对标指标的定义计算方式标杆值说明(2009年版) 2

附件2：

XXXXX集团公司

对标指标的定义、计算方法及标杆值

一、安全业绩指标

（一）生产安全

生产安全对标标杆值是：不发生生产基建重大及以上安全事故。

（二）经济安全

经济安全对标标杆值是：企业经营不发生重大违法违纪事件。

重大违法违纪事件指出现以下情况之一:

1、不发生小金库（帐外帐）情况；

2、外部检查、审计查出违纪违规被罚没不超过100万元；

3、审计、检查等查出违纪违规问题不超过企业资产总额的2‰

（三）党风廉政安全

党风廉政安全对标标杆值是：不发生领导人员违法和严重违纪案件。

其中，领导人员是指企业（部门）副厂处级以上人员；违法案件是指构成刑事犯罪，被人民法院依法判处有期徒刑以上刑罚的案件；严重违纪案件是指受到党政纪处分的案件。各分支机构、区域子公司负责所属企业党风廉政建设责任制对标管理的组织实施，并

落实本单位党风廉政建设责任制对标管理。基层企业负责落实本单位党风廉政建设责任制对标管理工作。

（四） 企业稳定与形象安全

企业稳定与形象安全对标标杆值是：不发生对企业稳定和形象造成不利影响事件。

（五） 非计划停运系数与降出力系数

非计划停系数：是指非计划停运小时与统计期间小时的比值。计算公式为：

%

100⨯=

统计期间小时

非计划停运小时

UOF

降出力系数：是指降低出力等效停运小时与统计期间小时的比值。计算公式为：

%

100⨯=

统计期间小时

降低出力等效停运小时

UDF

标杆值：同类型机组最优值。

（六） 等效可用系数

等效可用系数：是指机组可用小时减去降低出力等效停运小时后与统计期间小时的比值。计算公式为：

%100⨯=

统计期间小时

效停运小时

可用小时－降低出力等EAF

标杆值：同类型机组最优值。

（七） 二氧化硫排放绩效

SO2排放绩效（按季度）指单位发电量的二氧化硫排放量，计量单位克/千瓦时。

1、二级单位SO2排放绩效根据年初下达排放绩效指标计划进行对标。

2、燃煤电厂SO2排放绩效以电厂平均SO2排放绩效最低值为标杆值，以上年度电厂全年平均排放绩效升序排序前三分之一处电厂平均排放绩效值为先进值。

3、煤电机组SO2排放绩效以100万千瓦及以上机组、60万千瓦至不足100万千瓦机组、30万千瓦至不足60万千瓦机组、20万千瓦至不足30万千瓦机组、20万千瓦以下机组五个容量等级进行对标。

（八）脱硫设施投运率

脱硫装置投运率（按季度）指脱硫装置每年正常运行时间与发电机组每年总运行时间的百分比，计量单位％。

标杆值：脱硫装置投运率100％。

二、经营业绩指标

（一）单位容量剩余收益校核值

剩余收益是指某会计期间营业利润与资本成本之差，剩余收益用英文缩写RI表示。

RI＝营业利润－资本成本

＝利润总额-资金成本率×（所有者权益-在建工程投入资本金-评估增值所有者权益）

单位容量年剩余收益是指集团公司确定的一个会计年度内企业单位千瓦装机的营业利润与单位千瓦装机占用的资本成本之差，用RI/KW•年表示。

RI/KW•年=[利润总额-资金成本率×（所有者权益-在建工程投入资本金-评估增值所有者权益）]/平均装机容量。

单位容量年剩余收益校核值是指考虑折旧率和投产时间不同，对利润的影响进行校核后，得出的单位容量年剩余收益，是企业盈利能力排序的依据，用RI′/KW•年表示。

RI′/KW•年= RI/KW•年-折旧率影响因素/平均装机容量-投产时间影响因素/平均装机容量-其他投产影响因素/平均装机容量折旧率影响因素=(集团统一折旧率-本单位折旧率)*计提折旧原值

投产时间影响因素=累计折旧×90%*本单位有息负责利率。

备注：统一折旧率按 5.2%；09年资金成本率为(5.4%+5.76%+5.94%)/3*90%=5.13%；累计折旧为期末固定资产累计折旧；有评估增值所有者权益的企业需提供有关材料；内核电厂剩余收益=利润总额-固定资产净值*资金成本率。

标杆值：45元/千瓦.年

（二）单位容量折旧财务费用校核值

单位容量折旧、财务费用校核值是反映资产建设和管理能力的指标。

单位容量折旧、财务费用校核值=单位容量折旧*集团统一折旧率/本单位折旧率+单位容量财务费+单位容量累计折旧*90%*本单位融资利率+单位容量资本金*资金成本率

内核电厂单位容量折旧财务费用校核值=单位容量折旧*集团统一折旧率/本单位折旧率+单位容量固定资产原值*资金成本率

（三）单位容量年边际贡献

单位容量年边际贡献反映了企业所在区域的电力市场、煤价情况和企业市场营销、设备及煤耗管理水平。

是项目选点的控制指标和运营企业的竞争能力指标。

单位千瓦年边际贡献=利用小时×（1-综合厂用电率）×（电价-综合供电煤耗×标煤单价）。

标杆值：

1、30万千瓦级及以下机组标杆值:五大发电集团2007年的平均水平660元/千瓦·年；

2、60万千瓦级及以上机组标杆值:760元/千瓦·年。（四）单位容量可控成本费用

单位容量可控成本费用=（材料费＋修理费＋委托运营费＋其他费用）/平均装机容量。

对标口径：按照机组等级分类对标。

标杆值：

（五）单位容量技改修理费

单位容量技改及修理费＝（年度内技术改造费用+修理费）/（机组平均容量）

其中：年度内技术改造费用指维持简单再生产技改费用，不含脱硫改造等重大项目。

对标口径：按照机组等级分类对标。

标杆值：