XX公司货币资金管理制度(20200929022615)

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公司货币资金管理制度

公司货币资金管理制度公司货币资金管理制度一、引言货币资金是公司资产的重要组成部分，它包括现金、银行存款和其他货币资金。

货币资金的管理对于公司的财务状况和经营成果具有重要影响。

为了加强公司货币资金的管理，确保货币资金的安全、完整和有效使用，特制定本制度。

二、适用范围本制度适用于公司及所属各单位的货币资金管理。

三、货币资金管理的目标 1. 确保货币资金的安全、完整。

2. 提高货币资金的使用效率。

3. 保证货币资金的核算准确无误。

四、货币资金管理的原则 1. 严格遵守国家有关法律法规和财务制度。

2. 实行收支两条线管理，严禁坐支现金。

3. 加强内部控制，防范货币资金风险。

4. 定期进行货币资金清查，确保账实相符。

五、货币资金管理的内容 1. 现金管理 - 现金的使用范围应符合国家有关规定。

- 现金的收付应严格按照审批程序进行。

- 现金应及时存入银行，不得坐支现金。

- 现金日记账应日清月结，确保账实相符。

- 库存现金应定期进行盘点，发现问题及时处理。

2. 银行存款管理 - 银行账户的开设、使用和撤销应符合国家有关规定。

- 银行存款的收付应严格按照审批程序进行。

- 银行存款日记账应定期与银行对账单核对，确保账账相符。

- 银行存款余额调节表应定期编制，发现问题及时处理。

- 银行票据的管理应严格按照有关规定执行。

3. 其他货币资金管理 - 其他货币资金的核算应符合国家有关规定。

- 其他货币资金的收付应严格按照审批程序进行。

- 其他货币资金应定期进行清查，确保账实相符。

4. 货币资金的内部控制 - 建立健全货币资金内部控制制度，明确各部门和岗位的职责权限。

-加强货币资金的审批管理，严格按照审批程序进行货币资金的收付。

- 加强货币资金的收付管理，确保货币资金的收付合法、合规。

- 加强货币资金的保管管理，确保货币资金的安全、完整。

- 加强货币资金的监督检查，及时发现和纠正货币资金管理中的问题。

公司的货币资金管理制度

公司的货币资金管理制度一、总则为了加强公司货币资金管理，保证资金的安全、合法、高效运用，根据国家有关法律法规及公司的实际情况，特制定本制度。

本制度适用于公司所有涉及货币资金收付、保管、核算和监督的业务活动。

二、职责划分1. 财务部门负责货币资金的日常管理工作，包括资金的收支、记账、报表编制等。

2. 审计部门负责对货币资金管理的监督和审计工作，确保资金使用的合规性。

3. 各业务部门应按照预算和审批程序，合理申请和使用资金。

三、账户管理1. 公司应设立基本账户和一般账户，基本账户用于日常经营收支，一般账户用于特定项目或临时性资金需求。

2. 任何账户的开设、变更或撤销，均需经过财务部门审核并报公司高层批准。

3. 严禁私自开设账户或以个人名义存储公司资金。

四、收付款管理1. 收入管理：所有收入必须及时入账，严禁坐支现金或挪用公款。

2. 支出管理：所有支出必须有合法有效的凭证支持，严格按照预算执行，超预算支出需特别审批。

3. 大额交易应通过银行转账进行，减少现金交易的风险。

五、现金管理1. 现金库存量应控制在合理范围内，超出限额的现金应及时存入银行。

2. 现金收支要有严格的审批流程，确保每一笔现金交易的真实性和合法性。

3. 定期进行现金盘点，确保账实相符。

六、银行结算管理1. 银行结算应遵循“谁的钱进谁的账，谁的账出谁的钱”的原则。

2. 定期核对银行对账单，及时发现并处理未达账项。

3. 对于长期未动账的存款，应进行清理或合理安排使用。

七、内部控制1. 建立健全内部控制体系，对货币资金管理进行有效监督。

2. 实行双人审批制度，对于关键环节如现金收付、银行结算等操作，需有两名以上工作人员共同完成。

3. 定期对财务人员进行培训，提高其业务能力和职业道德水平。

八、违规处理1. 对于违反本制度的行为，公司将视情节轻重给予相应的纪律处分。

2. 严重违规行为可能涉及法律责任，公司将依法追究相关责任人的法律责任。

九、附则本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释，如有变更，按公司规定程序修订。

公司货币资金管理制度

公司货币资金管理制度一、总则为规范公司的资金管理工作，加强对公司货币资金的监督和管理，维护公司的财务安全，提高公司的资金使用效率，特制定本制度。

二、管理范围本制度适用于公司内部对货币资金的管理，包括公司的现金、银行存款、短期投资等。

三、资金管理原则1. 居安思危，谨慎经营。

公司应根据不同的经营情况和市场环境，科学合理地管理资金，确保资金安全。

2. 收支平衡，预算合理。

公司应根据经营计划和需求制定相应的资金预算，确保资金的有效利用。

3. 依法经营，规范操作。

公司应遵纪守法，依法申报、缴纳各项税费，并保证资金的合法性和安全性。

4. 严谨审慎，谨慎操作。

公司应建立健全资金管理制度和内部控制措施，保证资金的安全和流动性。

5. 分析决策，科学投资。

公司应根据市场情况和经营需要，科学分析和决策，合理配置资金，保障公司的长期发展。

四、资金管理职责1. 董事会：负责审议和批准公司的资金预算和使用计划，对公司的资金管理工作进行监督和检查。

2. 财务部门：负责制定公司的资金管理制度和规范，实施资金的日常管理，保证公司的资金安全和流动性。

3. 经理人员：负责公司的日常经营和管理工作，对公司的资金使用情况进行监督和管理，确保资金的有效利用。

4. 其他相关部门：负责配合财务部门对公司的资金使用情况进行监督和检查，确保资金管理工作的顺利进行。

五、资金管理流程1. 资金预算：财务部门应根据公司的经营计划和需求制定年度的资金预算，包括收入预算、支出预算、投资计划等。

2. 资金调配：根据资金预算，财务部门应根据公司的实际情况和需求合理调配资金，确保公司的正常运营和发展。

3. 资金监督：财务部门应建立日常的资金监督和检查制度，对公司的资金使用情况进行定期检查和汇总，确保资金的安全和流动性。

4. 资金利用：公司应根据资金的实际情况和需求，科学合理地配置资金，保证资金的有效利用和回报。

5. 资金回收：公司应建立完善的资金回收和利用机制，及时回收到期的资金，并加强资金的投资管理，确保资金的流动性和安全性。

公司货币资金管理制度

第一章总则第一条为加强公司货币资金的内部控制和管理，确保货币资金的安全、合规和高效使用，降低财务风险，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有货币资金的收支、存储、使用和监督等各个环节。

第三条本制度遵循以下原则：1. 安全原则：确保货币资金安全，防止被盗、丢失、损坏等风险；2. 合规原则：遵守国家法律法规、金融政策和公司内部规章制度；3. 高效原则：提高货币资金使用效率，优化资源配置；4. 监督原则：建立健全内部监督机制，确保本制度的有效实施。

第二章货币资金管理范围第四条本制度所称货币资金包括以下内容：1. 库存现金：指公司日常经营活动中使用的现金；2. 银行存款：指公司在银行开设的各类账户中的存款；3. 其他货币资金：指公司持有的其他形式的货币资金，如银行承兑汇票、信用证等。

第三章货币资金管理职责第五条公司财务部门负责货币资金的管理工作，具体职责如下：1. 制定和实施货币资金管理制度；2. 负责货币资金的收支、存储、使用和监督；3. 负责编制和审核货币资金相关报表；4. 负责组织货币资金内部控制自查和整改；5. 负责向上级报告货币资金管理情况。

第六条公司其他部门应积极配合财务部门做好货币资金管理工作，具体职责如下：1. 各部门负责人对本部门货币资金使用情况进行监督；2. 各部门应按照规定及时向财务部门提供相关凭证和资料；3. 各部门应配合财务部门开展货币资金内部控制自查和整改工作。

第四章货币资金管理流程第七条货币资金收支流程：1. 各部门提出资金申请，经审批后由财务部门办理；2. 财务部门根据审批意见，办理资金支付或收取；3. 财务部门将资金支付或收取情况及时通知相关部门。

第八条银行存款管理：1. 公司在银行开设账户时，应明确账户用途、授权人和使用范围；2. 财务部门负责银行账户的管理，定期核对账户余额；3. 严禁使用银行账户进行非经营性资金往来。

第五章内部控制与监督第九条公司应建立健全货币资金内部控制制度，确保货币资金安全、合规和高效使用。

某公司货币资金管理制度

某公司货币资金管理制度货币资金是企业运作过程中的重要资产之一，对于企业的正常运营和经济效益具有重要影响。

因此，为了更好地管理和利用货币资金，某公司制定了相应的货币资金管理制度。

本制度的目的是规范公司货币资金的使用、管理和监督，确保资金的安全性、流动性和收益性，为公司的可持续发展提供有力支持。

一、资金预算与管理1. 货币资金预算的制定为了明确企业每月、每季、每年的货币资金需求和使用情况，公司会制定货币资金预算。

预算的制定应参考过去的资金使用情况、业务发展情况以及预计的经营活动。

预算内容包括资金收入、支出、周转、储备等，确保合理安排资金使用。

2. 资金管理的原则公司在进行货币资金管理时，始终遵循以下原则：（1）安全性原则：确保资金的安全性，防止遭受盗窃、损毁、丢失等风险。

（2）流动性原则：确保资金的流通性，做到资金的及时回笼和周转。

（3）收益性原则：合理安排资金投资，追求最大的收益。

二、资金运作管理1. 资金的募集和运用公司在进行资金募集时，应根据需求和市场情况选择适合的融资方式，如银行贷款、债券发行等。

同时，企业应根据资金需求和收益性进行资金运用，如进行投资、购买固定资产、支付货款等。

2. 资金的周转和回笼公司应根据日常经营和项目需求，合理安排资金的周转和回笼。

通过加强与供应商、客户的沟通，优化库存管理和账期管理，提高资金周转效率。

三、风险管理与控制1. 市场风险管理公司需要密切关注金融市场的变化和资金价格波动，了解市场风险，及时制定应对措施，如调整投资组合、选择适当的投资时机等。

2. 流动性风险管理公司应确保资金的流动性，减少流动性风险的发生。

通过合理配置流动性资产，管理资金的进出，防止资金卡位和短缺。

3. 信用风险管理公司与合作伙伴的往来涉及信用问题，因此需要进行严格的信用风险管理。

加强对客户的信用评估，建立健全的信用管理制度，减少坏账风险的发生。

四、绩效评估与监督1. 绩效评估指标的制定公司会制定科学合理的绩效评估指标，对货币资金的管理和运营进行定量评估。

公司货币资金管理制度范文

第一章总则第一条为加强公司货币资金的内部控制和管理，确保货币资金的安全，提高货币资金的使用效率，根据《中华人民共和国会计法》及相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司各部门、子公司及分支机构，公司全体员工应严格遵守。

第三条本制度旨在规范公司货币资金的收、付、存、用等环节，确保公司财务状况良好，防范财务风险。

第二章货币资金管理范围第四条本制度所称货币资金包括以下内容：（一）现金：指公司所拥有的现金、备用金等。

（二）银行存款：指公司在银行开设的各种存款账户中的存款。

（三）其他货币资金：指公司持有的外埠存款、银行汇票、银行本票、信用证保证金、信用卡等。

第三章货币资金管理制度第五条货币资金管理实行分级负责、岗位分离、权限明确、监督有力的原则。

第六条货币资金管理分为收、付、存、用四个环节：（一）收款管理：各部门收到货币资金时，应填写收款凭证，及时上交财务部门，财务部门负责核对、登记、入账。

（二）付款管理：各部门提出付款申请，经审批后，财务部门负责办理付款手续。

（三）存款管理：财务部门根据公司业务需要，合理开设银行账户，并对账户进行统一管理。

（四）货币资金使用管理：各部门使用货币资金时，应严格按照预算执行，不得超支、挪用。

第七条货币资金收支审批权限：（一）一般性支出：各部门负责人审批，财务部门审核。

（二）大额支出：各部门负责人审批，报公司总经理审批。

（三）专项资金：各部门负责人审批，报公司董事会审批。

第八条货币资金管理内部控制：（一）不相容岗位分离：出纳、审核、记账等岗位相互分离，确保相互制约。

（二）收支凭证管理：财务部门对收付款凭证进行登记、归档，确保凭证完整、准确。

（三）定期盘点：财务部门定期对现金、银行存款等进行盘点，确保账实相符。

（四）风险管理：财务部门对货币资金风险进行评估，制定防范措施。

第四章财务审批流程第九条财务审批流程如下：（一）提出申请：各部门提出资金使用申请，填写相关表格。

公司货币资金管理制度

公司货币资金管理制度一、目的为了规范公司的货币资金管理，确保货币资金的安全、完整和合理使用，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国审计法》等相关法律法规，结合公司的实际情况，特制定本制度。

二、适用范围本制度适用于公司总部及其下属子公司、分支机构的货币资金管理活动。

三、管理原则1. 集中管理原则：公司货币资金实行集中管理，确保资金的安全、完整和合理使用。

2. 分级负责原则：公司货币资金管理实行分级负责制，各级负责人对本级货币资金管理承担相应责任。

3. 透明公开原则：公司货币资金管理应保持透明公开，确保相关信息真实、准确、完整。

4. 内部控制原则：公司货币资金管理应建立健全内部控制制度，防范风险，提高资金使用效率。

四、管理职责1. 财务部门：负责公司货币资金的日常管理，包括资金收支、资金预算、资金调度等工作。

2. 审计部门：对公司货币资金管理活动进行审计，确保资金管理的合规性、有效性。

3. 各部门：根据业务需求提出资金使用申请，配合财务部门做好资金管理。

五、管理制度1. 资金收入管理：（1）公司各项收入应及时、足额入账，不得截留、挪用。

（2）收入款项应开具正规发票或收据，确保收入的合法、合规。

2. 资金支出管理：（1）公司各项支出应根据预算和实际需求进行，遵循节约、合理、高效原则。

（2）支出款项应按照公司规定的审批流程进行审批，确保支出的合规性。

（3）支出款项应开具正规发票或收据，便于审计和检查。

3. 银行账户管理：（1）公司银行账户应实行集中管理，确保资金安全。

（2）银行账户的开立、变更、撤销等事项应按照公司规定流程进行审批。

（3）定期对银行账户进行对账，确保账户余额的准确性。

4. 现金管理：（1）公司现金收支应实行集中管理，确保现金安全。

（2）现金收支应遵循公司规定的审批流程，确保现金使用的合规性。

（3）定期对现金进行盘点，确保现金余额的准确性。

5. 资金预算管理：（1）公司应建立健全资金预算制度，合理预测和安排资金需求。

公司货币资金管理制度

公司货币资金管理制度货币资金管理制度第一章总则第一条为了加强对公司货币资金的内部控制和管理，保证货币资金的安全,提高货币资金的使用效率,根据《中华人民共和国会计法》和《加强货币资金会计控制的若干规定(征求意见稿)》、《现金管理暂行条例》等法律法规,结合公司的实际情况，制定本制度。

第三条本制度所称货币资金是指公司所拥有的现金、银行存款和其他货币资金。

第四条本制度适用于公司的各职能部门和分公司。

第五条公司办理有关货币资金的收入、支付、保管事宜时，应遵循本制度的规定。

第二章货币资金管理原则与依据第六条为了加强公司的资金管理,提高资金的使用效率,公司实施资金预算制度，资金预算的编制和审批严格遵循资金预算流程的规定。

(一)公司根据实际情况,制定年度资金预算，对公司的资金管理工作起指导性作用。

（二)公司根据年度资金预算和月度工作计划,编制月度资金预算,是公司月度资金管理的指令性标准。

第七条公司财务部负责收集和各部门的月度资金收支计划，编制公司的月度资金预算，提交公司月度工作会议讨论批准。

第八条批准后的月度资金预算是公司下月资金使用的准则,必须严格遵守。

预算外资金的使用由使用部门申请,主管副总经理、总经理共同批准后,财务部方可办理。

第九条办理货币资金业务的人员应当具备良好的职业品质,忠于职守,廉洁奉公，遵纪守法，客观公正，不断提高会计业务素质和职业道德水平。

第十条单位应当按照规定的程序办理货币资金支付业务。

(一)支付申请。

单位有关部门或个人用款时，应当提前向审批人提交货币资金支付申请,注明款项的用途、金额、预算、支付方式等内容，并附有效经济合同或相关证明。

(二）支付审批。

审批人应当根据货币资金授权批准制度的规定,在授权范围内进行审批,不得超越审批权限。

对不符合规定的货币资金支付，审批人应当拒绝批准。

（三)支付复核。

复核人应当对批准后的货币资金支付申请进行复核，复核货币资金- 1 -公司货币资金管理制度支付申请的批准程序是否正确、手续及相关单证是否齐备、金额计算是否准确、支付方式是否妥当等。

公司货币资金管理规章制度

公司货币资金管理规章制度一、总则1.1 为加强公司货币资金管理，规范资金运作，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》、《企业内部控制基本规范》等法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

1.2 本制度适用于公司及其下属子公司、分支机构的货币资金管理活动。

1.3 货币资金包括现金、银行存款及其他货币资金，公司应加强对货币资金的内部控制，确保资金安全、合规、有效。

二、职责分工2.1 财务部门是公司货币资金管理的归口部门，负责制定、完善货币资金管理制度，并对货币资金管理活动进行监督、检查。

2.2 各部门负责人应加强对本部门货币资金使用的管理，确保资金使用的合规性、效益性。

2.3 财务部门应设立专门的出纳岗位，负责现金、银行存款的收付及日常管理。

三、现金管理3.1 现金收入（1）公司应严格按照国家法律法规及公司规定，开具合法、有效的收款凭证。

（2）各部门在收到现金时，应及时将现金送交财务部门，严禁私设小金库。

3.2 现金支出（1）公司应严格控制现金支出，除法律法规允许的现金支出外，其他支出原则上应通过银行转账方式支付。

（2）各部门申请现金支出时，需提供合法、有效的支出凭证，经审批后方可支付。

3.3 现金库存（1）公司应根据业务需要，合理确定现金库存限额。

（2）财务部门应定期对现金库存进行盘点，确保现金账实相符。

四、银行存款管理4.1 银行账户管理（1）公司应在具备合法资质的金融机构开设银行账户，严禁违规开设账户。

（2）公司应加强对银行账户的管理，确保账户安全、合规。

4.2 银行存款收支（1）公司应加强对银行存款的收支管理，确保资金安全、合规。

（2）财务部门应定期与银行对账，确保银行存款账实相符。

五、内部控制与审计5.1 公司应建立健全货币资金内部控制制度，加强对货币资金的管理。

5.2 财务部门应定期对货币资金管理情况进行自查，发现问题及时整改。

5.3 公司应接受审计部门的审计，对货币资金管理情况进行审查。

XXXXXX有限公司货币资金管理制度

XXXXXX有限公司货币资金管理制度第一章总则第一条为规范XXXXXX有限公司货币资金的使用和管理，提高公司资金利用效率，维护公司资金安全，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部所有货币资金的管理和使用，涵盖现金、银行存款、期货交易、债券投资等各项资金形式。

第三条公司财务部门为本公司的资金管理部门，负责资金的统一管理和日常监督。

第四条本制度的宗旨是合理利用资金，防范风险，增加收益，提高公司的金融管理水平。

第二章资金计划与预算第五条公司应根据经营活动的需要，制定年度资金计划和预算，明确资金使用范围和用途，以提高资金的使用效率和控制风险。

第六条资金计划和预算应包括各项经营活动所需的资金金额、使用期限、使用方式等细节内容。

第七条公司财务部门应定期汇总各部门的资金计划和预算，进行核对和审批，并提出合理建议。

第八条公司在资金计划和预算执行过程中，应及时调整和适应市场需求和内外部环境变化，确保资金的合理配置和有效使用。

第三章资金监督与控制第九条公司财务部门应建立健全资金监督与控制机制，确保资金的安全和有效运作。

第十条公司财务人员应严格遵守公司内部资金管理政策、法律法规和相关规定，不得私自挪用公司资金。

第十一条公司财务部门应加强对资金流动的监控和追踪，及时发现和处理资金使用中的问题和风险。

第十二条公司应建立完善的资金出入库管理制度，加强对现金和银行存款的监管，确保资金的安全和防范风险。

第十三条公司应定期对资金使用情况进行盘点和核对，以确保资金的真实性和准确性。

第十四条公司应定期进行资金风险评估和预警，及时采取措施防范和化解风险。

第四章资金投资与理财第十五条公司可根据公司发展需要和市场状况，进行合理的资金投资和理财活动。

第十六条资金投资和理财应遵循风险可控、收益稳定的原则，根据公司的风险承受能力和投资目标进行选择和决策。

第十七条公司应建立资金投资和理财的决策程序和审核流程，确保决策的科学性和合规性。

第十八条公司财务部门应及时跟踪和分析资金投资和理财的收益情况，及时进行调整和优化。

公司货币资金管理制度

公司货币资金管理制度公司货币资金管理制度一、制度目的：本制度是为了规范公司货币资金管理，保障公司资金安全，提高资金使用效率，促进公司发展，维护公司利益与员工权益，有效遵守中国法律法规，保障公司合法权益。

二、适用范围：本制度适用于公司财务部门及所有员工，在公司货币资金的管理和使用过程中，严格执行制度，做到科学规范、公正透明。

三、制度制定程序：本制度由公司财务部起草，批准后经公司领导审批，向全公司发布实施。

四、制度内容：1. 货币资金的管理（1）公司货币资金管理主要包括资金的收入、支出、归集、支付、储存、结算等环节，必须严格遵守国家相关法律法规和公司内部管理制度。

（2）公司财务部门必须建立完善的资金监督管理制度，定期进行资金审核，严格按照公司预算、资金计划执行资金使用管理。

（3）公司财务部门应每月定期向公司领导汇报资金的收入情况、支出情况、账户余额、账龄结构、风险预警等信息。

2. 银行账户管理（1）公司开立所有银行账户，必须经公司财务部门审批，严格控制开户个数、用途等，确保账户管理规范。

（2）公司银行账户管理必须建立完善的监督、管理、储存等制度，严格控制账户密码保护，并对账户进行定期监视，发现问题及时补救。

（3）公司每年根据需要对所有银行账户进行整合，保证公司银行账户使用的精简化。

3. 资金使用管理（1）公司资金使用必须进行预算、审批、使用、核算四个环节，严格按照流程执行。

（2）公司资金使用必须公开透明，推行公开招标采购制度，若发现采购过程中的任何违规行为，必须严肃追究相关责任人的责任。

（3）公司资金使用必须实现健康安全，禁止非法集资、赌博活动等任何违法行为。

4. 资金流转管理（1）公司资金流转过程中，必须建立完善的财务报告制度，杜绝虚假报告、偷税漏税等违规行为。

（2）公司各部门之间的资金流转，必须进行审计、监督、监测、制约等环节，确保资金流转过程中的合法性和规范性。

（3）公司资金流转风险评估，每季度进行一次，对风险大的项目必须实行备案管理，风险小但有可能存在风险的项目要进行现场检查。

公司的货币资金管理制度

第一章总则第一条为加强本公司的货币资金管理，确保货币资金的安全、合规和高效使用，防范财务风险，特制定本制度。

第二条本制度适用于本公司所有涉及货币资金收付、存储、使用和监督的部门和人员。

第三条本制度遵循以下原则：（一）安全性原则：确保货币资金安全，防止被盗、丢失、挪用等风险。

（二）合规性原则：严格遵守国家法律法规及公司内部财务管理制度，确保货币资金合法合规使用。

（三）效益性原则：合理调度货币资金，提高资金使用效率，为公司创造经济效益。

（四）责任制原则：明确各部门和人员的职责，落实责任追究制度。

第二章货币资金管理范围第四条本制度所指的货币资金包括：（一）现金：包括公司库存现金、备用金等；（二）银行存款：包括公司在本市、外市各银行开设的账户存款；（三）其他货币资金：包括银行承兑汇票、信用证、外埠存款等。

第三章货币资金管理职责第五条公司财务部门负责货币资金管理的日常工作，具体职责如下：（一）制定和完善货币资金管理制度；（二）监督各部门执行货币资金管理制度；（三）编制和审核货币资金收支预算；（四）负责银行账户的开立、变更和注销；（五）负责现金和银行存款的收支、划拨和核对；（六）定期进行货币资金盘点，确保账实相符。

第六条各部门负责人对本部门货币资金管理负直接责任，具体职责如下：（一）严格执行货币资金管理制度；（二）建立健全本部门货币资金内部控制体系；（三）对本部门货币资金收支情况进行监督和检查；（四）及时向财务部门报告货币资金管理情况。

第四章货币资金收支管理第七条货币资金收支必须严格按照国家法律法规和公司内部财务管理制度执行，具体要求如下：（一）收支凭证必须真实、合法、完整，符合国家税务、审计等要求；（二）收支款项必须及时入账，不得拖延或隐瞒；（三）收支款项必须与实际业务相符，不得虚列支出或虚增收入；（四）收支款项必须经授权审批，不得擅自使用。

第五章货币资金预算管理第八条公司财务部门负责编制年度货币资金收支预算，经公司管理层批准后执行。

2024年某公司货币资金管理制度范文（2篇）

2024年某公司货币资金管理制度范文尊敬的领导：随着经济的发展和公司规模的扩大，货币资金的管理也变得日益重要。

为了加强对公司货币资金的管理，规范资金运作，确保公司资金的安全和有效利用，特制定了以下《某公司货币资金管理制度范文》：第一章总则第一条为了规范公司货币资金管理工作，保障公司利益最大化，制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有涉及货币资金的管理工作。

第三条公司货币资金包括现金、银行存款和其他货币性资产。

第四条货币资金管理的目标是确保资金的安全性、流动性和收益性。

第五条公司货币资金管理应遵循合法、合规、规范、高效的原则。

第二章资金申请及审批第六条公司各部门、项目在需要使用货币资金时，应按照规定的程序提出资金申请。

第七条资金申请表应包括资金用途、金额、时间等必要信息，并由相关部门负责人签字。

第八条资金申请表应经所属部门负责人审批后，方可提交至财务部门审批。

第九条财务部门应根据公司资金状况和需求合理分配资金，并保留相关申请和审批记录。

第十条大额资金申请需按照公司相应流程，经公司领导审批才能获得资金支持。

第三章资金收付及结算第十一条公司财务部门应按照公司年度预算编制月度和季度资金收付计划。

第十二条公司收款方式包括现金、银行转账等，支付方式包括电汇、支票等。

第十三条公司凡有收款的业务都应开立票据，并妥善保管。

第十四条公司财务部门应及时核对公司账户的收支情况，确保账目的准确和真实性。

第四章资金投资及风险控制第十五条公司财务部门应根据公司的资金状况和风险偏好制定投资方案，并提交公司领导审批。

第十六条公司在进行资金投资时，应遵循适度、稳健的原则，控制风险。

第十七条公司财务部门应定期对投资情况进行跟踪和分析，做好风险预警和风险防范工作。

第五章资金监督及检查第十八条公司对货币资金的管理应建立完善的监督体系，确保资金的安全和合规。

第十九条公司领导应定期对财务部门进行资金管理工作的检查和评估。

第二十条公司应配备专业的财务人员，确保资金管理工作的专业性。

某公司货币资金管理制度

第一章总则第一条为加强公司货币资金的内部控制和管理，确保货币资金的安全、合规、高效使用，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司及子公司（以下简称“公司”）所有涉及货币资金收支、保管、使用等活动的部门和人员。

第三条公司货币资金管理制度遵循以下原则：1. 安全性原则：确保货币资金安全，防止被盗、丢失、损坏等情况发生。

2. 合规性原则：严格遵守国家法律法规和公司内部规章制度，确保货币资金收支合法合规。

3. 效率性原则：提高货币资金使用效率，确保公司资金链稳定。

4. 透明性原则：加强货币资金管理的透明度，确保相关人员能够及时了解和掌握资金状况。

第二章货币资金管理组织与职责第四条公司设立财务部负责货币资金管理工作，具体职责如下：1. 制定和实施货币资金管理制度，确保制度的有效执行。

2. 负责公司货币资金的收支、保管、使用等日常管理工作。

3. 定期对货币资金进行盘点，确保账实相符。

4. 监督各部门、子公司遵守货币资金管理制度。

第五条各部门、子公司应指定专人负责货币资金管理工作，具体职责如下：1. 严格执行货币资金管理制度，确保本部门、子公司货币资金安全、合规、高效使用。

2. 及时向财务部报告货币资金收支情况，配合财务部进行资金盘点。

3. 对违反货币资金管理制度的行为，及时制止并向财务部报告。

第三章货币资金收支管理第六条公司货币资金收支应遵循以下程序：1. 提出资金申请：各部门、子公司根据业务需要，向财务部提出资金申请。

2. 财务部审核：财务部对资金申请进行审核，确保资金用途合法合规。

3. 资金支付：经批准的资金支付，由财务部或指定人员办理支付手续。

4. 资金回收：各部门、子公司收到资金后，应及时办理回收手续。

第七条公司货币资金收支应取得合法、有效的凭据，包括但不限于：1. 收据、发票、付款凭证等。

2. 财务部门开具的内部凭证。

第四章货币资金保管与盘点第八条公司货币资金保管实行专人负责制，保管人员应具备以下条件：1. 诚实守信，责任心强。

XX公司货币资金管理制度

XX公司货币资金管理制度第一章总则第一条为规范和强化XX公司的货币资金管理，提高资金运作效率和风险控制能力，特制定本制度。

第二条本制度适用于XX公司内部所有与货币资金相关的活动和操作，包括但不限于资金收付、资金监管、资金投资等。

第三条货币资金指XX公司在各类金融机构的存款、结算款项以及其他与现金资金等价物等。

第四条货币资金管理的原则是稳健经营、风险控制、合规管理和效益最大化。

第五条XX公司的货币资金管理部门负责全面执行本制度，并负责货币资金管理的日常运作。

第二章资金收付第六条XX公司应根据实际经营需要合理安排资金的收付计划，确保资金的安全和充裕。

第七条XX公司的业务部门应根据实际需求提前向资金管理部门提交资金需求计划，并与资金管理部门进行沟通和协调。

第八条资金管理部门应及时跟踪和核实资金的收付情况，确保资金流转顺畅和准确。

第九条资金收付应以电子银行、支票等安全有效的方式进行，减少使用现金。

第三章资金监管第十条资金管理部门应建立完善的资金监管机制，确保对资金的监控和控制。

第十一条资金监管应按照预算控制、核对制度、审计制度等相关制度进行。

第十二条资金监管工作要求持续更新和完善，关注资金流动和异常情况的发现，及时采取措施处理。

第四章资金投资第十三条资金投资需遵循风险控制和合规管理的原则，不得追逐高风险、高收益的投资。

第十四条资金投资应以保值增值为目标，严格控制风险，避免损失。

第十五条资金投资决策应建立科学的评估和决策机制，充分评估投资项目的收益性、流动性、安全性等因素。

第五章利润利用第十六条货币资金管理部门应根据实际情况，合理利用闲置资金，进行短期投资、资金融通等活动。

第十七条利润利用应遵循合规原则，避免风险，确保资金的安全和正常运作。

第十八条利润利用应建立完善的内部控制机制，定期进行风险评估和控制。

第六章资金员工管理第十九条资金管理部门应加强对员工的培训和管理，确保员工具备相关知识和操作技能。

第二十条资金员工应遵守相关规章制度和操作流程，保持职业操守和保密意识。

XX公司货币资金管理制度(可编辑).doc

XX公司货币资金管理制度(可编辑)厦门福慧达股份有限公司货币资金管理制度第一章总则第条为加强对货币资金的内控制度保证货币资金的安全提高货币资金的使用效益公司制订本制度。

第条本制度适用于公司及各控股子公司的货币资金业务。

第条本制度依据本公司章程、本公司财务管理制度和《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国票据法》等相关法律、法规以及财政部发布的内部会计控制规范等制订。

第条公司及各控股子公司货币资金业务管理中应强化对以下关键方面或关键环节的风险管理并采取相应的控制措施：职责分工、权限范围、审批流程应当明确机构设置和人员配备应当科学合理现金、银行存款的管理应当符合法律要求银行账户的开立、审批、核对、清理应当严格有效现金盘点和银行对账单的核对应当按规定严格执行与货币资金有关的票据的购买、保管、使用、销毁等应当有完整的记录银行预留印鉴和有关印章的管理应当严格有效。

第条本制度所述货币资金包括库存现金、银行存款及其他货币资金。

第二章岗位分工和授权批准第条财务部门对货币资金业务应严格按照岗位职责分工确保办理货币资金业务的不相容岗位相互分离、相互牵制和监督。

钱账分管收付款申请人、批准人、会计记录、出纳、核查岗位分离不由一人办理收付款业务的全过程出纳人员不兼任核查、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。

第条公司关于货币资金业务实行归口办理的办法具体如下：公司的现金收付款业务由财务部门统一办理并且只能由出纳办理非出纳人员不得直接接触公司的货币资金银行结算业务只能通过公司开立的结算户办理收款的收据和发票由财务部门的专人开具。

第条公司应当配备合格的人员办理货币资金业务并结合实际情况对办理货币资金业务的人员定期进行岗位轮换原则上三年换一次。

第条公司货币资金的使用按金额大小、业务性质及责任大小实行分级授权批准制度。

具体规定如下一般经营支付须经财务负责人、总经理审批总经理发生的费用由董事长审批。

总经理如需对其他人员授权则由公司以文件的方式由总经理签字明确授权事项发生的重要资金支付须经总经办集体决议后报董事长审批如该事项按章程规定需要公司董事会、股东会审议的则须履行相关的审议程序经审议通过后执行公司对外投资支付按公司章程和投资内控制度的规定执行公司总部及控股子公司间资金调度由财务总监、总经理、董事长审批未经公司总部履行审批决策程序所属控股子公司不得因任何理由对外提供拆借资金。

xx公司货币资金管理制度[001]

XX公司货币资金管理制度（草拟）第一章总则第一条为了加强公司货币资金管理，提高货币资金使用效率，确保货币资金的安全与完整，根据《中华人民共和国会计法》、《公司法》、《企业会计制度》、《支付结算管理办法》、《票据法》等法规，为规范公司货币资金管理，结合公司实际，制定本制度。

第二条本办法所指货币资金是指在生产经营活动中停留于货币形态的资金，包括现金、银行存款和其他货币资金。

第三条一切收支必须严格遵守国家和本公司的有关规定。

对货币资金必须有效控制，各分公司不得将生产经营资金挪作他用、不得以任何理由为外单位垫付资金和货款。

第四条XX分公司和XX分公司财务处为总公司财务处的下设机构，总公司财务处负责对公司所有货币资金统一管理，统一核算，。

第五条适用范围：本规定适用于总公司及各分子公司。

分子公司可以在本规定权限内制定本单位货币资金管理权限的实施细则，并同时将实施细则报公司财务处审批通过后备案。

第四条各部门要加强对合同收入的管理，设立专人催收应收等未达账项，确保合同资金及时入账。

第五条任何部门或个人未经公司授权或委托，不得擅自以公司名义出具各种收款凭据（发票或收据）。

第二章出纳岗位工作及牵制办法第六条公司办理货币资金业务，应当配备合格的人员，并根据公司具体情况进行岗位轮换。

办理货币资金业务的人员应当具备良好的职业道德，忠于职守，廉洁奉公，遵纪守法，客观公正，不断提高会计业务素质和职业道德水平。

第七条为保证货币资金安全，确保办理货币资金业务的不相容岗位相互分离、制约和监督，出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。

公司不得由一人办理货币资金业务的全过程。

第三章货币资金保管安全保管制度第八条各种支票购买时有出纳写出申请，写明本次所需支票种类、现存数量、需购买数量，财务处长审核，财务总监审批。

第九条出纳人员负责支票的保管工作，对有支票购入和领用必须及时逐笔记载，支票领用人在支票领用登记薄上签字，不准代签。

公司货币资金管理制度

公司货币资金管理制度【第1篇】房地产股份公司货币资金管理制度总则一、为了加强对公司货币资金的内部控制和管理,保证货币资金的安全,根据《中华人民共和国会计法》和《内部会计控制规范--基本规范》等法律法规,制定本制度。

二、本制度所称货币资金是指公司所拥有的现金、银行存款和其他货币资金。

三、公司负责人对公司货币资金内部控制的建立健全和有效实施以及货币资金的安全完整负责。

岗位分工及授权批准四、货币资金业务必须有两人或两人以上才能办理,以确保办理货币资金业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。

出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。

五、公司对货币资金业务实行严格的授权批准制。

明确审批人员对货币资金业务的授权批准方式、权限、程序、责任,规定经办人员办理货币资金业务的职责范围和工作要求。

六、审批人员应当根据货币资金授权批准制度的规定,在授权范围内进行审批,不得超越审批权限。

财务部经办人员在职责范围内,按照审批人员的批准意见办理货币资金业务。

对于审批人员超越授权范围审批的货币资金业务,经办人员有权拒绝办理,并及时向审批人员的授权人报告。

七、公司严格按照规定的程序办理货币资金支付业务:1、支付申请。

公司有关部门或个人用款时,应当按照公司相应制度或规定的要求,提前向审批人员提交货币资金支付申请,注明款项的用途、金额、预算、支付方式等内容,并附有效经济合同或相关证明。

2、支付审批。

审批人员根据其职责、权限和相应程序对支付申请进行审批。

对不符合规定的货币资金支付申请,审批人员应当拒绝批准。

支付复核。

财务部会计人员应当对批准后的货币资金支付申请进行复核,复核货币资金支付申请的批准范围、权限、程序是否正确,手续及相关单证是否齐备,金额计算是否准确,支付方式、支付单位是否妥当等。

复核无误后,交由出纳人员办理支付手续。

3、办理支付。

出纳人员应当根据复核无误的支付申请,按规定办理货币资金支付手续,及时登记现金和银行存款日记账。

某某公司货币资金管理制度

第一章总则第一条为加强本公司货币资金的内部控制和管理，确保货币资金的安全，提高资金使用效率，防范财务风险，根据《中华人民共和国公司法》、《企业内部控制基本规范》等法律法规，结合本公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度所称货币资金是指本公司所拥有或控制的现金、银行存款和其他货币资金。

第三条本制度适用于本公司及下属子公司（以下简称“公司”）的所有货币资金业务。

第二章货币资金管理原则第四条货币资金管理应遵循以下原则：1. 安全性原则：确保货币资金的安全，防止盗窃、丢失和舞弊行为；2. 效率性原则：提高货币资金使用效率，合理调度资金，降低资金成本；3. 规范性原则：严格遵守国家法律法规和公司内部管理制度，规范货币资金业务操作；4. 透明性原则：加强货币资金管理的信息披露，确保信息真实、准确、完整。

第三章货币资金管理职责第五条公司财务部门负责货币资金管理的具体实施，其主要职责包括：1. 制定和实施货币资金管理制度；2. 负责公司银行账户的管理；3. 组织编制和执行货币资金预算；4. 负责货币资金收支的核算和监督；5. 定期对货币资金管理情况进行检查和分析。

第六条公司各部门、子公司应积极配合财务部门开展货币资金管理工作，履行以下职责：1. 按规定编制和执行年度货币资金预算；2. 严格按照预算使用资金，不得擅自超支；3. 及时向财务部门报送货币资金使用情况；4. 配合财务部门进行货币资金审计和检查。

第四章货币资金管理流程第七条公司银行账户管理：1. 公司财务部门负责银行账户的开立、变更和撤销；2. 银行账户的使用必须严格按照公司内部审批程序执行；3. 严禁将公司资金转入个人账户或用于非法活动。

第八条货币资金收支管理：1. 货币资金收支必须取得合法、有效的凭据；2. 货币资金收支业务必须经过财务部门审核，按照规定的审批权限进行审批；3. 货币资金收支的核算必须及时、准确，确保会计信息真实、完整。

第五章监督与检查第九条公司应定期对货币资金管理情况进行检查，包括：1. 银行账户使用情况；2. 货币资金收支情况；3. 货币资金预算执行情况；4. 货币资金管理制度执行情况。

XX公司货币资金管理制度

XX公司货币资金管理制度第一章总则第一条为规范XX公司货币资金管理行为，提高财务风险管理能力，保障公司的流动性和资金安全，制定本制度。

第二条本制度适用于XX公司在全球范围内的货币资金管理活动。

第三条货币资金包括公司在银行存款、现金、其他货币性资产等形式下的流动性资金。

第四条本制度的目标是合理配置货币资金，确保资金安全，提高资金利用效率，优化资金流动性结构，降低资金成本，提升公司的财务风险管理能力。

第二章货币资金管理的原则第五条货币资金管理应遵循以下原则：（一）安全原则：确保资金安全，防范各类风险；（二）流动性原则：保障公司的流动性，保证日常运营和各项支付的顺利进行；（三）效益原则：提高货币资金的利用效率，增加投资收益；（四）管理原则：建立有效的内部控制机制，规范资金管理流程。

第三章货币资金的规划及管理第六条货币资金的规划及管理应包括以下内容：（一）流动资金的合理配置：根据公司的经营特点和市场环境，合理安排现金、存款、其他货币性资产的资金比例；（二）优化资金流动性结构：合理预测现金流动状况，进行现金规划，确保公司有足够的流动性资金满足日常需求；（三）资金监控与控制：建立资金监控系统，及时掌握资金流动情况，严格控制各项支付行为；（四）资金利用与投资：在充分保证流动性的前提下，合理利用闲置资金进行投资，提高资金的利用效率；（五）资金融资与债务管理：根据公司的资金需求，制定融资计划，管理债务风险。

第四章货币资金管理的流程和责任第七条货币资金管理应按照以下流程进行：（一）资金计划阶段：制定资金计划，包括流动资金计划和投资计划，确保资金需求的准确预测；（二）资金调度阶段：按照资金计划进行资金调度，实现流动性和投资收益的平衡；（三）资金监控阶段：建立资金监控系统，及时掌握资金流动情况，发现并解决问题；（四）资金报表与分析阶段：根据公司要求，定期编制资金报表，并进行分析；（五）决策与改进阶段：根据资金报表和分析结果，进行决策和改进。