中青旅2020年一季度财务指标报告
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本期亏损，利息支出没有保障。
内部资料，妥善保管
第2页 共4页
四、营运能力分析
中青旅2020年一季度财务指标报告
项目名称 总资产周转天数 固定资产周转天数 流动资产周转天数 现金周转天数
资产周转速度表
2020年一季度
2019年一季度
1,224.15
518.59
302.25 512.07
123.78 228.63
7.95 278.48 1,105.16
23.11
0
2020年一季度实现利润为负28,599.73万元，与2019年一季度的 13,845.3万元相比，2020年一季度出现较大幅度亏损，亏损28,599.73万 元。 企业亏损的主要原因是内部经营业务，应当加强经营业务的管理。
项目名称
营业收入 营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用
中青旅2020年一季度财务指标报告
中青旅2020年一季度财务指标报告
一、实现利润分析
项目名称
营业收入 实现利润 营业利润 投资收益 营业外利润
实现利润增减变化表
2020年一季度
2019年一季度
2018年一季度
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
120,122.5
-52.76 254,275.77
中青旅2020年一季度出现亏损，亏损29,092.59万元。从这三季度来 看，2018年一季度，2019年一季度企业均是盈利的，但盈利呈下降趋势。
内部资料，妥善保管
第3页 共4页
表明企业盈利状况恶化。
中青旅2020年一季度财务指标报告
从这三季度来看，中青旅的权益资本一直保持增长态势，但2020年一 季度的增长速度比上一季度有所下降。2020年一季度的权益资本为 865,500.95万元，比2019年一季度增长4.86%，低于2019年一季度8.39% 的增长速度。
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)
2020年一季度
2019年一季度
2018年一季度
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
120,122.5 100.00 254,275.77 100.00 250,734.92 100.00
105,847.12
88.12 193,322.9
wk.baidu.com
76.03 191,902.74
项目名称 存货周转天数 应收账款周转天数 应付账款周转天数 营业周期
营运能力指标表
2020年一季度 211.49
2019年一季度 96.53
136 112.04
76.46 30.78
347.49
172.98
2018年一季度 88.08 62.3 46.54
150.38
中青旅2020年一季度营业周期为347.49天，2019年一季度为172.98 天，2020年一季度比2019年一季度延长174.50天。
235.45
142.21
2018年一季度 467.39 108.22 205.62 103.84
中青旅2020年一季度总资产周转次数为0.29次，比2019年一季度周转 速度放慢，周转天数从518.59天延长到1224.15天。企业资产规模有较大 幅度的增长但营业收入却没有相应的增长，企业总资产的周转速度有较大 幅度的下降。
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中青旅2020年一季度财务指标报告
中青旅2020年一季度的营业利润率为-24.06%，总资产报酬率为 -6.17%，净资产收益率为-13.45%，成本费用利润率为-19.67%。企业实 际投入到企业自身经营业务的资产为1,314,836.82万元，经营资产的收益 率为-8.79%，而对外投资的收益率为-8.12%。
76.54
291.63
0.24 590.55
0.23 654.56
0.26
22,505
18.74 31,541.45
12.40 25,997.02
10.37
13,341.49
11.11 12,472.24
4.91 12,219.03
4.87
3,392.03
2.82 2,981.29
1.17 2,009.04
1.41 250,734.92
0
-28,599.73 -306.57 13,845.3
-24.65 18,375.08
0
-28,900.35 -313.02 13,566.82
-26.07 18,351.97
0
-5,685.64 -273.29 -1,523.13 -152.73 -602.67
0
300.62
从存货、应收账款、应付账款三者占用资金数量及其周转速度的关系 来看，企业经营活动的资金占用成倍增加，营运能力成倍下降。
五、发展能力分析 中青旅2020年一季度营业收入为120,122.5万元，比2019年一季度有 较大幅度的下降，下降52.76%。而2019年一季度企业营业收入比2018年 一季度增长1.41%。从这三季度情况看，企业营业收入并不稳定。
三、偿债能力分析
项目名称 流动比率 速动比率 利息保障倍数 资产负债率
偿债能力指标表
2020年一季度 1.07 0.68 -7.43 0.47
2019年一季度 1.11 0.75 5.64 0.44
2018年一季度 1.27 0.82
10.15 0.38
2020年一季度流动比率为1.07，与2019年一季度的1.11相比略有下 降。2020年一季度流动比率比2019年一季度下降的主要原因是：2020年 一季度流动资产为683,463.67万元，与2019年一季度的638,033.27万元相 比有所增长，增长7.12%。2020年一季度流动负债为640,781.75万元，与 2019年一季度的575,725.46万元相比有较大增长，增长11.30%。流动资 产增加速度慢于流动负债的增长速度，致使流动比率下降。
内部资料，妥善保管
第4页 共4页
0.80
二、盈利能力分析
项目名称 营业毛利率 营业利润率 成本费用利润率 总资产报酬率 净资产收益率
盈利能力指标表(%)
2020年一季度
2019年一季度
11.64 -24.06
23.74 5.34
-19.67
5.75
-6.17
4.59
-13.45
4.54
2018年一季度 23.2 7.32 7.89 6.26 7.25
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四、营运能力分析
中青旅2020年一季度财务指标报告
项目名称 总资产周转天数 固定资产周转天数 流动资产周转天数 现金周转天数
资产周转速度表
2020年一季度
2019年一季度
1,224.15
518.59
302.25 512.07
123.78 228.63
7.95 278.48 1,105.16
23.11
0
2020年一季度实现利润为负28,599.73万元，与2019年一季度的 13,845.3万元相比，2020年一季度出现较大幅度亏损，亏损28,599.73万 元。 企业亏损的主要原因是内部经营业务，应当加强经营业务的管理。
项目名称
营业收入 营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用
中青旅2020年一季度财务指标报告
中青旅2020年一季度财务指标报告
一、实现利润分析
项目名称
营业收入 实现利润 营业利润 投资收益 营业外利润
实现利润增减变化表
2020年一季度
2019年一季度
2018年一季度
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
120,122.5
-52.76 254,275.77
中青旅2020年一季度出现亏损，亏损29,092.59万元。从这三季度来 看，2018年一季度，2019年一季度企业均是盈利的，但盈利呈下降趋势。
内部资料，妥善保管
第3页 共4页
表明企业盈利状况恶化。
中青旅2020年一季度财务指标报告
从这三季度来看，中青旅的权益资本一直保持增长态势，但2020年一 季度的增长速度比上一季度有所下降。2020年一季度的权益资本为 865,500.95万元，比2019年一季度增长4.86%，低于2019年一季度8.39% 的增长速度。
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)
2020年一季度
2019年一季度
2018年一季度
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
120,122.5 100.00 254,275.77 100.00 250,734.92 100.00
105,847.12
88.12 193,322.9
wk.baidu.com
76.03 191,902.74
项目名称 存货周转天数 应收账款周转天数 应付账款周转天数 营业周期
营运能力指标表
2020年一季度 211.49
2019年一季度 96.53
136 112.04
76.46 30.78
347.49
172.98
2018年一季度 88.08 62.3 46.54
150.38
中青旅2020年一季度营业周期为347.49天，2019年一季度为172.98 天，2020年一季度比2019年一季度延长174.50天。
235.45
142.21
2018年一季度 467.39 108.22 205.62 103.84
中青旅2020年一季度总资产周转次数为0.29次，比2019年一季度周转 速度放慢，周转天数从518.59天延长到1224.15天。企业资产规模有较大 幅度的增长但营业收入却没有相应的增长，企业总资产的周转速度有较大 幅度的下降。
内部资料，妥善保管
第1页 共4页
中青旅2020年一季度财务指标报告
中青旅2020年一季度的营业利润率为-24.06%，总资产报酬率为 -6.17%，净资产收益率为-13.45%，成本费用利润率为-19.67%。企业实 际投入到企业自身经营业务的资产为1,314,836.82万元，经营资产的收益 率为-8.79%，而对外投资的收益率为-8.12%。
76.54
291.63
0.24 590.55
0.23 654.56
0.26
22,505
18.74 31,541.45
12.40 25,997.02
10.37
13,341.49
11.11 12,472.24
4.91 12,219.03
4.87
3,392.03
2.82 2,981.29
1.17 2,009.04
1.41 250,734.92
0
-28,599.73 -306.57 13,845.3
-24.65 18,375.08
0
-28,900.35 -313.02 13,566.82
-26.07 18,351.97
0
-5,685.64 -273.29 -1,523.13 -152.73 -602.67
0
300.62
从存货、应收账款、应付账款三者占用资金数量及其周转速度的关系 来看，企业经营活动的资金占用成倍增加，营运能力成倍下降。
五、发展能力分析 中青旅2020年一季度营业收入为120,122.5万元，比2019年一季度有 较大幅度的下降，下降52.76%。而2019年一季度企业营业收入比2018年 一季度增长1.41%。从这三季度情况看，企业营业收入并不稳定。
三、偿债能力分析
项目名称 流动比率 速动比率 利息保障倍数 资产负债率
偿债能力指标表
2020年一季度 1.07 0.68 -7.43 0.47
2019年一季度 1.11 0.75 5.64 0.44
2018年一季度 1.27 0.82
10.15 0.38
2020年一季度流动比率为1.07，与2019年一季度的1.11相比略有下 降。2020年一季度流动比率比2019年一季度下降的主要原因是：2020年 一季度流动资产为683,463.67万元，与2019年一季度的638,033.27万元相 比有所增长，增长7.12%。2020年一季度流动负债为640,781.75万元，与 2019年一季度的575,725.46万元相比有较大增长，增长11.30%。流动资 产增加速度慢于流动负债的增长速度，致使流动比率下降。
内部资料，妥善保管
第4页 共4页
0.80
二、盈利能力分析
项目名称 营业毛利率 营业利润率 成本费用利润率 总资产报酬率 净资产收益率
盈利能力指标表(%)
2020年一季度
2019年一季度
11.64 -24.06
23.74 5.34
-19.67
5.75
-6.17
4.59
-13.45
4.54
2018年一季度 23.2 7.32 7.89 6.26 7.25