费用报销及借款审批流程
借款和费用报销及审批程序制度(14页)
借款和费用报销及审批程序制度
一、制度目的
本制度旨在规范公司内部借款和费用报销的程序，加强财务管理，确保资金使
用的合理性和透明性，提高公司财务管理效率。
二、借款程序
1.员工如需借款，应填写《借款申请表》，明确借款金额、用途、还款
方式等内容，经部门主管审批后提交财务部门。
2.财务部门收到借款申请后，审查申请内容是否符合规定，确认后安排
发放借款，并记录在册。
3.借款人在规定的还款期限内按照约定方式还款。
三、费用报销程序
1.员工发生公司相关费用后，应当及时填写《费用报销单》，附上相关
费用凭证，报部门主管审批。
2.部门主管审批通过后，费用报销单提交财务部门审核。
3.财务部门审核费用报销单内容的真实性，并核对费用凭证。
4.财务部门确认无误后，将费用报销金额打入员工指定的账户。
四、审批程序
1.所有借款和费用报销必须按照规定程序进行审批，未经审批不得发放
或报销。
2.审批流程需确保部门主管和财务部门的双重审批，确保资金使用的合
规性和安全性。
五、制度执行
1.公司全体员工应当遵守借款和费用报销制度，不得擅自挪用公司资金。
2.财务部门应当加强对借款和费用报销程序的监督和管理，确保执行的
规范性和准确性。
3.违反借款和费用报销程序的行为将受到相应的处罚，严重者将追究法
律责任。
结语
本制度旨在保障公司资金的安全和合理使用，加强财务管理，希望全体员工共
同遵守，共同维护公司的经济利益和声誉。
以上为借款和费用报销及审批程序制度，如有任何疑问或建议，请及时与财务部门联系。
报销流程及相关制度
日常各项费用、出差报销、借款制度及审批程序为了加强公司的财务管理工作，统一各部门的报销程序及规定，现结合公司的具体情况，特制定本制度。
一、费用报销审批流程：费用报销人报销申请（用中性笔填制费用报销清单）------报销人部门负责人（或上级主管）每单原始凭证确认签字（侧重真实、合理性等方面负责）------财务主管审核（单据、数据等方面要求）-------出纳复核并履行付款。
上述流程为公司各项费用报销的既定程序，以后各项事务的报销均需要遵照上述流程操作，否则财务部有关人员有权拒绝付款。
报销审批时应具备的凭证：“申购审批单”或“（报销）费用审批单”，入库单、相应原始票据、物品明细表等。
在所附凭单上，要由经办人签字，主管部门经理及财务主管审批签字。
二、费用单据要求：原则上公司一切事项报销的单据均必须取得合理合法的原始单据凭证。
原始单据具体要求由财务部负责把控落实，以可操作性为前提。
严禁使用白条或其他不合法的凭证，一些特殊情况需要使用替代凭证的，也必须由本部门主管和财务主管的共同认可，同时做到财务操作的合理合法。
另外替代凭证要求做到时间合理、摘要明确、金额确定。
公司员工任何不符合报销规定的单据财务部门有权拒绝，各级确认、审核、审批人员也不应予签字。
各级签字人在不能确定的情况下不能随意签字，否则若给公司造成损失，将负有连带责任！三、单据整理要求：报销人在报销前必须事先整理好各类单据，首先对单据的类别、时间、批次、项目等进行分类，然后按照一定的标准清晰准确的粘帖或装订在报销单据的后面，并在附件中写明所附单据的张数。
单据数量比较烦杂的要写出报销明细清单附在后面。
单据分别不清晰，粘帖装订不规范的财务部门可要求对方改正，不改正的有权予以拒绝受理。
报销金额审批规定：公司为提高工作效率，规定如下：单笔报销金额或单笔票据报销金额在2000以下的，按照正常的流程由公司部门主管及财务主管审批即可，金额超过2000以上的必须要由公司总经理的审批。
借款、费用报销流程
借款、个人差旅费报销和其他费用报销流程1、借款、个人差旅费报销和其他费用报销流程适用范围本流程适用于公司借款和费用报销过程，包含三个子流程:3.1借款、3.2职工报销个人差旅费和3.3非差旅费报销三个子流程。
2、各部门的职责经办人负责填写借款单、个人报销汇报和提交费用报销的发票、相应的合约或其他支持性文件，部门经理或公司主管领导按照审批权限的签字核准后提交财务中心。
财务中心相关岗位依据公司的X规定审核经办人的借款要求、报销情况等。
提交资料〔如报销发票〕的真实性和合理性由经办人及其主管领导负责，财务中心有权依据公司的相关X做出调整，调整时应向经办人说明原因。
经办人应在出差或办事后及时报帐，财务中心需及时审核和处理经办人的请求，觉察任何问题及时反响并与经办人协商处理。
3、借款、个人差旅费和其他费用报销流程的重要风险和操作程序本流程包含的重要风险有：1〕预付款项不合理，占用公司资金或可能形成坏帐；2〕员工报销时不符合公司规定，提供的单据不真实 3〕费用报销不及时，致使财务记录不X、影响企业向外提供的财务汇报；4〕未经授权即付出款项，导致公司财产损失为了操作上述风险，需要对预付款实行分类治理和总额操作，定期清查预付款记录、供领导决策参考。
员工借款一般要求借款后60天内归还〔通过报帐或还款方法〕。
超过期限的，财务中心有权从其工资中扣回未还款。
有未还借款的，一般情况不同意再借款。
经办人及其主管领导对报销款项的真实性和合规性负责，财务中心负责审核相关报销是否符合国家法律和公司相关规定的要求。
4、相关的制度索引和实施证据5、附录差旅费报销单差旅费报销单报销日期：年月日借款子流程说明1）公司业务经办人员可以依据签订的合约约定申请预借款项，填写相应的单据、依据借款金额的大小获得不同层级领导的批准。
向财务中心提交已批准的审批单时，应附上签订的合约、借款单上填写合约号，财务中心出纳岗位依据资金情况予以付款，原则上列入资金方案的款项优先安排。
借款费用报销流程及规定
借款费用报销流程及规定借款和费用报销是组织机构中经常发生的财务活动，对于保持机构正常运转和财务稳定具有重要意义。
下面将详细介绍借款和费用报销的流程和规定。
借款流程：1.申请借款：借款人向机构提出借款申请，需详细说明借款事由、金额、借款期限等相关信息，并提供相关的支持材料。
2.审批流程：借款申请由相应的审批岗位审核，并决定是否批准借款。
3.借款合同签订：借款申请获得批准后，机构与借款人签订借款合同，明确借款金额、利率、还款方式等借款条件。
4.发放借款：借款人提供所需的担保或抵押物，并按照合同约定的方式和时间，向借款人发放借款。
5.借款记录与还款：机构建立借款人档案，并记录借款人的借款信息。
借款人按合同约定还款，同时机构定期对借款进行核对和追踪。
费用报销流程：1.费用发生：组织机构内部的员工在工作中发生各种费用，包括差旅费、交通费、办公用品费等。
2.费用凭证：员工在发生费用后，需保留费用凭证，如发票、收据等。
3.填写报销申请：员工根据机构制定的报销流程填写报销申请表，详细列明每一项费用的发生时间、金额、用途和附上费用凭证。
4.审核流程：报销申请交由上级岗位或财务部门进行审核，核实费用的合理性、真实性和合规性。
5.报销审批：经过审核后，财务部门将报销申请提交给主管领导审批，确定是否批准报销。
6.报销付款：经批准后，财务部门进行付款操作，将报销金额支付给员工。
支付方式可以是现金、银行转账或支票等。
7.报销记录与归档：机构将报销记录整理归档，留存相关材料，以备查验和审计之用。
借款规定：1.借款目的必须合法合规，符合机构规章制度，并应与机构经营活动相关。
2.借款金额应根据实际需要，并根据机构的财务状况和放款政策合理确定。
3.借款期限应根据借款用途和能力进行合理安排，避免过长或过短的借款期限。
4.借款利率应根据市场情况和机构的内部政策进行确定，并明确在借款合同中。
5.机构对借款人的信用状况和还款能力进行审查和评估，有权按照法律规定要求提供担保。
借款报销流程
借款报销流程借款报销是公司日常财务管理中非常重要的一环，正确的借款报销流程能够有效地保障公司资金的正常流转，避免资金占用和浪费。
以下是借款报销的详细流程：1. 借款申请。
员工需要向公司提出借款申请，在申请表中填写借款金额、借款原因、预计使用时间等相关信息。
申请表需要经过直接主管的审批签字确认，然后提交给财务部门进行备案。
2. 借款审批。
财务部门收到借款申请表后，会对申请表中的信息进行核实和审核。
一般情况下，借款金额需要符合公司的财务政策和相关规定，审批流程需要经过财务主管或者财务总监的审批确认。
3. 借款发放。
借款申请经过审批确认后，财务部门会将借款金额发放给员工。
一般情况下，借款发放可以通过公司的银行账户转账或者现金支票的形式进行。
4. 报销申请。
员工在使用借款资金后，需要及时向公司提出报销申请。
报销申请表中需要填写报销的费用明细、费用金额、费用发生时间等相关信息，并附上相关的费用发票原件。
5. 报销审批。
财务部门收到报销申请表后，会对申请表中的费用明细和费用金额进行核实和审核。
一般情况下，报销申请需要经过直接主管的审批签字确认，然后提交给财务部门进行审批确认。
6. 报销支付。
报销申请经过审批确认后，财务部门会将报销金额支付给员工。
一般情况下，报销支付可以通过公司的银行账户转账或者现金支票的形式进行。
7. 账务处理。
财务部门在完成借款发放和报销支付后，需要及时对相关的账务进行处理和记录。
借款和报销的账务需要及时入账和核对，确保公司的财务数据准确无误。
以上就是借款报销的详细流程，希望各位员工能够严格按照公司的相关规定和流程要求进行操作，确保借款和报销的合规性和规范性。
同时，也希望财务部门能够加强对借款和报销流程的管理和监督，确保公司资金的安全和合理使用。
感谢大家的配合和支持！。
费用报销操作流程费用报销业务流程优秀
费用报销操作流程费用报销业务流程优秀在现在社会，越来越多人会去使用制度，制度具有使我们知道，应该做什么，不应该做什么，惩恶扬善、维护公平的作用。
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信用保证保险事业部费用审批及报销流程为加强信用保证保险事业部（以下简称“信保事业部”）费用动支管理，本着高效、务实、节俭的工作作风，按照相关费用“先申请、后报销”的原则，根据集团和产险相关规章制度及规范，结合信保事业部实际情况，特制定费用审批及报销流程。
一、费用包含内容及标准本流程所称的费用是指为满足日常办公需要而产生的公共费用、日常费用、会议费/培训费、专项费用和资本性支出。
具体如下：（一）公共费用。
包括物业管理费、取暖费、水电费、办公用品、办公耗材、公杂费等为事业部运营而发生的公共性质的费用支出。
其中公杂费包括饮用水费、印章刻制费、职场布置费、其他公杂费四项。
（三）会议费/培训费（印刷费）。
包括业务培训费、机构会议费、总公司会议费、总公司外部会议费、业务单证印刷费、非业务单证印刷费。
其中，业务培训费包括交通费、住宿费、餐费、场地租金及服务、外聘讲师课时费、会议资料及文具费、杂费七项；机构会议费包括交通费、住宿费、餐费、场地租金及服务、外聘讲师课时费、会议资料及文具费、杂费七项。
（四）资本性支出。
包括固定资产、待摊类房屋租赁费、房屋装修费、软件、低值易耗品等。
其中，固定资产包括安全防卫设备、电器设备、电子数据处理设备、通讯设备、电子产品五类；低值易耗品包括设备、家具、其他三项。
其中，人力成本包括管理人力成本、销售人力成本两项。
二、费用审批流程（一）会议费/培训费、资本性支出、专项费用会议费/培训费、资本性支出、专项费用发生前应于koa公文管理系统，公文系统，新建，信保签报，在签报正文中填写各项费用发生的时间、事由、申请金额等事项，经部门负责人、事业部总经理等审批同意后方可进行。
工程财务报销审批制度
工程财务报销审批制度一、总则为规范工程项目的财务管理，保障资金使用的合法合规，加强对项目财务报销的审批管理，维护公司的财务利益和形象，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司内所有工程项目的财务报销审批。
三、审批流程1. 费用报销发起项目经理或项目负责人向财务部提交费用报销申请，需提供以下资料：- 报销单据原件（发票、收据等）- 报销清单（明细、金额等）- 其他相关证明文件2. 部门初审财务部门收到报销申请后，进行初步审查，确认报销内容的合法性、准确性和完整性，如有不符合规定的地方，可以要求报销人进行补充或修改。
3. 部门审批经过初审后，财务部门将报销申请提交给部门领导进行审批。
部门领导需确认报销内容符合公司政策和规定，并签字批准报销。
4. 财务审核经部门领导批准后，财务部门进行最终审核，核对报销申请和相关单据，确认无误后，方可进行付款。
5. 付款处理财务部门在审核通过后，按照公司财务流程进行付款处理，将报销款项转账至报销人指定账户。
四、审批要求1. 公司政策要求- 费用报销必须符合公司的财务政策和规定- 报销单据必须真实、准确、合法- 报销内容必须与工程项目相关2. 报销限额- 单次报销金额不得超过XXX元- 指定报销项目不得超过XXX元/年3. 报销时间- 费用发生后需在XXX个工作日内提交报销申请4. 付款时限- 审批通过后，财务部门需在XXX个工作日内完成付款处理5. 审批结果- 审批结果需及时通知报销人和项目经理- 如有异议，可向部门领导提出申诉五、监督与责任1. 财务部门应定期对财务报销审批情况进行检查和核实，发现问题及时处理并提出改进意见。
2. 项目经理需对项目的财务报销负责，对报销资料的真实性和合规性进行核实。
3. 财务部门应建立审批记录，对每一笔报销审批进行记录，方便追溯和查询。
4. 对违反本制度的行为，将按公司规定进行处罚，严重者给予附加处罚。
六、其他1. 本制度在实施过程中如有变动，应及时做出修订，并通知相关部门和人员。
借款及费用报销审批流程图
借款及费用报销须知及流程图
一、须知：
1、各部门须根据《月付款计划》申报借款及报销费用；
2、在填写“借款单”及“费用报销单”时必须注明该笔款项是否在批复的当月付款计划之内；
3、“借款单”及“费用报销单”中须注明借款人、报销人所属部门及该笔款项所受益的项目名称；
4、如该笔款项在《月付款计划》之外或为特殊批复款项的，则须将总裁亲笔签字的特批信息作为附件附于借款单、费用报销单之后。
二、具体流程：
（一）借款审批流程图
1、《月付款计划》之内的款项：
（1）2000元以下的（含2000元）：
（2）2000元以上的：
2、《月付款计划》之外的款项：（1）2000元以下的（含2000元）：
（2）2000元以上的：
（二）费用报销审批流程图
（1）1000元以下（含1000元）的：。
借款办法费用报销流程
借款办法费用报销流程1. 借款流程1.1 借款申请员工如需借款，需首先填写《借款申请表》并提交给财务部门进行审批。
1.2 审批流程1.行政主管审核申请表，确认借款金额符合公司规定；2.财务部门进行财务审批，确认借款金额并在公司内部进行批准；3.财务部门将借款金额转入员工指定的银行账户。
1.3 借款记录借款申请表上需记录借款日期、借款金额、借款人、还款日期等相关信息。
财务部门需将借款记录进行归档保存。
2. 报销流程2.1 报销凭证员工需要提供相关的报销凭证，包括但不限于发票、收据、结算单、合同等相关证件，以确保报销金额是符合公司规定的。
2.2 报销申请员工需将相关报销凭证通过《费用报销申请表》提交给财务部门进行审核，在确保凭证真实性和金额准确的前提下，进行审核。
2.3 审批流程1.财务部门审核报销申请表，确认报销凭证真实可靠；2.行政主管审核报销申请表，确认报销金额符合公司规定；3.财务部门进行财务审批，确认报销金额并在公司内部进行批准；4.财务部门将已批准的费用报销金额转账至员工指定账户。
2.4 报销记录公司财务部门需将费用报销申请表及报销凭证进行归档保存，以确保公司相关报销记录的真实可靠性。
3. 借款办法费用的关联流程3.1 报销凭证关联借款记录在借款和报销流程中，财务部门需将员工的借款记录和相关的费用报销凭证进行关联，以确保每笔发生的借款都得到了及时、正确的归还。
3.2 报销金额限度公司规定了报销金额最大限度，员工报销费用的金额需控制在规定限度内。
4. 结束语借款办法费用报销流程是公司财务管理中非常关键的一环。
通过规范化的流程，能够最大限度地避免公司的财务风险及员工误操作的风险，确保公司财务管理的规范化和有序化。
费用报销管理规定及流程
费用报销管理制度及流程为了加强公司内部管理,规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想,合理控制费用支出,特制定本制度. 本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况,将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程.借支管理规定及借支流程借款管理规定一出差借款：出差人员凭审批后的出差申请单按批准额度办理借款,出差返回5个工作日内办理报销还款手续.二其他临时借款,如采购金,业务费、周转金等,借款人员应及时报帐,除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支.三各项借款金额超过 5000 元应提前一天通知财务部备款.四借款销账规定：1 借款销帐时应以借款申请单为依据,据实报销,超出申请单范围使用的,须经主管领导批准,否则财务人员有权拒绝销帐；2借款者原则上应在5个工作日内办理销帐手续.五借款未还者原则上不得再次借款,逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回.六借款流程：1 借款人按规定填写借款单,注明借款事由、借款金额大小写须完全一致,不得涂改.2 审批流程：单笔借支金额在5000元以下的,由部门经理确认,经财务部经理复核后,报总经理审批；单笔借支金额在5000元以上的,由部门经理确认,分管副总审核,财务部经理复核后,报总经理审批；部门经理的备用金借支金额由分管副总审核确认,经财务部经理复核后,报总经理审批.3 财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续.日常费用报销制度及流程日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等.费用报销的一般规定：一报销人必须取得相应的合法票据,且发票背面有经办人签名.二填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写,注明附件张数；金额大小写须完全一致不得涂改；简述费用内容或事由.三按规定的审批程序报批.四报销 5000 元以上需提前一天通知财务部以便备款.费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单,费用的报销金额在5000元以下的,由部门经理确认,经财务部经理复核后,报总经理审批；费用的报销金额在5000元以上的,由部门经理确认,分管副总审核,财务部经理复核后,报总经理审批；部门经理的费用报销由分管副总审核确认,经财务部经理复核后,报总经理审批签字.差旅费报销制度及流程：一费用标准:二费用标准的补充说明：1.住宿费报销时必须提供住宿发票,实际发生额未达到住宿标准金额,不予补偿；超出住宿标准部分由员工自行承担. 若2人以上同路出差且为同性,无特殊原因,以两人合住一间为标准计算住宿费的应报销数额；2.交通费以发票为准,按照实际发生额报销.3. 实际出差天数以住宿一晚为一天计.4. 差旅补贴、市内交通费用标准实行包干制,依据实际出差天数结算.市内交通费原则上采用额度内据实报销形式,特殊情况无相关票据时可按标准领取补贴.三报销流程：1. 出差申请：拟出差人员首先填写出差申请单,详细注明出差地点、目的、行程安排、交通工具及预计差旅费用项目等,出差申请单由总经理批准.2. 借支差旅费：出差人员将审批过的出差申请单交财务部,按借款管理规定办理借款手续,出纳按规定支付所借款项.3. 购票: 出差人员持审批过的出差申请复印件,到行政部订票.4. 返回报销：出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜,根据差旅费用标准填写差旅费报销单,按日常费用报销流程办理报销手续；原则上前款未清者不予办理新的借支.电话费报销制度及流程：一费用标准1. 移动通讯费：为了兼顾效率与公平的原则,员工的手机费用的报销采用与岗位相关制,即依据不同岗位,根据员工工作性质和职位不同设定不同的报销标准,具体标准见行政部相关管理制度规定.2．固定电话费：公司为员工提供工作必须的固定电话,并由公司统一支付话费.不鼓励员工在上班期间打私人电话.二报销流程1、公司人力资源部每月初10日前将本月员工手机费执行标准含特批执行标准交财务部.2、财务部通知员工于每月中旬20日前按话费标准将发票交财务部集中办理报销手续.3、财务部指定专人按日常费用的审批程序集中办理员工手机费报批手续.4、员工到财务部出纳处签字领款每月25日前.5、固定电话费由行政部指定专人按日常费用审批程序及报销流程办理报销手续,若遇电话费异常变动情况应到电信局查明原因,特殊情况报总经理批示处理办法.办公费、低值易耗品周转材料等报销制度及流程：一管理规定:为了合理控制费用支出,此类费用由公司行政部统一管理,集中购置,并指定专人负责.二报销流程：1．购置申请: 实际购置时填写购置申请单按资产管理办法规定报批.2．报销程序：报销人先填写费用报销单附购置请单,按日常费用审批程序报批.审批后的报销单及原始单据包括结账小票交财务部,按日常费用报销流程付款或冲抵借支.3．费用归集：财务部按月根据行政部提供的各部门领用金额统计表,归集核算各部门相关费用.库存用品作为公共费用,待实际领用时分摊. 招待费、培训费、资料费及其他报销制度及流程：一费用标准1. 招待费：为了规范招待费的支出,大额招待费应事前征得总经理的同意.2. 培训费:为了便于公司根据需要统筹安排,此费用由公司人力资源部门统一管理,各部门培训需求应及时报送人力资源.人力资源根据实际需要编制培训计划报总经理审批.3. 资料费：在保证满足需要的前提下,尽量节约成本,注意资源共享.在报销前必须到行政部资料管理人员处进行登记资料管理人员在资料发票背面签字.4.其他费用：根据实际需要据实支付.二报销流程：1. 招待费由经办人按日常费用报销一般规定及一般流程办理报销手续.2.培训费由人力资源部人员根据审批程序及报销程序办理报销手续.3.资料费在报销前需办理资料登记手续,按审批程序审批后的报销单及申请表到财务处办理报销手续.4.其他费用报销参照日常费用报销制度及流程办理.工薪福利及相关费用支出制度及流程工薪福利等支出包括工资、临时工资、社会保险及各项福利等,此类费用按照资金支出制度相关规定执行.工薪福利支付流程：一工资支付流程：1每月 7 日由人力资源部将本月经公司总经理审批后的工资支付标准含人员变动、额度变动、扣款、社会保险及住房公积金等信息转交财务部；2总经理提供职工月度奖金分配表；3财务部根据奖金表及支付标准编制标准格式的工资表；4按工薪审批程序审批；5每月 10 日由财务部通过银行代发形式支付工资；二社会保险及住房公积金支付流程：1由人力资源部将由公司总经理审批后的支付标准交财务部进行相关的财务处理；2住房公积金由人力资源部按工薪审批程序申请转帐支票支付；社会保险金由财务部协助人力资源办理银行托收手续,财务部收到银行托收单据应交人力资源部专人签字确认,若有差异应查明原因并按实际情况进行调整.三其他福利费支出由公司人力资源部按审批后的支付标准填写报销单→经部门经理签字确认→财务经理进行财务复核→报总经理审批,审批后的报销单及支付标准交财务部办理报销手续.专项支出财务报销制度及流程专项支出主要包括软件及固定资产购置、咨询顾问费用、广告宣传活动费及其他专项费用等.软件及固定资产购置报销财务制度及流程：一填写购置申请：按公司相关规定填写资产购置申请单并报批.二报销标准：相关的合同协议及批准生效的购置申请.三结账报销：1资产验收软件应安装调试无误后,经办人凭发票等资料办理出入库手续,按规定填写报销单经办人在发票背面签字并附出入库单；2按资金支出规定审批程序审批；3财务部根据审批后的报销单以支票或银行转账形式付款；4若需提前借款,应按借款规定办理借支手续,并在5个工作日内办理报销手续.其他专项支出报销制度及流程：一费用范围：其他专项支出包括其他所有专门立项的费用含咨询顾问、广告及宣传活动费、公司员工活动费用、办公室装修及其他专项费用支出.二费用标准：此类费用一般金额较大,由主管部门经理根据实际需要向总经理提交请示报告含项目可行性分析、费用预算及相关收益预测表等,经总经理签署审核意见后报董事长及其授权人审批.三财务报销流程1．审批后的报告文件到财务部备案,以便财务备款.2．签订合同：由直接负责部门与合作方签订正式合作合同,合同签订前由公司法律顾问的审核,合同应注明付款方式等.3．付款流程：（1）由经办人整理发票等资料并填写费用报销单填写规范参照日常费用报销一般规定；2按审批程序审批：主管部门经理审核签字→财务复核→总经理审批；3财务部根据审批后的报销单金额付款；4若需提前借款,应按借款规定办理借支手续,并在5个工作日内办理报销手续.报销时间的具体规定为了协调公司对内、对外的业务工作安排,方便员工费用报销,财务部将报销时间具体安排如下：1．财务报销：公司财务部每周二和周四为财务报销日.若当月的最后一个报销日在该月的28日以后,为了便于财务部集中时间月末结账,该报销日停止财务报销.2．借支及其他业务的不受以上的时间限制,可随时办理.出差申请单资产购置申请表时间：年月日支付审批单年月日单位：元分管领导：部门经理：经办人：公司负责人: 财务稽核：出纳：。
公司借款及费用报销流程
公司借款及费用报销流程在公司运营过程中，借款和费用报销是常见的财务活动。
公司借款和费用报销流程的规范与否直接关系到企业的财务管理效率和财务风险控制。
因此，建立科学有效的公司借款及费用报销流程显得至关重要。
公司借款流程公司借款流程通常包括以下几个步骤：1. 提出借款申请员工或部门提出借款申请，申请中应包括借款金额、借款原因、借款用途、还款方式等信息，并提交给财务部门或相关负责人审核。
2. 审批借款申请财务部门或相关负责人对借款申请进行审批，审核借款申请的合理性、准确性，审批通过后，安排借款发放。
3. 领取借款经审核通过后，员工或部门领取借款，应当及时登记领款明细，并在规定的时间内使用借款。
4. 还款员工或部门在规定的时间内按照借款合同约定的还款方式和时间还款，还款后应及时向财务部门或相关部门报销。
费用报销流程公司费用报销流程是指员工或部门因公产生的费用，在提交相关费用凭证后，经审批后报销的整个流程。
1. 提交费用报销申请员工或部门在发生费用后，填写费用报销单并提交相应费用凭证，包括费用明细、金额、日期等信息。
2. 财务审核财务人员审核费用报销单，核对费用凭证的真实性和合规性，审批后进行报销发放。
3. 报销发放财务部门经过审核审批后，将报销款项划拨至员工或部门指定账户，或者直接以现金形式发放。
4. 审核与归档财务部门对报销单和相关费用凭证进行归档，并定期进行审核，以确保公司的费用报销活动合规、透明和有效。
总结公司借款及费用报销流程的建立和执行是公司财务管理的重要组成部分，一个规范的流程能够提高财务管理的效率，减少企业财务风险。
有关部门应严格按照公司规定执行借款及费用报销流程，确保相关财务活动的准确性和合规性，有利于公司的持续发展和稳定经营。
借款财务报销制度和报销流程
借款财务报销制度和报销流程一、借款财务报销制度1.借款申请：员工如需借款，应向财务部门提出书面申请，明确借款金额、用途、还款期限及保证人等相关信息，并提供必要的证明文件。
2.借款审批：财务部门收到借款申请后，负责进行借款审批。
审批人员应核实借款人身份、资信情况、用途合理性等，并按照企业规定的权限进行审批。
3.借款记录：财务部门应及时将借款人的基本信息、借款金额、借款用途等记录在借款台账中，并发放借款凭证给借款人。
4.还款期限：贷款申请通过后，应与借款人签订借款合同明确还款期限及还款方式。
借款人应按时还款，如有特殊情况无法按期还款，应提前向财务部门申请并说明原因。
5.报销凭证：报销申请包括差旅费、招待费、办公费等，员工需要填写报销申请表，并附上相关的购买凭证、发票、费用明细等材料。
6.报销审批：财务部门对员工的报销申请进行审批，审批人员需核实报销的合理性、准确性，并审查申请表和附属的凭证材料。
7.报销支付：报销申请获得审批后，财务部门会将报销款项按照员工提供的支付方式（如现金、支票、银行转账等）进行支付。
8.报销记录：财务部门应及时将报销的详细信息记录在报销台账中，包括报销人、报销金额、报销事由等，并妥善保管相关的报销凭证。
二、借款财务报销流程1.借款申请：员工向财务部门提出借款申请，填写借款申请表，并提供相关的证明文件。
3.借款发放：借款申请获得审批后，财务部门将借款发放给借款人，并提供相关的借款凭证。
4.借款记录：财务部门将借款人的基本信息、借款金额、借款用途等记录在借款台账中。
5.还款要求：财务部门与借款人签订借款合同，明确还款的期限、方式和金额。
6.报销申请：员工填写报销申请表，附上相关的购买凭证、发票、费用明细等材料。
7.报销审批：财务部门审查报销申请，核实费用的合理性和准确性，审批报销申请。
8.报销支付：报销申请获得审批后，财务部门按照员工提供的支付方式进行报销款项的支付。
9.报销记录：财务部门将报销的详细信息记录在报销台账中，并妥善保管相关的报销凭证。
公司费用报销制度及报销流程（5篇）
公司费用报销制度及报销流程第一条：为了严格公司管理制度，合理控制公司经营费用，根据公司经营活动的特点，特制订制度第二条：费用报销的控制原则：计划管理、分级负责、层层把关。
由各部门经理负责本部门人员费用报销的实质性、合理性的一级审查;由财务经理对报销票据的合法性进行二级审查;由总经理进行最后的审核批准。
第三条：费用的控制实行计划管理，由需要支付费用的部门或个人先行填写“借款单”，列明：费用的性质、费用的用途、费用的预计金额、款项支付预计时间等要素，先报部门经理审批同意后，报总经理审批，待取得总经理签署同意的“借款单”后方能执行。
第四条：费用发生过程中，原则上必需由两人或两人以上同时参与或执行，并互相监督和共同承兑相关责任。
第五条：费用发生过程中，当事人应充分取得费用的相关单据，如：合约或协议、合法的票据等，如因未能取得合法(被税务机关认可)的票据而遭受财务经理剔除的部分支出，公司原则上不予以承担，由当事人自行负责。
第六条：费用发生完毕后，当事人应及时将收集到的费用单据加以整理归类，采用公司统一印制的“费用报销单”规范粘贴，粘贴过程中应区别费用性质(如：交通费、住宿费、餐饮费、招待费、办公费等)分类粘贴，便于归类计算和整理。
第七条：当事人在填写“费用报销单”时，应遵照“实事求是、准确无误”的原则，将费用的发生原因、发生金额、发生时间等要素填写齐全，并签署自己的名字，交共同参与的人员复查，并请其在证明人一栏上签署其姓名。
“费用报销单”的填写一律不允许涂改，尤其是费用金额，并要保证费用金额的大、小写必须一致，否则无效。
第八条：当事人应将填写完整、附件齐全的“费用报销单”和已经审批过的“用款申请单”一起送交本部门经理进行审批，部门经理应重点对费用发生的真实性、费用预算金额与实际金额的差异合理性进行审查，部门经理审查无异议后，应在“费用报销单”部门经理一栏签署审批意见并签署部门经理的名字。
第九条：当事人将取得经过本部门经理审批签署后的“费用报销单”以及原审批的“借款单”送交财务经理进行审核，财务经理应重点对“费用报销单”后所附的原始发票和单据进行合法性审查，对费用金额的计算进行复核稽查。
公司财务报销制度及流程
公司财务报销制度及流程公司财务报销制度及流程「篇一」为严格执行公司规章制度，加强财务支出管理，规范费用报销程序，结合我公司具体情况，制定本制度。
第一条根据公司实际工作情况，暂定报销时间为每周二、周五，请提前将报销单据准备好并交到财务部统一进行审批。
第二条发生借款或申请款项时，填制“申请报告单”或“借款单”，其中“借款理由”一栏要有详细的用款说明，经相关领导确认后可借支款项。
第三条各种借款要在7日内及时报销，否则财务部门不予报销，财务部严格执行“前帐不清，后帐不立”的原则。
第四条对于交通费的报销有以下几点规定：1、为了节省大家的宝贵时间，暂定为每月月初5日前统一报销上月票据。
2、对于以前月份的出租车票将不予报销。
3、每张交通费报销原始单据背面要注明支出时间及事由，特别是事由一定要写清楚。
4、员工交通报销制度从20xx年元月5日前交通费予以报销，自20xx年元月5日后每天晚班员工（四人）予以报销一张交通报销单。
5、公务外出乘坐出租车要在公务车不能提供使用的情况下方可给予报销。
第五条发生业务招待费时，支出凭证后要附有招待费用报销明细单，并要求严格按照以下细则执行：1、根据事由确定是否招待。
招待事由可以分为两个部分：一是办公招待，二是业务招待。
办公招待主要是针对常规客户和技术合作方技术人员，在本公司办公时因时间问题而产生的正常餐费，这种招待以工作餐的方式发生，每个人以15元标准计算，此项招待费用不包括本公司人员。
业务招待针对的是确立公司项目和业务的招待，这项费用比较灵活支出，支出标准参看以下条款。
2、根据招待对象确定招待标准。
主要针对的`是业务招待，根据对方的身份和对本公司项目的影响力确定招待标准，招待标准根据参加人数确定。
普通业务招待以每人30元计算，高级业务招待每人60元标准。
3、业务招待费用的发生需由领导批准后方可进行。
如果根据实际情况需要调整招待标准，则必须提前申请获得相关领导批准后方可支出。
第六条差旅费支出严格执行以下细则，对于无特殊原因的超标准支出，由出差人员自理。
财务费用报销制度及审批流程
财务费用报销制度及审批流程财务费用报销制度及实施细则为规范公司各种开支费用报销及付款程序，加强公司财务管理，控制成本，切实保障公司利益，根据《资金审批制度》和《费用预算制度》，特制定公司费用报销制度及实施细则。
第一部分:关于报销的审批流程及原则一、报销流程1、一般的报销流程(预算范围之内或有经审批的费用)经办人――本部门经理(或上级主管)——总监——财务负责人审核――总经理审批——出纳支付2、特殊的报销流程(预算之外或没有经审批的费用)原则上预算之外或没有经审批的费用是不予以报销支付的，如确属公司正常经营和发展需要而发生的开支，可按以下流程报批:经办人填制单据并补申请报告――本部门经理(或上级主管)复核――总监审核——总裁审核――公司出纳支付3、分/子公司的报销流程一般报销流程)经办人――财务负责人审核――分子公司总经理审批――出纳支付(特殊报销流程)经办人填制单据并补申请报告――分公司财务负责人复核――分子公司总经理审核――集团财务中心审批――分公司出纳支付二、审批原则1.费用报销需经办人的主管领导批准，不得自行批准自己的报销费用。
2.不得逾越流程，不得未经直接领导审批，直接提交公司总经理审批，不得未经财务人员审批直接提交公司总经理审批。
可修改编辑精选资料3.出纳必须凭由经总经理、财务负责人均签名后的报销单支付相关费用，一旦发现违规操作，对出纳通报批评，并实行扣除当月奖金50%-100%的处理，如形成经济损失。
由出纳及相关人员承担连带责任。
三、报销、审批及审批的责任经办人:因公办理业务时应向对方索取相应的原始单据，经济业务发生后应及时准确的填写报销单据，对经办的经济业务及提供的原始单据的真实性负有直接责任，并有责任实时向财务人员提供其审核所需的相应文件或资料。
部门负责人:对本部门发生的经济业务进行确认及对经办人提供的原始单据进行审核，对报销业务负有直接审核责任，并有责任协助财务人员的审核工作。
借款和费用报销及审批制度
借款和费用报销及审批制度一、借款制度1.借款申请：（1）借款申请人需填写借款申请表，并注明借款用途、金额以及还款时间。
（2）借款申请人需要提供必要的证明文件，如：出差证明、合同、发票等。
（3）借款申请人需要向上级主管或财务部门提交借款申请，并等待批准。
2.借款审批：（1）上级主管或财务部门对借款申请进行审查，并根据借款用途、金额以及还款能力进行审核。
（2）审批人可以根据实际情况决定是否通过借款申请，以及借款的具体金额和还款时间。
（3）审批人需要在借款申请表上签字盖章，并将借款申请表存档备查。
3.借款发放：（1）借款申请获得批准后，财务部门将在规定的时间内将借款发放给借款人。
（2）财务部门需要将借款金额记录在借款人的借款账户中，并做好相关记录工作。
（3）借款发放后，借款申请人需要签字确认，并承诺按时还款。
4.还款：（1）借款人需根据约定的还款时间按时还款。
（2）还款方式可以通过现金支付、银行转账等方式进行。
（3）还款后，财务部门会更新借款人的借款账户，并将还款记录进行归档。
二、费用报销制度1.报销申请：（1）报销人需填写费用报销申请表，并注明报销事由、费用明细等信息。
（2）报销人需要提供相关的票据、凭证等文件作为报销依据。
（3）报销人需要向上级主管或财务部门提交费用报销申请，并等待批准。
2.报销审批：（1）上级主管或财务部门对费用报销申请进行审查，并根据公司的费用报销政策进行审核。
（2）审批人可以根据实际情况决定是否通过费用报销申请，以及具体的报销金额。
（3）审批人需要在费用报销申请表上签字盖章，并将费用报销申请表存档备查。
3.费用报销：（1）费用报销申请获得批准后，财务部门将在规定的时间内进行费用报销。
（2）财务部门需要按照相关的报销规定进行核算，并将报销金额发放给报销人。
（3）费用报销后，报销人需要签字确认，并承诺所报销的费用是合理、真实的。
4.报销记录：（1）财务部门需要将报销记录进行整理和归档，确保报销过程的可查性和可追溯性。
借款及报销审批程序
借款及报销审批程序(一)出差人员借款，必须先到财务部领取“借款凭证”，写明出差时间、地点，借款金额原则按“往返车费+（住宿费+生活补助）*预计出差天数”计算借款金额，填写好该凭证后，先经部门经理同意，再由财务经理批准，最后经总经理审批后，方予借支，前次借支出差返回时间超过三天无故未报销者，不得再借款。
(二)凡职工借用公款者，在原借款未还清前，不得再借。
(三)其他临时借款，如购置款、业务费、周转金等，审批程序同第二条第一款。
(四)试用人员借支旅差费或临时借款，须由正式员工出具担保书或签认担保，方能办理，若借款人未能偿还借款，担保人应负有连带责任。
(五)借款出差人员回公司后，三天内应按规定到财务部报账，报账后结欠部分金额或三天内不办理报销手续的人员欠款，财务部门有权通知行政部在当月工资中扣回。
(六)报销审批时应具备的凭证：“请购审批单”或“费用审批单”，原始发票、物品明细表。
在所附凭单上，要由经办人签字，主管部门经理签字和财务经理签字。
第三条出差开支标准及报销审批(一)公司职工出差乘坐车、船、飞机和住宿、伙食、市内交通费，按下表规定执行(详见附表一)。
各部门负责人应严格控制外出人员，并考虑完成任务的期限，确定出差日期。
对因公外出人员均对号入座按标准办理应报销费用。
如出差人员投亲靠友自行解决住宿问题，则按标准的40%计发给个人；如不足标准住宿的，按节约额的50%计发给个人；如超标准住宿的，超支部分一律由个人自己负担。
(二)公司人员出差的交通费一律按附表标准套用。
具体对下列情况均以有关规定执行如下：1.乘坐火车，从晚上8时至次日晨7时之间，在车上过夜6小时以上的，或连续乘车时间超过12小时的，可购火车硬卧铺票和轮船三等舱。
2.乘坐火车符合1条规定而不买卧铺票的，节省下的卧铺票费，发给个人，但为了计算方便，规定按本人实际乘坐的火车硬席票价的50%发给。
3.公司人员出差，事先经单位领导批准就近回家省亲办事的，应凭车船票价按实支报，不发绕道和在家期间的出差伙食补助费、住宿费。
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物品采购、费用报销及借款审批流程
1.目的
规范公司各人员费用报销及借款审批流程，避免工作无序、提高工作效率。
2.范围
适用于成都****公司各部门所有物品采购、费用报销及借款审批工作。
3.职责
3.1报销人员依要求填写费用报销单。
3.2部门主管对报销单进行核准，财务进行结算审核。
3.3分管总经理对相关单据进行审批。
4.工作程序
4.1采购申请及付款流程：
4.1.1各部门根据需要填写《物品采购申请单》，经部门主管，分管领导批准后，交由行政部主管统
一采购，电工类的物品亦填写《物品采购申请单》，申请单经分管副总审核，分管总经理审
批后，方可购买。
电工用品购买后，由行政主管根据《采购申请单》验收货物，电工根据需
要领用相应的电工用品，领料单需有发货和领货人双方签字确认；
4.1.2所有物品采购均可采用先借款，后凭发票和《物品采购申请单》一起报销的方式进行；
4.1.3若所申购物品未列入月度费用预算的，需先写申请报告，经分管总经理审核，报公司总部总
经理批准后方可采购。
审批后的采购费用报销按正常的费用报销流程进行。
4.2费用报销流程：
4.2.1填制费用报销单（需附件正规发票并按规定填写、粘贴整齐）──部门领导审核──财务主
管复核──分管总经理审批──财务部出纳门报销、个人结帐（若月资金申请里面包括有此
笔费用，且已经公司总经理批准）。
4.2.2若属月资金申请单未包含含临时增加的费用，需写申请报告给公司总部，由总经理批准后，
按正常的报销流程进行。
4.2.2若总部领导来成都分公司指导工作，接待费用（包括但不限于餐费、酒店住宿费及其他费用）
由行政主管统一支付，并统一报销。
4.3借款流程：
4.3.1填制借款申请单（需写明具体借款事由及预计还款日期等）──部门领导审核──财务部主
管复核──分管总经理审批──财务部出纳安排借款；
4.3.2一次性借款1万以上须报公司总部总经理（纪总）批准后方可办理借款
4.5报销票据粘贴要求
4.5.1费用报销需注意以下内容
（1）费用报销单的填制
（2）报销单据粘贴方法
（3）报销发票的规定
4.5.2费用报销单的填制
（1）填列报销部门、日期；
（2）在用途栏填写入您所报销的内容：（如：购办公用品、车费、快递费、交际费等等）
（3）在金额栏中填写相应的金额，合计金额栏填总金额；
（4）金额大写栏注意大写数字的规范（壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾）；
（5）填列报销人的名字。
4.5.3报销单据粘贴方法：
（1）所有报销单据应为正式发票，所有的发票上都应有收款单位的公章或财务章。
（2）报销单据粘贴顺序由上而下，从右至左，依次粘贴；
（3）同类事项的票据按金额由小到大顺序粘贴（如：出差车票、市内交通费票、过桥过路费、油费等按各类型票据粘贴，允许粘贴在同一张粘贴单上）；
（4）注意所粘贴的票据不要超出粘贴单的边缘，个别票据较大应折角，折叠边与粘贴单对齐；
（5）本地票据与外地票据分开粘贴；
（6）报销单据较多，可分开几张粘贴单粘贴，每张粘贴单注明合计金额；
（7）所有票据粘贴不允许遮挡住金额
4.5.4报销发票规定
（1）擅自开支、超过领导批准限额或审批权限的开支，财务人员有权不予受理，否则追究财务人员责任；
（2）不得打白条进行报销，报销的原始凭证（单据）应有“税务监制”章，或者有省、市财务部门“收费票据专用”章或有“行政事业单位专用收据”，从2019年开始不能使用某
市税务局加盖印章的发票（如四川省成都市税务局）；
（3）原始凭证各项目填写必须齐全，内容真实，字迹清楚，不得涂改，挖补；
（4）报销凭证必须具备审批权限人签名完善手续，所有报销凭证最终须有总经理签名方可报销。
5.相关文件
无
6.质量记录
无。