sap财务管理模块的主要功能

财务会计( Fl)模块的功能

(l)总分类账。

总分类账会计的主要任务是提供一个关于外部会计和所涉及科目的全面图景。在一个与公司

其他所有经营部门高度结合为一体的软件系统中记录所有业务往来．从而保证了会计数据总是完

整的和准确的。总分类账中包含以下几个重要的概念。

●会计科目表：总分类账会计核算所使用的会计科目表，

既可以用于单个的公司，也可以

运用于整个集团公司。用户可以分别定义会计科目表，以保证其拥有财会方面的功能。

系统提供的会计科目表样板可以使用户方便地实现这方

面的功能。

●货币：SAP系统允许用户同时用多达3种货币作为记

账和结算的本位币。所有的业务处

理均能以本位币、集团公司货币以及客户自定义的货币记入账本。同时系统提供自动处

理有关外币评估、信息分类以及应收应付账款到期处理

的功能。

●资产负债表／损益表：SAP R/3财会子系统可以根据

不同的类型，提供满足各种不同需要

的财务报表，其中常用的有科目余额清单、费用明细表、

损益表、年度财务报表等。

●明细分类账：在财会子系统内，总分类账能够与明细分

类账紧密连接。所有与明细分类

账中借方和贷方科目（包括固定资产模块）有关的业务，均会同时反映到总分类账和财

务报表上。

●业务领域：R3系统可提供每个业务领域的仅供内部考

核用的类似于资产负债表／损益表的

报表。用户可将所有的资产负债表科目，如固定资产，应收／应付，存货等科目，和所有

的损益表科目直接赋给楣应的业务领域；但由于业务领域的资产负债表／损益表只用于内

部管理，所以对银行、资本和税务，只能手工赋给相应

的业务领域。

(2)应付账款。

R/3财会模块的应付账款组件用于对所有供应商的财会数据进行管理。它是与采购模块集成

的一个不可分割的部分，为每个供应商记录交货和发票。在FI组件中，这些凭证的相关记账会

依照这些业务自动执行。同样，应付账款组件把发票的数据

提供给现金管理和预测组件，以优化

周转计划。收付程序结算未兑现的应付款。此程序以打印形式和电子形式（移动存储上的数据交换和数据传送）支持所有的标准收付方式（支票、转账等）。另外，此程序还包括

各个国家的特

有收付方式。如果有必要，用户还可以对未兑现的应付账催款（例如贷项清单的支付），催款程

序支持此功能。按照所涉及的业务（应付款定金），在不同的总分类账被更新的同时，应付账款

中的记账被记录在总分类账中。为使用户能够监测未清项目，系统给用户提供了到期日预测和其

他的标准报表。用户可以对余额确认，对账单和与供应商的其他信函格式进行格式化，以满足需

求。为了使用户能够在应付账款上记录业务，系统可以产生余额清单、日记账、余额审记索引和

其他内部评估等。。

(3)应收账款。

应收账款组件主要用于对客户账户进行监测与控制。在此组件中，账户分析、示警报告、逾

期清单以及灵活的催款功能，使用户可以方便地处理客户未清项。而信函功能能适合任何企业的

要求，可以用于付款通知书、对账单和账户清单。在收款

时，用户既可以用简便的直接输入方式，

也可以使用自动数据传输方式。同销售与分销模块、现金管理模块以及在损益表中的客户特定的

功能之间的接口，可为所有的业务处理提供更多的信息。

此外，SAP系统的信贷管理、流动资

金计划以及利润核算功能也钝提供实时的和一致化的数据。