行合理安排与支出，确保资金的有效运用和节约。
第十四条资金的使用要注意合理安排和控制，避免过度投资和资源浪费，提高资金使用效益。
第十五条货币资金的使用要遵守财务制度和相关的管理规定，确保资金的安全和效益。
第四章货币资金的监督和监控第十六条货币资金的监督和监控是企业内部控制的重要环节，需要建立健全的内部控制制度和风险防范机制。
某公司货币资金管理制度范文（三篇）
某公司货币资金管理制度范文这是一个货币资金管理制度的范本，供参考：第一章总则第一条为规范公司货币资金的管理，提高资金利用效率，确保公司的资金安全和合法性，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内所有相关部门和人员。
第三条公司货币资金包括银行存款、现金及其他融资工具等。
第四条公司货币资金应遵循合法、合规、稳健的原则进行管理。
第五条公司货币资金应主动进行理财，并确保合理安全的收益。
第六条公司货币资金应定期进行核查和监督，确保账务准确无误。
第二章货币资金管理第七条公司货币资金的管理应遵循以下原则：1. 备足流动资金，确保日常运营的正常进行。
2. 优化货币资金结构，降低资金成本。
3. 控制货币资金风险，保证资金的安全性。
第八条公司货币资金管理应按照以下流程进行：1. 制定年度货币资金计划，根据公司经营情况确定资金需求的规模和时间。
2. 按照资金计划进行资金调配，确保流动资金的充足。
3. 加强对银行账户的管理和监督，建立健全授权和审批制度。
4. 定期进行货币资金结构的分析和调整，确保资金的有效利用。
5. 对外投资时，应进行严格的风险评估和把控，确保资金安全。
第三章货币资金监督与内控第九条公司货币资金监督与内控应遵循以下原则：1. 坚持内部合规和风险控制，建立健全内部控制制度。
2. 建立完善的授权和审批制度，明确资金使用权限和审批流程。
3. 完善资金操作的记录和审计制度，确保货币资金的真实性和准确性。
4. 设立专门负责货币资金管理的部门或岗位，明确职责和权限。
第十条公司货币资金的监督与内控应按照以下要求进行：1. 对公司银行账户进行定期对账，核实账务准确性。
2. 对资金流动进行实时监控，及时发现异常情况。
3. 对公司的财务报表和相关数据进行审计，确保数据的真实性和合理性。
4. 对重要交易进行备案和审批，确保资金使用的合法性和合规性。
5. 定期组织内部审计，发现问题并及时纠正。
第四章货币资金利用与投资第十一条公司货币资金的利用与投资应遵循以下原则：1. 进行风险评估，确保投资与公司的风险承受能力相匹配。
货币资金管理制度
XX有限公司货币资金管理制度总则第一条为加强货币资金的规范管理，提高资金使用效益，保证货币资金的安全，制定本制度。
第二条本制度中的货币资金包括库存现金、银行存款和其他货币资金。
第三条公司资金的归口管理部门为财务部，财务部应当明确货币资金业务岗位的职责、权限，遵守不相容岗位相互分离的原则。
出纳不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。
第四条不得由一人办理货币资金业务的全过程。
库存现金管理第五条公司应当加强库存现金限额管理，库存现金限额1万元。
超过库存限额的现金应及时存入银行。
库存现金的使用范围主要包括：工资、差旅费借支、差旅费报销、搬运费等。
第六条现金收入应于当天（最迟应于下个工作日上午）存入银行，不得用于直接支付公司的支出。
第七条公司应当定期和不定期地进行现金盘点。
（一）库存现金日清日结，出纳应对当日的经济业务进行清理，全部登记日记账，结出库存现金账面余额，并与库存现金实地盘点数核对相符。
（二）出纳每月末对库存现金进行清查盘点，会计人员监盘。
出纳负责编制“现金盘点表”，确保现金账面余额与实际库存相符,如有不符，应查明原因，及时向财务部长汇报。
银行账户与银行存款管理第八条银行存款日常管理（一）出纳必须把当日已办理完毕的收付款单据及时转交会计人员进行账务处理。
（二）出纳应根据审核无误的记账凭证，逐日逐笔、序时登记银行存款日记账，并结出当日余额。
（三）每月末，出纳会同会计人员核对银行日记账与各开户银行对账单，确保公司银行账目与各商业银行账目完全一致；对于存在的不一致情况，会计人员编制“银行存款余额调节表”，核对出来的未达账项要抄列清单，对于超过十天的未达账项，必须向财务部长汇报，并查明原因，及时处理。
第九条银行账户开立、变更和撤销需由财务部填制“银行账户开立/变更/撤销申请表”，经财务部长、财务总监审核，报总经理批准后，按开户行的规定办理。
第十条办理网上银行业务应有固定的操作系统及运行良好的计算机网络和电子化基础设施，及时更新系统安全保障技术和设备。
国有企业货币资金管理制度
国有企业货币资金管理制度货币资金管理制度第一章总则第一条为了加强*******有限公司（以下简称公司）货币资金管理，规范公司货币资金管理行为，保证公司货币资金的安全，提高公司货币资金的使用效益，根据国家有关法律、法规，制定本制度。
第二条货币资金，是指公司所拥有的现金、银行存款和其他货币资金。
第三条本制度适用于公司所控制的各子、分公司。
第二章岗位分工及授权审批第四条公司建立货币资金业务岗位责任制，明确有关部门和岗位职责权限，确保办理货币资金业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。
出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。
公司不得由一人办理货币资金业务的全过程。
第五条公司办理货币资金业务，必须配备合格的人员，并根据公司具体情况进行岗位轮换。
办理货币资金业务的人员要具备良好的职业道德，忠于职守，廉洁奉公，遵纪守法，客观公正，具有较高会计业务素质和职业道德水平。
-1-第六条公司根据具体情况建立货币资金授权制度和审核批准制度，并按规定的权限和程序办理货币资金支付业务。
(1)付款申请。
公司有关部门和个人使用货币资金时，应提前向授权审批人提交货币资金支付申请，注明货币资金的用途、金额、预算、限额和支付方式，并附有效的经济合同、原始凭证或相关证明。
（二）支付审批。
审批人根据其职责、权限和相应程序对支付申请进行审批。
不得超越权限审批。
对不符合规定的货币资金支付申请，审批人应当拒绝批准，性质或金额重大的，还应及时报告有关部门。
（三）办理支付。
出纳人员要根据审核无误的支付申请，按规定办理货币资金支付手续。
第七条严禁未经授权的部门或人员办理货币资金业务或直接接触货币资金。
第三章现金管理第八条公司根据《现金管理暂行条例》的有关规定，结合本单位的实际情况，确定本单位的现金开支范围和现金支付限额。
不属于现金开支范围或超过现金开支限额的业务要通过银行办理转账结算，减少使用现金。
公司可以在下列范围内使用现金：(一)个人劳动报酬；(二)各种劳保、福利费和国家规定的其他个人费用。
货币资金管理制度范文(3篇)
货币资金管理制度范文第一章总则第一条为加强货币资金管理，实行全面预算体制，结合本公司实际情况，制定本规定。
第二条本规定是在全面预算体制下、月份资金计划基础上，对本公司经济业务的所有货币资金的收支进行管理、控制和监督。
货币资金包括银行存款、现金以及其他货币资金(外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、在途货币资金、信用证存款等)。
第三条财务本部和各所属企业财务部负责本规定的具体贯彻实施，并设专职稽核员负责经济业务的收支计划和审核管理工作。
第二章总公司资金计划控制第四条总公司财务本部负责对总公司资金运作进行“全面计划、整体协调、统筹安排、宏观控制”。
第五条各所属企业必须于每年____月底前将各自下年度用款计划上报总公司财务本部，财务本部于每年底根据总公司下年的发展计划及资金情况进行统筹安排，并制订总体资金年度安排计划及季度、月份资金计划，报总公司总经理批准后下达。
第六条各所属企业财务部门负责各自单位的年、季、月资金计划的安排和落实，并在实际工作中控制、监督资金计划的执行情况。
第七条总公司各部门、各所属企业借领计划内大额款项，采劝提前通知，积极筹措”的办法。
(1)金额在____万元以下的，必须提前____天通知财务部。
(2)金额在____万元以上的，必须提前____天通知财务部。
(3)在手续齐全的情况下，开信用证须提前____天，改证须提前通知财务部，信用证原则上允许改____次。
(4)办理汇票须提前____天通知财务部。
第八条计划外借领大额款项，业务部门或专业公司须办理调整计划手续，经公司总经理批准后交财务部，财务部根据资金情况进行安排、筹集，提前通知期暂定为____天。
第九条各部门不按规定的提前期通知财务部而影响用款的，申办部门自负其责。
第三章现金管理第十条现金的收入、支出范围。
(1)现金收入包括。
公司经济业务范围内的一切现金收入以及支用款项的退回现金等。
(2)支出范围包括以下几项。
①职工工资、各种工资性津贴、劳务费、劳保、福利费以及国家规定的对个人的其他支出。
货币资金管理管理制度
货币资金管理管理制度一、总则1.1 为加强货币资金管理，确保公司资金安全、高效运作，根据国家有关法律法规及公司相关规定，特制定本制度。
1.2 本制度适用于公司及其下属子公司、分支机构的货币资金管理工作。
1.3 货币资金管理遵循以下原则：（1）统一管理、分级负责；（2）规范操作、防范风险；（3）确保安全、提高效益。
二、组织机构与职责2.1 财务部门为公司货币资金管理的归口管理部门，负责组织、协调、监督、检查公司货币资金管理工作。
2.2 各部门、子公司、分支机构应指定专人负责本部门货币资金管理工作，并接受财务部门的指导、监督。
2.3 财务部门的主要职责：（1）制定、修订货币资金管理制度；（2）负责公司银行账户的开户、变更、注销等手续；（3）负责公司货币资金的收支、调度、结算等工作；（4）监督、检查货币资金管理工作的执行情况；（5）定期分析货币资金使用情况，提出优化建议。
三、银行账户管理3.1 银行账户的开户、变更、注销应遵循以下程序：（1）提交申请报告；（2）财务部门审核；（3）公司领导审批；（4）办理相关手续。
3.2 银行账户应严格按照国家相关规定及公司内部管理制度进行管理，确保账户安全、合规。
3.3 财务部门应定期对银行账户进行清理，对长期未使用的账户进行注销。
四、货币资金收支管理4.1 货币资金收入管理（1）各部门、子公司、分支机构应及时将收入款项缴入公司指定账户；（2）严禁截留、坐支、挪用收入款项；（3）财务部门应定期对收入款项进行核对，确保款项安全、合规。
4.2 货币资金支出管理（1）各部门、子公司、分支机构应根据实际业务需要，合理预计资金支出；（2）支出款项应严格按照公司内部审批程序进行；（3）严禁无预算、超预算支出；（4）财务部门应加强对支出款项的审核，确保支出合规、合理。
五、货币资金安全管理5.1 各部门、子公司、分支机构应加强货币资金安全管理，防止盗窃、诈骗等风险。
5.2 财务部门应建立健全货币资金内部控制制度，确保资金安全。
货币资金管理制度(优秀4篇)
货币资金管理制度（优秀4篇）1.目的：为规范公司货币资金管理，特制定本办法。
2.适用范围：本规定适用于公司及各分子公司。
分子公司应在本规定权限内制定本单位货币资金管理权限的实施细则，并同时将实施细则报公司财务部备案。
3.货币资金日常管理货币资金是指企业在生产经营活动中停留于货币形态的那部分资金，包括现金、银行存款和其它货币资金。
一切收支必须严格遵守国家和本公司的有关规定。
对货币资金必须有效控制，各单位不得将生产经营资金挪作他用、不得以任何理由为外单位垫付资金和货款。
3.1财务部的管理权限3.1.1公司财务部内部银行是本公司货币资金集中管理的机构。
对外办理融资业务，对内集中管理销货回款、按计划及工作进度向分公司和控股子公司拨付生产经营资金、办理公司总部其他资金收、付业务。
分子公司未经公司批准无权自行对外融资。
3.1.2公司财务部对货币资金实行计划管理，对其收支进行综合平衡，严格控制，确保生产经营所需资金及时筹措和合理使用。
货币资金的支付，必须根据公司的审批权限经由公司主要负责人或分管领导审批，并在财务部内部银行办理相应手续后才能支付。
3.1.3财务部（含分、子公司财务部，下同）根据各职能部门提供的货币收支计划，进行综合平衡，按年、季、月编制公司资金平衡计划，经领导批准后，严格按计划执行，并认真做好货币资金收支的日常管理工作。
3.1.4财务部有权拒绝支付计划外资金。
特殊情况须经有关领导批准，办理追加计划手续，财务部视其当时资金状况，予以安排支付。
3.2各职能部门的管理权限3.2.1总工办负责执行材料物资采购支出计划和多余材料物资销售处理，并有效控制存货（储备资金）、应付帐款（含预付帐款）的资金占用水平：负责备品备件采购支出及购进固定资产指标，并有效控制库存设备、备品备件、应付帐款（含预付帐款）的资金占用水平。
负责并有效控制药政、质量管理等方面的费用支出计划。
3.2.2商务部负责产品销售收入和营销费用指标，有效控制存货（发出产品）、应收帐款的资金占用水平。
2024年某公司货币资金管理制度范文（二篇）
2024年某公司货币资金管理制度范文财务资金及现金、银行存款管理规定一、资金使用及结余情况报告主管财务副总及财务经理需每日上报资金余额，并每周提交资金周报，详细汇报资金使用情况及结余情况。
二、现金具体管理规定1. 库存现金使用范围用于支付职工工资、各类工资性津贴、奖金、劳务费、劳保、福利费及国家规定的对个人的其他支出。
出差人员必须随身携带的差旅费。
低于规定金额（如____元）的零星支出。
2. 小金库及公款私存禁令公司各部门严禁设立小金库，严禁私自收款及公款私存。
3. 大额现金支出管理经公司总经理批准，使用超过____元（含）的现金支出，除完成规定的审批手续外，需提前一日向财务部提交使用计划。
4. 库存现金限额库存现金余额不得超过____万元，超出部分应及时存入银行，并确保现金的安全管理。
5. 大额现金存取安全为确保资金安全，大额现金的存取需由公司派车陪同出纳办理。
三、银行存款具体管理规定1. 非现金支付范围不属于上述现金支付范围的开支，应通过银行转账结算。
2. 银行账户管理公司银行账户的开设与使用需遵循国家相关规定，由财务部统一管理，严禁出租、出借。
未经公司结算需要，不得随意将账号提供给他人。
定期检查银行账户使用情况，及时处理无用账户及发现的问题。
3. 银行结算管理出纳收到支票后，需在一个工作日内办理进账；收到商业汇票后，需在到期日起____日内提示付款。
结算凭证需内容正确完整、传递及时，并明确保管责任，损失由责任人承担。
付款前需审核授权审批手续及付款申请书要素是否齐全清晰。
内部账户间转存资金需经财务总监、总经理同意。
四、银行票证管理1. 购买与保管出纳负责银行票证的购买、填写与保管，购买时需逐一检查，确保无误。
2. 领用登记建立领用登记明细表，防止空白票据丢失或误用。
3. 使用与作废不得提前加盖印章于空白票据，不得出借或转让。
作废票据需加盖“作废”戳记并妥善保管。
4. 丢失处理票据丢失需及时挂失，损失由责任人承担。
(完整版)货币资金管理制度
XXXX公司货币资金管理制度（2018年修订）第一章总则第一条为加强对货币资金的内部控制，保护货币资金的安全,提高货币资金的使用效益，公司制订本制度。
第二条本制度适用于深圳微言科技有限责任公司(以下简称“公司”）及其成员企业的货币资金业务。
第三条本制度依据本公司章程、本公司财务管理制度和《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国票据法》等相关法规,以及财政部发布的内部会计控制规范、中国证监会和深圳证券交易所发布的相关规定等制订。
第四条公司及其成员企业实施货币资金业务管理中，应强化对以下关键方面或关键环节的风险管理，并采取相应的控制措施：1、职责分工、权限范围和审批程序应当明确，机构设置和人员配备应当科学合理；2、银行存款的管理应当符合法律要求，银行账户的开立、审批、核对、清理应当严格有效，银行对账单的核对应当按规定严格执行；3、与货币资金有关的票据的购买、保管、使用、销毁等应当有完整的记录；银行预留印鉴和有关印章的管理应当严格有效。
第五条本制度所述货币资金包括库存现金、银行存款以及其他货币资金。
第二章岗位分工和授权审批第六条财务部门对货币资金业务应严格按照岗位职责分工，确保办理货币资金业务的不相容岗位相互分离、相互牵制和监督.做到：(1）钱账分管；(2）收付款申请人、批准人、会计记录、出纳、稽核岗位分离，不由一人办理收付款业务的全过程；（3）出纳人员不兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。
第七条公司关于货币资金业务实行归口办理的办法，具体如下：（1)公司的一切收付款业务由财务部门统一办理，并且只能由出纳办理；（2）非出纳人员不得直接接触公司的货币资金；（3）银行结算业务只能通过公司开立的结算户办理;(4）收款的收据和发票由财务部门的专人开具。
第八条公司货币资金使用按金额大小、业务性质及责任大小实行分级授权批准制度。
财务部门严格执行公司规定的批准制度.具体规定如下：公司实行业务部门与财务部门双线控制并最终由有权审批部门审批的货币资金管理制度。
货币资金管理制度
货币资金管理制度货币资金管理制度（精选7篇）货币资金管理制度篇1第一章总则第一条货币资金是学校的重要资产，包括现金、银行存款。
为了加强货币资金管理，保证学校货币资产安全，维护结算纪律，根据中国人民银行《现金管理暂行条例》和有关结算制度，结合学校实际，制定本规定。
第二章现金管理第二条现金使用范围1、职工工资、个人津贴。
2、支付给个人的劳动报酬。
3、根据国家和学校的规定发给个人的各种奖金。
4、各种劳保、福利费用以及按规定对个人的其他支出。
5、向个人收购农副产品和其他物资的价款。
6、出差人员必须携带的差旅费。
7、结算起点以下的零星支出。
8、其他必须支付现金的其他支出。
第三条使用现金要在限定的范围内，严格审批程序。
1、日常报销过程中，如差旅费、零星办公用品购置、电话费等需要支付现金的仍通过现金结算。
2、向机关、团体、部队、企业采购商品、劳务结算、缴纳税费在结算起点以上的应采取转帐结算。
3、在本地购买设备、家具等固定资产，必须通过银行转帐不得支付现金。
4、去外地采购，在同一单位采购商品支付现金限额为2000元。
因采购地点不能确定的现金借款一般不大于10000元，确有特殊原因超过10000元小于50000元的，须预先经财务处领导审批，超过50000元的，须预先经分管校领导审批。
5、职工因公出差携带现金数额应根据出差地点和任务确定，一般不大于10000元，确有特殊原因超过10000元小于 50000元的，须财务处领导审批，超过50000元的，须经分管校领导审批。
6、现金的收付、结算、审核、登记等工作，不得由出纳一人担任，会计和出纳要分开，出纳管钱不管帐。
第四条财务部门应建立健全现金帐目，逐笔记载现金收付。
出纳人员应于当日业务终了后对库存现金盘点，保证帐实相符。
各科科长应组织人员对库存现金进行定期检查和不定期抽查，并认真如实填制库存现金盘点表报财务处综合科备案。
第五条现金当日库存量应控制在核定的库存限额内，超过限额部分应于当日送存银行。
货币资金管理制度(5篇)
货币资金管理制度第一部分总则第一条目的为了规范公司财务管理，保证资金的安全性，形成内部稽核、职责分明、运作高效、账目清晰的货币资金运行机制，特制定本制度。
第二条范围货币资金包括库存现金、银行存款、承兑保证金、远期支票、承兑汇票以及其他具有有价证券性质的票据等。
第二部分现金管理第三条现金的定义现金是指由公司所有，存放于公司财务部门，用于公司日常开支，由出纳人员保管的现钞。
第四条现金的收入(一)现金的收入主要包括零星收入、银行提现、个人还款等。
为了保证资金的安全，原则上不收取大额的现金，若确实需收取大额现金，必须在当日及时送存银行。
(二)公司取得的现金收入必须及时全额送存银行，不得坐支。
第五条现金支出、保管与稽核(一)现金的支出主要包括零星开支、银行存现、个人借支等。
财务部对公司内部员工的费用及借支原则上一律实行银行转账结算，不直接支付现金。
(二)现金支出时，出纳人员凭已签批的原始凭证，按单付款，并在原始凭证上加盖“现金付讫”，以防止重复付款。
出纳人员应以实际的支出凭证作为其入账的依据，严禁白条抵库等行为。
领款人应在支出凭据(含借支单)上签收确认。
(三)公司备用金限额为____元，以保证公司临时性的日常开支。
出纳负责现金的保管，并合理配置各现钞面值的头寸，以保证正常结算。
现金超过限额时，应及时送存银行；现金不足时，应及时提现补充库存现金。
(四)出纳应妥善保管现金，所有现金必须存放保险箱内；保险箱密码与钥匙不得对外泄露，由出纳人员保管；若因出纳保管不善或未能辨别钞票真伪而造成的现金损失，由出纳承担全部赔偿责任。
(五)出纳逐日登记现金日记账，日清日结，以保证现金的账目的清晰。
出纳入账后，及时交会计入账，会计应及时登账核对，登记有关账目，并核销债权债务或记录其他事项。
季度终了，出纳应对库存现金进行实地盘点，并填报《库存现金余额表》，由会计负责监盘及确认，由会计归档保存。
第三部分银行存款管理第六条银行存款的定义银行存款是指存放在银行公司账户内，不受特定限制而直接用于公司日常结算的款项，不含具有特定用途的商业汇票保证金、专项应付款等。
某公司货币资金管理制度范本(三篇)
某公司货币资金管理制度范本一、总则1.1 目的：为了规范公司货币资金的管理，提高资金利用效率，保证资金安全，制定本制度。
1.2 适用范围：本制度适用于公司所有部门、职能单位和全体员工。
1.3 货币资金管理原则：合理、规范、高效、安全。
二、资金预算与计划2.1 年度资金预算：每年制定并执行资金预算，包括收入、支出、投资等方面的计划。
2.2 资金计划报批程序：制定资金计划应提交上级部门审批并报备财务部门备案。
2.3 资金计划执行情况分析：资金计划执行情况应定期进行分析，及时发现问题并采取相应措施。
三、资金收付与结算3.1 资金收付管理：公司应建立完善的资金收付管理制度，包括收款、付款、款项保管、汇款等方面的规定。
3.2 银行账户开立与管理：公司应根据实际需要开立相应的银行账户，并加强对银行账户的管理和监督。
3.3 资金结算程序：制定资金结算的具体程序和流程，确保结算的准确和及时。
四、资金投资管理4.1 资金投资决策：公司应根据自身的经营需要和风险承受能力，进行合理的资金投资决策。
4.2 资金投资控制：建立资金投资的控制机制，对投资项目进行评估和监督。
4.3 资金投资回报评估：对资金投资的回报进行定期评估，及时调整投资策略。
五、风险控制与应急预案5.1 资金风险评估：公司应定期进行资金风险评估，识别和评估潜在的风险因素。
5.2 风险控制措施：针对不同的风险，制定相应的控制措施和管理方法。
5.3 应急预案：制定应急预案，及时应对突发事件和紧急情况，保证资金安全。
六、监督与检查6.1 内部控制：建立完善的内部控制制度，确保资金管理流程的规范和有效性。
6.2 外部监督：接受上级部门和相关监管机构的监督和检查。
6.3 审计评估：定期进行资金管理的内部审计评估，及时发现问题并提出改进意见。
七、违规处理7.1 违规行为认定：对于违反公司货币资金管理制度的行为，按照公司内部规定进行认定和处理。
7.2 处罚措施：违规行为者将根据情节轻重受到相应的处罚，包括警告、罚款、停职、撤职等。
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When the lives of employees or national property are endangered, production activities are stopped to rectify and eliminate dangerous factors.
（安全管理）
单位：___________________
姓名：___________________
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货币资金管理制度(标准版)
货币资金管理制度(标准版)导语：生产有了安全保障，才能持续、稳定发展。
生产活动中事故层出不穷，生产势必陷于混乱、甚至瘫痪状态。
当生产与安全发生矛盾、危及职工生命或国家财产时，生产活动停下来整治、消除危险因素以后，生产形势会变得更好。
"安全第一"
的提法，决非把安全摆到生产之上;忽视安全自然是一种错误。
第一部分总则
第一条目的
为了规范公司财务管理，保证资金的安全性，形成内部稽核、职责分明、运作高效、账目清晰的货币资金运行机制，特制定本制度。
第二条范围
货币资金包括库存现金、银行存款、承兑保证金、远期支票、承兑汇票以及其他具有有价证券性质的票据等。
第二部分现金管理
第三条现金的定义
现金是指由公司所有，存放于公司财务部门，用于公司日常开支，由出纳人员保管的现钞。
第四条现金的收入
（一）现金的收入主要包括零星收入、银行提现、个人还款等。
为了保证资金的安全，原则上不收取大额的现金，若确实需收取大额
现金，必须在当日及时送存银行。
（二）公司取得的现金收入必须及时全额送存银行，不得坐支。
第五条现金支出、保管与稽核
（一）现金的支出主要包括零星开支、银行存现、个人借支等。
财务部对公司内部员工的费用及借支原则上一律实行银行转账结算，不直接支付现金。
（二）现金支出时，出纳人员凭已签批的原始凭证，按单付款，并在原始凭证上加盖“现金付讫”，以防止重复付款。
出纳人员应以实际的支出凭证作为其入账的依据，严禁白条抵库等行为。
领款人应在支出凭据（含借支单）上签收确认。
（三）公司备用金限额为30000元，以保证公司临时性的日常开支。
出纳负责现金的保管，并合理配置各现钞面值的头寸，以保证正常结算。
现金超过限额时，应及时送存银行；
现金不足时，应及时提现补充库存现金。
（四）出纳应妥善保管现金，所有现金必须存放保险箱内；保险箱密码与钥匙不得对外泄露，由出纳人员保管；若因出纳保管不善或未能辨别钞票真伪而造成的现金损失，由出纳承担全部赔偿责任。
（五）出纳逐日登记现金日记账，日清日结，以保证现金的账目
的清晰。
出纳入账后，及时交会计入账，会计应及时登账核对，登记有关账目，并核销债权债务或记录其他事项。
季度终了，出纳应对库存现金进行实地盘点，并填报《库存现金余额表》，由会计负责监盘及确认，由会计归档保存。
第三部分银行存款管理
第六条银行存款的定义
银行存款是指存放在银行公司账户内，不受特定限制而直接用于公司日常结算的款项，不含具有特定用途的商业汇票保证金、专项应付款等。
191
第七条银行账户的管理
公司对外进行结算，必须以公司名义在银行开设账户，开设银行账户由财务部门提出申请，报董事长核准。
银行业务由出纳经办。
第八条银行存款收入
（一）银行存款的收入主要为销售收入、其他收入、银行存现、其他往来收入、融资收入等。
（二）公司银行账户仅适用于本单位经营活动、筹资活动、融资活动有关的业务产生的银行存款收支，严禁其他外单位利用我司账户进行“走账”等行为，更不得利用公司基本
户为第三方进行提现等业务。
（三）出纳在办理银行收入时，若为银行汇款单，应每日及时到经办银行收取票据，核实款项；若为支票，应及时办理银行进账手续，登记后及时交会计入账。
第九条银行存款的支出
（一）银行存款的支出包括货款支出、提现、日常费用支出、其他往来支出、偿还借款、
兑付承兑、划转保证金等。
（二）出纳在办理银行业务时，根据审批无误的付款单，填写支票、银行进账单、汇款单等银行单据，报财务负责人审批并加盖印鉴后办理付款。
付款经办人、各印鉴保管人应对其进行严格审核，审核无误后方可盖章。
（三）出纳应按银行支票书写的有关规则进行填写，收款单位、金额均不得空缺。
公司对外一律不得开具现金支票。
支票开具完毕，交割收款人（或业务经办人）时，需由其在支票头上签收确认。
严禁签发空头支票和远期支票。
第十条银行存款的保管及稽核
（一）公司开设银行账户，须在银行预留印鉴。
银行印鉴一般应
包括公司财务专用章、
法人专用章。
财务专用章由财务主管保管，法人章由财务经理保管。
各印鉴保管人对所保管的印鉴非特别批准和允许，不得用于办理与银行收支无关的业务。
（二）出纳为银行账户管理的第一责任人，负责银行账户支票的申购、保管以及资金动态、账户信息的管理等。
（三）出纳应逐日登记银行日记账，日清日结，保证银行存款账目的清晰，月末将银行对账单（或能证明账户发生额及余额的证明文件）审核无误后转会计。
会计应对银行存款的每一笔收支记录逐一核对，并根据月末未达账项，按银行账户编制《银行存款余额调节表》，经财务主管审核后，由会计归档保存。
第四部分商业汇票（承兑汇票）
第十一条商业汇票（承兑汇票）的定义
商业汇票是出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付给确定的收款人或者持票人的票据。
按承兑人不同可分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。
银行承兑汇票是银行负责承兑，商业承兑汇票是非银行等金融机构第三方负责承兑；银行承兑汇票是银行信用，商业承兑汇票是商业信用。
（商业汇票既包括客户单位直接开具或背书转让
给我司的承兑汇票，也包括我司直接开具或背书转让给供应单位的承兑汇票。
）
第十二条承兑汇票的开具
我司自开银行承兑汇票时，根据与银行达成的协议，应先行注入承兑保证金，银行承兑汇票开具应比照银行支票的支出办法执行，并应向收款人索取收款收据。
我司自开商业承兑汇票时，属于我司的商业信用，无需第三方承兑参与。
第十三条承兑汇票的收入
192
（一）外单位直接开具或直接背书转让给我司的汇票，包括商业承兑汇票和银行承兑汇票。
（二）公司收取客户单位经背书的承兑汇票，应严格审核其背书是否连续和规范完整。
若收到承兑汇票（含已背书）因填写不规范、不完整或背书不连续等导致银行拒绝承兑、供应商拒不接收，应及时提请业务部门向前手追索换票或改换其他结算方式。
第十四条承兑汇票的背书
公司根据采购的需要可将收取的承兑汇票背书给供应单位，背书时，应注明被背书人及加盖我司的签章。
第十五条承兑汇票的贴现、兑付
（一）根据公司资金的需求，可对收取的承兑汇票办理贴现业务。
办理银行贴现时，应按贴现银行的规定填写相关单据，办理承兑贴现入账。
对商业承兑汇票的贴现（含背书）应保留其前手背书方（或出票方）的追索权及相关资料，若贴现银行（被背书方）追索，应及时提请业务部门向前手追索。
（二）承兑汇票到期日，出纳应提前安排资金，并办理承兑汇票的兑付。
第十六条承兑汇票的管理及稽核
（一）承兑汇票的申请、开具、库存承兑的保管、交割均由出纳负责。
月末终了，出纳应将库存承兑汇票进行实地盘点，由财务主管负责监盘及确认，并归档保存。
（二）承兑汇票（含应收票据和应付票据）应及时登记入账，财务主管应掌握应付票据的到期日期，合理调配资金，及时偿还承兑借款。
会计应及时分承兑银行、分收款单位登记入账，全面准确反映承兑汇票收开具、背书、兑付情况。
第五部分其他货币资金
第十七条其他货币资金主要包括国际信用证、国内信用证、银行
汇票、银行本票、股票、债券等有价证券。
凡是涉及到银行账户的，比照银行存款的管理办法执行。
凡是涉及到票据方面，比照商业汇票的管理办法执行。
第六部分附则
第十八条
（一）所有违反本制度规定的按照《员工奖惩制度》相关处罚规定执行。
（二）本制度由公司规章制度编审委员会起草并修订，自2010年1月1日总经理签发公布之日起正式实施。
（三）本制度最终解释权归属公司财务中心。
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