国有企业业务招待费管理办法(2015自用修订版)
企业业务招待费管理办法
企业业务招待费管理办法第一章总则第一条根据国家机关和集团公司差旅费管理要求，为做好本公司业务招待费管理工作，根据合理、合法、有效、节约的原则，降低公司运营成本,规范、控制费用开支，提高工作效率,特制定本制度。
第二章业务招待费使用原则第二条业务招待费定义：业务招待费是指公司为业务经营的合理需要而支付的业务招待费用,发生业务招待费用须事前取得领导批准。
业务招待费主要包括以下类别：1、因公司业务及运营需要与外部客户产生的宴请或工作餐支出费用;2、基于开展业务需要，同客户一同参加会议、交际活动等发生的费用开支；;3、在业务招待过程中发生的其他合理业务交际费用支出。
第三章业务招待费的管理原则第三条业务招待费的使用实行预算控制、集中管理的原则.所有业务招待费均由办公室统一管理、审批,财务部负责制定预算，并将业务招待费使用情况进行监督和控制。
第四条坚决控制非业务性接待，适当控制业务接待.集团内部单位人员业务接待应尽量安排在公司食堂。
第五条严格分档次接待，按照被接待人员的级别及与公司业务的相关程度，实行对口接待，应适当从紧控制陪客人数，禁止越档次接待.第四条业务招待费的审批权限第六条业务招待费一律由公司总经理审批，其他部门和个人一律不得安排业务招待费。
(一）公司食堂招待的审批程序食堂招待分为工作餐和客餐两种(工作餐即指平时供应员工的饭菜，客餐即指除工作餐外专门为客人烹制的菜肴和酒水）。
工作餐招待的审批程序：对口接待单位（部门)向综合部提出申请，并由综合部开具工作餐通知单(附件一),客人凭工作餐通知单到食堂窗口打饭、菜用餐。
客餐招待的审批程序:经公司分管领导同意，由对口接待单位（部门)，填写客餐申请单（附件二)送综合部确定用餐标准，并按本办法第五条权限核准后,交综合部准备膳食和酒水。
（二)公司食堂招待开支标准1、因工作关系外单位一般来人来客，一律用工作餐招待。
工作餐计费标准按食堂当日公布的每份饭菜金额标准收取。
2、政府部门、上级机关、关联单位主办以上人员来公司办理公务，需在公司食堂用餐,原则上用客餐招待（操作程序按第六条第一款执行）.用餐后,接待单位需在食堂客餐结算表、酒水消耗领用表上签证。
国有企业业务招待费管理办法
国有企业业务招待费管理办法（2015）第一章总则第一条为进一步加强和规范北京地铁信息发展有限公司（以下简称“公司”）的业务招待费管理，厉行节约，反对浪费，特制定本办法。
第二条本办法适用于公司所属各职能部室。
第三条业务招待费可用于公司因对外联络、洽商公务、商务谈判、考察调研、学习交流所发生的就餐和购买招待用品（茶水、饮料、小额礼品、食品、酒水）等必要性支出；可用于公司因实施重大项目、临时突击项目出现误餐时所发生的工作餐和茶水饮料等必要性支出。
第二章业务招待费的使用原则第四条业务招待费的使用要符合廉政建设的有关规定，必须符合财政法规和财经纪律规定。
第五条公司在控制业务招待费的同时，要本着“热情、文明、节俭、周到”的原则接待来宾。
第六条招待用餐的陪同人数应严格予以控制，与业务活动不相关人员一律不得参与用餐。
第七条不得到中央及市委、市政府明令禁止的风景名胜区、私人会所等地招待用餐。
第八条业务招待费使用必须对促进企业安全生产、经济合作、企业经营管理起到积极的作用。
第三章业务招待费的预算管理第九条业务招待费实行年度预算管理。
公司各部室结合下年度工作计划安排，编制本部室业务招待费预算，填写《业务招待费预算申报单》（见附件1），经部室分管领导初步审核后汇总至经理办公室。
经理办公室汇总业务招待费预算数额，报分管领导审核后，将数据报送财务资产部纳入年度预算编制。
第十条经理办公室按不超过当年主营业务预算收入5‰的标准对业务招待费实施总额控制，并与各部室沟通确认可列支的业务招待费预算数额。
财务资产部负责将业务招待费预算汇总至公司年度综合预算。
第四章招待标准及审批权限第十一条招待用餐的菜品以供应家常菜为主，不得使用鱼翅、燕窝等高档菜肴和用野生保护动物制作的菜肴，不得提供香烟和高档酒水，不得使用私人会所、营业性娱乐场所、营业性健身场所、农家乐、高消费餐饮场所等场地。
第十二条对外招待用品由经理办公室统一采购统一管理，采购时由经理办公室分管领导根据年度预算及规定标准审批。
国有企业业务招待费管理办法麻七自用修订版
国有企业业务招待费管理办法麻七自用修订版国有企业业务招待费管理办法（修订版）第一章总则第一条为进一步加强和规范北京地铁信息发展有限公司（以下简称“公司”）的业务招待费管理，厉行节约，反对浪费，特制定本办法。
第二条本办法适用于公司所属各职能部室。
第三条业务招待费可用于公司因对外联络、洽商公务、商务谈判、考察调研、学习交流所发生的就餐和购买招待用品（茶水、饮料、小额礼品、食品、酒水）等必要性支出；可用于公司因实施重大项目、临时突击项目出现误餐时所发生的工作餐和茶水饮料等必要性支出。
第二章业务招待费的使用原则第四条业务招待费的使用要符合廉政建设的有关规定，必须符合财政法规和财经纪律规定。
第五条公司在控制业务招待费的同时，要本着“热情、文明、节俭、周到”的原则接待来宾。
第六条招待用餐的陪同人数应严格予以控制，与业务活动不相关人员一律不得参与用餐。
第七条不得到中央及市委、市政府明令禁止的风景名胜区、私人会所等地招待用餐。
第八条业务招待费使用必须对促进企业安全生产、经济合作、企业经营管理起到积极的作用。
第三章业务招待费的预算管理第九条业务招待费实行年度预算管理。
公司各部室结合下年度工作计划安排，编制本部室业务招待费预算，填写《业务招待费预算申报单》（见附件1），经部室分管领导初步审核后汇总至经理办公室。
经理办公室汇总业务招待费预算数额，报分管领导审核后，将数据报送财务资产部纳入年度预算编制。
第十条经理办公室按不超过当年主营业务预算收入5‰的标准对业务招待费实施总额控制，并与各部室沟通确认可列支的业务招待费预算数额。
财务资产部负责将业务招待费预算汇总至公司年度综合预算。
第四章招待标准及审批权限第十一条招待用餐的菜品以供应家常菜为主，不得使用鱼翅、燕窝等高档菜肴和用野生保护动物制作的菜肴，不得提供香烟和高档酒水，不得使用私人会所、营业性娱乐场所、营业性健身场所、农家乐、高消费餐饮场所等场地。
第十二条对外招待用品由经理办公室统一采购统一管理，采购时由经理办公室分管领导根据年度预算及规定标准审批。
企业业务招待费管理办法
企业业务招待费管理办法第一条总则为了加强并规范公司的业务招待费支出管理，特制定本办法。
第二条业务招待费适用范围业务费：是指因业务需要发生的礼金、礼品、赞助费及因业务需要赠送的烟、酒等。
招待费：是指因工作关系招待有关人员就餐费、娱乐费用；因公接待相关单位人员发生的差旅费、住宿费等；在公司食堂招待时发生的就餐费等。
第三条业务招待费的使用原则业务招待费应坚决贯彻“可接待可不接待，不接待”，“可参与可不参与接待人员，不参与”，“可发生可不发生费用，不发生”，“态度热情，费用从简”的原则。
第四条业务招待费的管理原则1、坚决控制非业务性接待，适当控制业务接待。
2、集团来人、集团内各兄弟单位、关联企业因公出差到公司一律在公司食堂就餐；3、外协单位除合同标明提供安装食宿及接风、送行外，一律不安排免费伙食。
确需接风、送行的，在公司招待费中开支。
4、严格执行分档次接待原则，各档次选定1-2家酒家、宾馆，对应接待。
禁止越档次接待。
5、接待用餐时，严格控制陪客人数，实行对口接待。
坚持执行中、高档接待司机不参与陪客就餐规定。
同时，原则上陪客人数控制在客人人数的1.5倍以内，若公司陪同用餐人员多于该标准，应事先经过董事长批准。
第五条业务招待费的审批权限业务费：一律由董事长控制，各公司的业务费用招待费：公司各部门因业务需要招待的，由行政中心短信请示董事长，说明招待对象、时间、事由、人数、预计金额，经董事长批准后方可执行。
各公司需在每月25日将月度业务招待统计报告交与集团公司行政中心审核，审核通过后由董事长签字同意才能报销。
报销时凭批准的“业务招待月度报告”，无报告的财务中心一律不予以报销。
第六条招待费的开支标准1、招待一般来宾来客，每席餐费不超过500元（含酒水等），酒水标准白酒控制在100元/瓶以下。
2、招待政府部门正股级以上副局级（含副局级）以下干部、集团部门经理级别人员每席不超过1200元（含酒水等），酒水标准白酒控制在300元/瓶以下。
关于国营企业业务招待费开支有关规定的通知-
关于国营企业业务招待费开支有关规定的通知正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 关于国营企业业务招待费开支有关规定的通知（１９８８年１２月２１日财政部发出）国务院１９８８年１０月６日发布的《关于从严控制社会集团购买力的决定》中规定：“要严格控制招待、交际费开支。
企业在经济业务交往中的正常招待费用，可在企业管理费用中单独反映，但要从严控制，年终审计。
有些地方自行规定，按销售收入提取企业招待、交际应酬费，浪费很大，应一律停止执行。
”为了贯彻国务院这一规定，现对国营企业正常招待费开支问题的规定通知如下：一、企业要严格控制招待费的开支。
招待费的开支要本着“必需、合理、节约”的原则。
取消按销售收入的一定比例或其他形式提取企业招待费的做法，正常招待费在企业管理费中专项据实列支。
二、企业开支的正常招待费用，是指企业正常生产经营（包括生产、供应、销售环节等）过程中发生的一些必要的招待费用。
对不属于生产经营业务交往的活动，如上级有关部门和各单位之间的正常工作往来，包括到企业调查研究，组织各种检查评比等，应按出差费标准坚持自费就餐，不得开支招待费。
三、企业业务交往所需的正常招待费，各省、自治区、直辖市财政厅（局）可根据企业的生产经营规模等不同情况确定不同的限额，以利于控制和监督。
企业在限额内掌握开支的招待费实报实销，年终审计一般招待客饭标准按省、自治区、直辖市规定的会议伙食标准执行。
同时要严格控制陪餐人员，一般情况下，陪餐人员不得超过客人的２／１０。
四、各级领导干部要廉洁奉公，遵纪守法，严格按照国家规定办事。
任何单位和个人都不得借“业务洽谈”或巧立其他名目，大吃大喝，馈赠礼品、游山玩水。
国有企业业务招待费管理办法(自用修订版)
国有企业营业接待费治理方法【2 】（）第一章总则第一条为进一步增强和规范北京地铁信息成长有限公司（以下简称“公司”）的营业接待费治理,厉行勤俭,否决糟蹋,特制订本方法.第二条本方法实用于公司所属各本能机能部室.第三条营业接待费可用于公司因对外联络.洽谈公事.商务会谈.考核调研.进修交换所产生的就餐和购买接待用品（茶水.饮料.小额礼物.食物.酒水）等必要性支出;可用于公司因实施重大项目.暂时突击项目消失误餐时所产生的工作餐和茶水饮料等必要性支出.第二章营业接待费的应用原则第四条营业接待费的应用要相符廉政扶植的有关划定,必须相符财政律例和财经规律划定.第五条公司在掌握营业接待费的同时,要本着“热忱.文明.节省.周密”的原则接待宾客.第六条接待用餐的陪伴人数应严厉予以掌握,与营业运动不相干人员一律不得参与用餐.第七条不得到中心及市委.市当局明令制止的景致胜景区.私家会所等地接待用餐.第八条营业接待费应用必须对促进企业安全临盆.经济合作.企业经营治理起到积极的感化.第三章营业接待费的预算治理第九条营业接待费实施年度预算治理.公司各部室联合下年度工作筹划安排,编制本部室营业接待费预算,填写《营业接待费预算申报单》（见附件1）,经部室分担引导初步审核后汇总至司理办公室.司理办公室汇总营业接待费预算数额,报分担引导审核后,将数据报送财务资产部纳入年度预算编制.第十条司理办公室按不超过当年主营营业预算收入5‰的标准对营业接待费实施总额掌握,并与各部室沟通确承认列支的营业接待费预算数额.财务资产部负责将营业接待费预算汇总大公司年度分解预算.第四章接待标准及审批权限第十一条接待用餐的菜品以供给家常菜为主,不得应用鱼翅.燕窝等高级菜肴和用野生破坏动物制造的菜肴,不得供给喷鼻烟和高级酒水,不得应用私家会所.营业性娱乐场所.营业性健身场所.农家乐.高花费餐饮场所等场地.第十二条对外接待用品由司理办公室同一采购同一治理,采购时由司理办公室分担引导根据年度预算及划定标准审批.第十三条来访外单位的住宿费.日常伙食费.交通费.参不雅游览费等,一律不得在营业接待费中列支.第十四条营业接待费应用申请同一由总司理审批.第五章营业接待费的申请.掌握和报销第十五条营业接待费的应用采取事前申请和过后费用报销方法.(一)事前审批：营业接待承办部门应提前提报书面申请,填写《营业接待费审批单》（见附件2）,解释接待类型.重要内容.时光.地点.陪伴人员.估计费用等事项,经部室主管引导.总司理分离审批后方可办理筹备事宜.因特别情形来不及办理申请手续的,必须德律风请示,德律风请示的内容同《营业接待费审批单》所填内容一致,德律风请示后必须在营业产生后3个工作日内补办申请手续.(二)事中掌握：严厉按照同意的《营业接待费审批单》划定的陪客人员和接待标准等内容履行.营业接待就餐履行中应由陪伴人员签字备案,内部工作餐履行中应由就餐的本公司人员签字备案,应用《营业接待费内部人员签字表》（见附件3）第十六条过后报销：营业接待运动停止后7个工作日内,经办人将营业接待费原始单子按财务划定查验.粘贴,与经审批的《营业接待费审批单》和相干证实材料一并作为报销凭证,提报司理办公室审核无误后,根据财务报销流程进行报销.第十七条营业接待费报销遵守“谁经手谁报销”的原则,不得由他人代报营业接待费.第十八条单笔金额超过1000元以上的营业接待费支出,原则上不得以现金方法付出.第六章监视检讨和义务穷究第十九条财务资产部应会同司理办公室,对公司营业接待费的应用和治理情形进行监视检讨.第二十条财务资产部应严厉审核营业接待费开支,对于未经事前审批的营业接待事项以及超规模.超标准的营业接待费用,一律不予报销.第二十一条财务资产部应严厉审查单子是否正当.金额是否精确.单据是否齐备.审批是否完全.财务资产部有权谢毫不相符报销流程或审批权限的营业接待费的报销.第二十二条公司每年在职工代表大会上,由司理办公室做营业接待费应用情形报告,并对公司应用营业接待费情形进行传递.第二十三条违背本办律例定,有下列行动之一的,穷究有关人员义务：(一)私自进步营业接待费列支标准的.(二)未经同意私自应用营业接待费的.(三)接待进程中消失铺张糟蹋.奢靡豪华行动的.(四)违规扩展营业接待费应用规模,或报销与公事无关的接待费用的.(五)虚报接待人数,套取营业接待费的.(六)应用虚伪发票.不合规发票报销营业接待费的.(七)其他违背本方法的行动.第七章附则第二十四条本方法自宣布之日起生效并施行.第二十五条本方法如与公司原有规章轨制不一致,按本方法履行.第二十六条本方法由司理办公室和财务资产部负责解释.附件：1.营业接待费预算申报单2.营业接待费审批单3.营业接待费内部人员签字表附件1：营业接待费预算申报单申报部门附件2：营业接待费审批单编号：附件3：营业接待费内部人员签字表注：本表格由营业接待陪伴人员或食用工作餐的本公司人员填写.。
企业业务招待费管理办法
企业业务招待费管理办法第一条总则为了加强并规范公司的业务招待费支出管理，特制定本办法。
第二条业务招待费适用范围业务费：是指因业务需要发生的礼金、礼品、赞助费及因业务需要赠送的烟、酒等。
招待费：是指因工作关系招待有关人员就餐费、娱乐费用；因公接待相关单位人员发生的差旅费、住宿费等；在公司食堂招待时发生的就餐费；因招待领用的酒水、饮料及香烟等。
第三条业务招待费的使用原则业务招待费应坚决贯彻“可接待可不接待，不接待”，“可参与可不参与接待人员，不参与”，“可发生可不发生费用，不发生”，“态度热情，费用从简”的原则。
第四条业务招待费的管理原则1、按照公司签定责任状时下达的年度指标，在限额内使用业务招待费，严禁超支现象发生。
所有的招待实行事前审批制度。
2、招待费由分管副总经理、总经理按照本办法第五条的权限审批。
3、坚决控制非业务性接待，适当控制业务接待。
业务接待应尽量安排在公司食堂，全年招待费用总额中的食堂招待额度要占总额的50%以上。
各部门因工作确实需要在公司外安排招待时，参加本条第二款执行。
4、集团来人除领导视察外，一律在员工食堂自费就餐；集团内各兄弟单位、关联企业因公出差到公司，原则上用工作餐接待。
5、外协单位除合同标明提供安装食宿及接风、送行外，一律不安排免费伙食。
确需接风、送行的，在公司招待费中开支。
6、严格执行分档次接待原则，各档次选定1-2家酒家、宾馆，对应接待。
禁止越档次接待。
7、接待用餐时，严格控制陪客人数，实行对口接待。
坚持执行中、高档接待司机不参与陪客就餐规定。
同时，原则上陪客人数不得超过2人，若公司陪同用餐人员多于2人时，应事先经过总经理批准。
第五条业务招待费的审批权限业务费：一律由集团分管领导控制，其他部门和个人一律不得安排业务费。
招待费：对于在公司食堂安排的招待，副总经理审批单次预算1000元（含酒水，下同）以内限额的招待费，总经理审批单次2000元以内限额的招待费，2000元以上标准报集团分管领导同意后执行。
国有企业业务招待管理办法(3)(4)
xxxx业务招待管理办法编制：2023-08-11 实施：2023-08-14第一章总则为深入贯彻落实中央八项规定及其实施细则和自治区十项规定精神，全面落实从严治党要求，切实加强国有企业党风廉政建设，规范国有企业商务招待管理，根据国务院国资委财政部《国有企业商务招待管理规定》和《xxxxxx党政机关国内公务接待管理办法》《xxxxx 国有企业负责人履职待遇、业务支出管理办法》等规定，结合区属国有企业实际，制定本规定。
第二章预算和经费管理第一条商务招待实行预算管理和总额控制。
在核定预算范围务实高效、勤俭节约地安排商务招待活动，不得超出预算或无预算安排商务招待。
第二条商务招待经费开支范围主要包括：住宿费、日常伙食费、宴请费、交通费和赠送纪念品费等。
不得将商务招待费用以会议、培训、调研等名义虚列、转移、隐匿。
第三条国有企业应当从严从紧控制商务招待经费,严格执行有关财经制度，严禁以商务接待名义进行公务接待，严禁超规模、超标准。
第四条商务招待报销实行一事一结，报销凭证主要包括：商务活动往来公函、接待方案、招待清单、财务票据等。
第三章业务招待标准与定额第一条业务招待管理是指对企业负责人为企业生产经营业务的合和理需要而发生的招待客户、合资合作方以及其他外部关系人员活动和费用的管理。
主要分为商务、外事、其他业务招待活动。
第二条商务宴请不得提供野生保护动物制作的菜肴,不得提供鱼翅、燕窝等高档菜肴。
宴请标准和陪同人数参照《xxxx国有企业负责人履职待遇、业务支出管理办法》(新党办发〔2018〕56号)业务招待标准执行。
第三条业务招待是指因经营业务需要，招待客户、合作方以及其它外部关系人员的活动。
业务招待主要分为商务、外事和其它业务招待活动等。
第四条业务招待费的开支应本着必要、合理、节约的原则从严控制。
综合办公室、市场部要严格控制行政、销售业务招待活动数量，不得擅自扩大业务招待范围，不得将非业务活动纳入业务招待范围。
业务招待费管理办法
业务招待费管理办法第一章总则第一条为保障公司各项经营活动正常开展，规范公司业务招待费的管理，严格使用，合理开支，根据集团公司财务管理制度制定本办法。
第二章适用范围第二条业务招待费：是指因业务需要或因工作关系招待有关人员的就餐费；因公接待相关单位人员发生的差旅费、住宿费等；在公司食堂招待时发生的就餐费；因招待在公司领用的酒水、饮料及香烟等。
第三章管理原则第三条业务招待费的使用，应自觉贯彻“热情接待，费用从简"的原则，做到从严控制。
第四条按照公司下达的年度经费指标，在限额内使用业务费和招待费，严格控制非业务性接待，严禁超支现象发生.第五条所有的业务费、招待费开支均实行事前审批制度，由公司总裁按照本办法第四章的权限审批。
第六条关联企业来人，除领导视察外,原则上安排工作餐接待。
第七条外协单位除合同标明提供安排食宿的外，一律不安排接待。
确需安排食宿或接待的，按接待标准及公司审批权限报批。
第八条严格实行分档次接待，各档次选定1—2家酒家、宾馆，由公司统一签订合作协议,分档接待，禁止超档次接待。
第九条实行对口接待，严格控制陪客人数.陪客人数一般不得超过2人,若陪同人员多于2人时，应事先经过公司总裁批准.中、高档接待司机不参与陪同.第四章审批权限及程序第十条业务招待费：由公司总裁控制，其他部门和个人一律不得安排业务费。
单件、单次金额在1。
5万元（含)以内或单批金额10万元（含）以内的,由公司主管副总裁审定后报总裁批准，单件、单次金额在1.5万元以上或单批金额10万元以上的，经公司总裁审定后报董事长批准。
第十一条正常情况下，使用业务费和安排招待,应采取《报批件》的形式履行报批程序。
特殊情况下，来不及书面履行报批手续的,应事先口头征得总裁同意后办理,并在事后3日内补办书面报批手续。
第五章招待标准第十二条工作餐标准为：不超过50元/人，不安排酒水。
第十三条正常招待,每席餐费不超过1000元（含酒水等），需事先报公司主管副总裁批准。
国有企业业务接待管理办法(全新经典版)
业务接待管理办法第一章总则第一条为规范（以下简称“公司”）业务接待管理，厉行勤俭节约，反对铺张浪费，加强党风廉政建设，根据中办、国办《党政机关国内公务接待管理规定》和《XX省省级党政机关公务接待经费管理办法》《XX省国有企业商务接待管理规定》，依据中央和省市关于加强和改进作风建设相关措施规定，贯彻落实《XX市市属出资企业负责人履职待遇业务支出管理办法》，参照《业务接待管理办法》，结合公司实际，制定本办法。
第二条本办法所称业务是指出席会议、学习交流、考察调研、工作检查、执行任务、商务洽谈、外事交往、请示汇报工作等业务活动。
本办法所称业务接待是指在业务活动中发生的接待工作，分三类：商务（在商业谈判或商业合作中接待客户、合资合作方、经贸联络考察团组的业务接待）、外事（在涉外事务工作中的业务接待）、公务（在学习交流、考察调研、检查指导、请示汇报等工作中的业务接待）。
第三条业务接待费是指在业务接待活动中需要合理开支的费用，接待费用开支范围包括接待工作用餐、交通费和其他费用。
第二章接待原则第四条业务接待应坚持以下工作原则：（一）务实节俭。
接待工作本着主动、热情、务实、从简的原则，勤俭节约，杜绝浪费，尊重少数民族风俗习惯。
（二）事前审批。
接待事项需事先按规定程序进行审批。
（三）预算管理。
接待费用实行预算管理、总额控制、按规定列支。
（四）监督检查。
监督检查。
公司综合办公室、纪检监察专员定期监督检查业务接待工作开展情况，确保严格执行标准制度。
公司业务接待工作接受上级单位的检查指导。
第五条业务接待按照业务类别实行台账管理，台账应注明接待时间、接待对象、接待标准、接待人数、陪同人数、实际发生金额等内容。
第六条开展接待工作需注重仪表形象和言谈举止，做到热情周到、大方得体、务实高效，树立公司良好形象。
第七条无公函（或邀请函、电话记录）的商务活动和来访人员不予接待。
第三章职责任务第八条公司综合办公室为公司业务招待费归口管理部门。
【招待费管理规定】国有企业招待费规定
【招待费管理规定】国有企业招待费规定【招待费管理规定】国有企业招待费规定一、招待的事由1、上级领导及有关职能部门前来视察、调研、检查、指导、接洽工作等；2、外地有关单位的访问、参观、联系工作等；3、乡镇及局、集团以外的本县盐业企业前来接洽工作；4、局、集团城圈外下属单位工作人员前来办理公务；5、会议；6、 __决定的其他事由。
二、招待的内容招待的内容包括用餐、住宿、烟酒、水果等。
三、招待的标准（一）餐费及陪客人员数标准：餐费标准含菜、酒、烟、饭等发生在用餐时的所有费用。
陪客人员的餐费标准按相应招待对象计算。
1、接待局、集团城圈外下属企业人员，安排工作餐，午、晚餐25元/人以内。
2、接待本县有关部门、乡镇及局、集团以外单位 __员及随行人员，午、晚餐35元/人以内；非__员来访，午、晚餐30元/人以内。
3、接待本市各县盐业部门领导及随行人员，午、晚餐35元/人以内；非 __员来访，30元/人以内。
4、接待省、市部门领导或本市以外的部门领导及随行人员，早餐15元/人以内，午、晚餐45元/人以内；非__员来访，早餐10元/人以内，午、晚餐40元/人以内。
5、营销业务交往或招商引资等特殊情况，招待标准由主要负责人酌定。
6、未经批准而超出标准的招待费，有招待申报人自负。
7、陪餐人员数一般控制在2-3人，应为接洽工作的处室负责人及具体办事人员，必要时由局主要负责人或分管负责人出面，但陪餐人员最多不超过4人。
四、招待的管理（一）用餐招待1、用餐招待实行对口申报。
即哪个处室的业务由哪个处室的负责人（或分管此处室的局领导）申报。
申报时首先由申报人到办公室填写派餐单。
派餐单各项目必须真实、全面、正确填写，项目不全的不予批准。
派餐单填写后，交办公室进行审批（办公室接待由分管领导审批），签字批准后，由申报人持派餐单到指定地点就餐，并将派餐单交于饭店，结账时附于账单后。
用餐申报人员必须在饭店账单上填写金额大写，但一律不准签名。
国有企业业务招待费管理办法(2020麻七自用修订版)
国有企业业务招待费管理办法（2015修订版）第一章总则第一条为进一步加强和规范北京地铁信息发展有限公司（以下简称“公司”）的业务招待费管理，厉行节约，反对浪费，特制定本办法。
第二条本办法适用于公司所属各职能部室。
第三条业务招待费可用于公司因对外联络、洽商公务、商务谈判、考察调研、学习交流所发生的就餐和购买招待用品（茶水、饮料、小额礼品、食品、酒水）等必要性支出；可用于公司因实施重大项目、临时突击项目出现误餐时所发生的工作餐和茶水饮料等必要性支出。
第二章业务招待费的使用原则第四条业务招待费的使用要符合廉政建设的有关规定，必须符合财政法规和财经纪律规定。
第五条公司在控制业务招待费的同时，要本着“热情、文明、节俭、周到”的原则接待来宾。
第六条招待用餐的陪同人数应严格予以控制，与业务活动不相关人员一律不得参与用餐。
第七条不得到中央及市委、市政府明令禁止的风景名胜区、私人会所等地招待用餐。
第八条业务招待费使用必须对促进企业安全生产、经济合作、企业经营管理起到积极的作用。
第三章业务招待费的预算管理第九条业务招待费实行年度预算管理。
公司各部室结合下年度工作计划安排，编制本部室业务招待费预算，填写《业务招待费预算申报单》（见附件1），经部室分管领导初步审核后汇总至经理办公室。
经理办公室汇总业务招待费预算数额，报分管领导审核后，将数据报送财务资产部纳入年度预算编制。
第十条经理办公室按不超过当年主营业务预算收入5‰的标准对业务招待费实施总额控制，并与各部室沟通确认可列支的业务招待费预算数额。
财务资产部负责将业务招待费预算汇总至公司年度综合预算。
第四章招待标准及审批权限第十一条招待用餐的菜品以供应家常菜为主，不得使用鱼翅、燕窝等高档菜肴和用野生保护动物制作的菜肴，不得提供香烟和高档酒水，不得使用私人会所、营业性娱乐场所、营业性健身场所、农家乐、高消费餐饮场所等场地。
第十二条对外招待用品由经理办公室统一采购统一管理，采购时由经理办公室分管领导根据年度预算及规定标准审批。
国有企业业务招待费管理办法 (2)
国有企业业务招待费管理办法（2015）第一章总则第一条为进一步加强和规范北京地铁信息发展有限公司（以下简称“公司”）的业务招待费管理，厉行节约，反对浪费，特制定本办法。
第二条本办法适用于公司所属各职能部室。
第三条业务招待费可用于公司因对外联络、洽商公务、商务谈判、考察调研、学习交流所发生的就餐和购买招待用品（茶水、饮料、小额礼品、食品、酒水）等必要性支出；可用于公司因实施重大项目、临时突击项目出现误餐时所发生的工作餐和茶水饮料等必要性支出。
第二章业务招待费的使用原则第四条业务招待费的使用要符合廉政建设的有关规定，必须符合财政法规和财经纪律规定。
第五条公司在控制业务招待费的同时，要本着“热情、文明、节俭、周到”的原则接待来宾。
第六条招待用餐的陪同人数应严格予以控制，与业务活动不相关人员一律不得参与用餐。
第七条不得到中央及市委、市政府明令禁止的风景名胜区、私人会所等地招待用餐。
第八条业务招待费使用必须对促进企业安全生产、经济合作、企业经营管理起到积极的作用。
第三章业务招待费的预算管理第九条业务招待费实行年度预算管理。
公司各部室结合下年度工作计划安排，编制本部室业务招待费预算，填写《业务招待费预算申报单》（见附件1），经部室分管领导初步审核后汇总至经理办公室。
经理办公室汇总业务招待费预算数额，报分管领导审核后，将数据报送财务资产部纳入年度预算编制。
第十条经理办公室按不超过当年主营业务预算收入5‰的标准对业务招待费实施总额控制，并与各部室沟通确认可列支的业务招待费预算数额。
财务资产部负责将业务招待费预算汇总至公司年度综合预算。
第四章招待标准及审批权限第十一条招待用餐的菜品以供应家常菜为主，不得使用鱼翅、燕窝等高档菜肴和用野生保护动物制作的菜肴，不得提供香烟和高档酒水，不得使用私人会所、营业性娱乐场所、营业性健身场所、农家乐、高消费餐饮场所等场地。
第十二条对外招待用品由经理办公室统一采购统一管理，采购时由经理办公室分管领导根据年度预算及规定标准审批。
国有企业业务招待费管理办法(2015麻七自用修订版)
国有企业业务招待费管理办法(2015麻七自用修订版)国有企业业务招待费管理办法（2015修订版）第一章总则第一条为进一步加强和规范北京地铁信息发展有限公司（以下简称“公司”）的业务招待费管理，厉行节约，反对浪费，特制定本办法。
第二条本办法适用于公司所属各职能部室。
第三条业务招待费可用于公司因对外联络、洽商公务、商务谈判、考察调研、学习交流所发生的就餐和购买招待用品（茶水、饮料、小额礼品、食品、酒水）等必要性支出；可用于公司因实施重大项目、临时突击项目出现误餐时所发生的工作餐和茶水饮料等必要性支出。
第二章业务招待费的使用原则第四条业务招待费的使用要符合廉政建设的有关规定，必须符合财政法规和财经纪律规定。
第五条公司在控制业务招待费的同时，要本着“热情、文明、节俭、周到”的原则接待来宾。
第六条招待用餐的陪同人数应严格予以控制，与业务活动不相关人员一律不得参与用餐。
2第七条3第八条消费餐饮场所等场地。
第九条对外招待用品由经理办公室统一采购统一管理，采购时由经理办公室分管领导根据年度预算及规定标准审批。
第十条来访外单位的住宿费、日常伙食费、交通费、参观游览费等，一律不得在业务招待费中列支。
第十一条业务招待费使用申请统一由总经理审批。
第三章业务招待费的申请、控制和报销第十二条业务招待费的使用采取事前申请和事后费用报销方式。
(一)事前审批：业务招待承办部门应提前提报书面申请，填写《业务招待费审批单》（见附件2），说明招待类型、主要内容、时间、地点、陪同人员、预计费用等事项，经部室主管领导、总经理分别审批后方可办理筹备事宜。
因特殊情况来不及办理申请手续的，必须电话请示，电话请示的内容同《业务招待费审批单》所填内容一致，电话请示后必须在业务发生后3个工作日内补办申请手续。
4(二)事中控制：严格按照批准的《业务招待费审批单》规定的陪客人员和招待标准等内容执行。
业务招待就餐执行中应由陪同人员签字备案，内部工作餐执行中应由就餐的本公司人员签字备案，使用《业务招待费内部人员签字表》（见附件3）第十三条事后报销：业务招待活动结束后7个工作日内，经办人将业务招待费原始票据按财务规定查验、粘贴，与经审批的《业务招待费审批单》和相关证明材料一并作为报销凭证，提报经理办公室审核无误后，依据财务报销流程进行报销。
关于国有企业实行业务招待费使用情况等重要事项向职代会报告制度的规定
关于国有企业实行业务招待费使用情况等重要事项向职代会报告制度的规定第一篇：关于国有企业实行业务招待费使用情况等重要事项向职代会报告制度的规定关于国有企业实行业务招待费使用情况等重要事项向职代会报告制度的规定第一条为完善国有企业的民主管理制度，加强民主监督，促进国有企业的改革和发展，维护企业和职工的合法权益，制定本规定。
第二条国有企业领导人员应当向职代会报告下列重要事项：（一）业务招待费使用情况；（二）个人廉洁自律情况；（三）与职工切身利益直接有关的事项。
第三条业务招待费是指企业在生产经营过程中用于必要招待的各项费用。
报告业务招待费使用情况应当包括：业务招待费全年核定额和实际支出额以及主要开支项目，开支是否符合制度、手续是否完备以及其他需要说明的情况。
第四条报告个人廉洁自律情况应当包括：本人收入，住房、购房、装修住房，电话费开支，使用公车，出差出国（境）费用支出，购买本企业内部职工股以及为配偶、子女经商办企业提供便利条件等情况。
第五条报告与职工切身利益直接有关的事项应当包括：企业兼并、出租、破产、拍卖、用工、裁员、职工下岗分流和再就业、工资分配、住房分配、保险福利、劳动保护等事项。
第六条国有企业领导人员应当每年向职代会报告一次上述重要事项。
需要及时向职代会报告的，在职代会闭会期间可以向职工代表团（组）长和专门小组负责人联席会议报告，由联席会议协商处理。
第七条未建立职代会和通过其他形式实行民主管理的国有企业，由国有企业领导人员向工会会员代表大会或者职工代表会议报告并听取代表的意见。
第八条职代会可以根据需要成立审核小组，负责对报告的事项进行审核并向职代会报告审核情况；职代会应当对报告的事项进行审议并提出意见，对企业裁员、工资、福利等涉及职工切身利益的事项依法作出决定。
第九条国有企业领导人员应当根据职代会提出的意见或作出的决定，针对存在的问题提出改进措施并向职代会报告改进情况。
第十条国有企业领导干部管理部门应当将国有企业领导人员执行本规定的情况列入对其考核的内容，考核结果作为对其任免、奖惩的依据。
企业业务招待费管理办法
企业营业接待费管理法子之杨若古兰创作第一条总则为了加强并规范公司的营业接待费收入管理，特拟定本法子. 第二条营业接待费适用范围营业费：是指因营业须要发生的礼金、礼品、援助费及因营业须要赠予的烟、酒等. 接待费：是指因工作关系接待有关人员就餐费、文娱费用；因公接待相干单位人员发生的差旅费、住宿费等；在公司食堂接待时发生的就餐费；因接待领用的酒水、饮料及喷鼻烟等. 第三条营业接待费的使用准绳营业接待费应坚决贯彻“可接待可不接待，不接待”，“可介入可不介入接待人员，不介入”，“可发生可不发生费用，不发生”，“态度热情，费用从简”的准绳. 第四条营业接待费的管理准绳1、按照公司签定义务状时下达的年度目标，在限额内使用营业接待费，严禁超支景象发生.所有的接待实行事前审批轨制. 2、接待费由分管副总经理、总经理按照本法子第五条的权限审批. 3、坚决控制非营业性接待，适当控制营业接待.营业接待应尽量安插在公司食堂，全年接待费用总额中的食堂接待额度要占总额的50%以上.各部分因工作确实须要在公司外安插接待时，介入本条第二款履行. 4、集团来人除领导视察外，一概在员工食堂公费就餐；集团内各兄弟单位、关联企业因公出差到公司，准绳上用工作餐接待. 5、外协单位除合同标明提供安装食宿及接风、送行外，一概不安插免费伙食.确需接风、送行的，在公司接待费中开支. 6、严酷履行分档次接待准绳，各档次选定1-2家酒家、宾馆，对应接待.禁止越档次接待. 7、接待用餐时，严酷控制陪客人数，实行对口接待.坚持履行中、高档接待司机不介入陪客就餐规定.同时，准绳上陪客人数不得超出2人，若公司陪同用餐人员多于2人时，应事先经过总经理批准. 第五条营业接待费的审批权限营业费：一概由集团分管领导控制，其他部分和个人一概不得安插营业费. 接待费：对于在公司食堂安插的接待，副总经理审批单次预算1000元（含酒水，下同）之内限额的接待费，总经理审批单次2000元之内限额的接待费，2000元以上尺度报集团分管领导同意后履行. 第六条公司食堂接待费的审批程序与开支尺度（一）公司食堂接待的审批程序食堂接待分为工作餐和客餐两种（工作餐即指平时供应员工的饭菜，客餐即指除工作餐外专门为客人烹制的菜肴和酒水）. 工作餐接待的审批程序：对口接待单位（部分）向综合部提出申请，并由综合部开具工作餐通知单（附件一），客人凭工作餐通知单到食堂窗口打饭、菜用餐. 客餐接待的审批程序：经公司分管领导同意，由对口接待单位（部分），填写客餐申请单（附件二）送综合部确定用餐尺度，并按本法子第五条权限核准后，交综合部筹办膳食和酒水. （二）公司食堂接待开支尺度 1、因工作关系外单位普通来人来客，一概用工作餐接待.工作餐计费尺度按食堂当日公布的每份饭菜金额尺度收取. 2、当局部分、上级机关、关联单位主办以上人员来公司筹划公务，需在公司食堂用餐，准绳上用客餐接待（操纵程序按第六条第一款履行）.用餐后，接待单位需在食堂客餐结算表、酒水耗费领用表上签证. 3、接待普通来宾来客，每席餐费不超出300元（含酒水等），酒水尺度白酒控制在150元/瓶以下. 4、接待当局部分正股级以上副局级（含副局级）以下干部、集团部分经理级他人员每席不超出1000元（含酒水等），酒水尺度白酒控制在200元/瓶以下. 5、接待当局部分正局级及分局一把手每席不超出1200元（含酒水），酒水尺度白酒控制在300元/瓶以下. 6、接待用白酒普通不超出2瓶，特殊情况最多一次不克不及超出3瓶（每席尺度），而且白酒不得超出尺度. 7、接待当局主方法导及当局部分关键领导、集团副总裁以上领导，费用尺度由集团分管领导同意后履行. 第七条内部接待费的审批程序与开支尺度（一）内部接待的审批程序内部接待是指因工作须要而在公司食堂之外进行的接待.对外接待实行事前报总经理同意审批轨制，按本法子第五条权限核准后方可履行. （二）内部接待开支尺度 1、接待普通来宾来客，每席餐费不超出500元（含酒水等），酒水尺度白酒控制在100元/瓶以下. 2、接待当局部分正股级以上副局级（含副局级）以下干部、集团部分经理级他人员每席不超出1200元（含酒水等），酒水尺度白酒控制在300元/瓶以下. 3、接待当局部分正局级及分局一把手每席不超出18000元（含酒水），酒水尺度白酒控制在400元/瓶以下. 4、接待用白酒普通不超出2瓶，特殊情况最多一次不克不及超出3瓶（每席尺度），而且白酒不得超出尺度. 5、接待当局主方法导及当局部分关键领导、集团副总裁以上领导，费用尺度由集团分管领导同意后履行. 第八条财务控制与监督1、财务部应严酷审查营业接待费发生的营业是否真实、票据是否合法、单据是否齐全、审批是否完好. 2、财务部有权拒绝不符合营业接待尺度、报销流程、审批权限的营业接待费的报销. 3、营业接待费报销遵守谁经手谁报销的准绳，不得由他人代报营业接待费.营业接待同时有多个经办人介入接待，应由最高职务经办人报帐. 4、公司外来单位或人员（包含集团内兄弟单位、关联企业和个人）在公司食堂就餐收费尺度，由综合部另行发文规定. 5、单餐花费50元/人以上的，需向酒家索取清单或清单复印件，提交给总经理、财务部审核人员作为报销根据.库存酒水核销单应与对应的餐费报销单一路提交总经理审批、财务部复核.餐费报销单上应注明公司介入接待的人员、接待的客人人数. 6、所有宴请、营业费用开支必须列明事由、接待对象. 7、营业接待费核算范围及请求（1）接待费一概记入“管理费用-营业接待费”中，不答应在其他科目中列支.合同标明提供安装食宿收入的入账科目与合同标的入账科目不异. （2）接待费包含因公接待相干单位人员发生的差旅费、住宿费等. （3）接待费包含因公接待从综合部领用的烟、酒、饮料等，根据领用单，由综合部开具《烟酒出库单》记入接待费. （4）公司食堂接待的菜金应合理标价，因公在食堂接待发生的接待费，点菜单上须按照菜金标价记录金额，并经负责接待人签字确认，月底凭点菜单从福利费直达出记入接待费.合同标明的提供食宿，在规定的尺度内，根据实际发生额，从福利费直达出记入相干科目. （5）公司发生的营业接待费用，如存在票据本人与营业虚质不符合之费用，必须还原成“营业接待费用”列示，并说明缘由. （6）准绳上无票据开支必须有证实人. 第九条其他1、本法子自2009年1月1日起开始履行. 2、本法子解释权在公司财务部和综合部.。
企业业务招待费管理办法
企业业务招待费管理办法第一条总则为了加强并规范公司的业务招待费支出管理，特制定本办法。
第二条业务招待费适用范围业务费：是指因业务需要发生的礼金、礼品、赞助费及因业务需要赠送的烟、酒等。
招待费：是指因工作关系招待有关人员就餐费、娱乐费用；因公接待相关单位人员发生的差旅费、住宿费等；在公司食堂招待时发生的就餐费；因招待领用的酒水、饮料及香烟等。
第三条业务招待费的使用原则业务招待费应坚决贯彻“可接待可不接待，不接待”，“可参与可不参与接待人员，不参与”，“可发生可不发生费用，不发生”，“态度热情，费用从简”的原则。
第四条业务招待费的管理原则1、按照公司签定责任状时下达的年度指标，在限额内使用业务招待费，严禁超支现象发生。
所有的招待实行事前审批制度。
2、招待费由分管副总经理、总经理按照本办法第五条的权限审批。
3、坚决控制非业务性接待，适当控制业务接待。
业务接待应尽量安排在公司食堂，全年招待费用总额中的食堂招待额度要占总额的50%以上。
各部门因工作确实需要在公司外安排招待时，参加本条第二款执行。
4、集团来人除领导视察外，一律在员工食堂自费就餐；集团内各兄弟单位、关联企业因公出差到公司，原则上用工作餐接待。
5、外协单位除合同标明提供安装食宿及接风、送行外，一律不安排免费伙食。
确需接风、送行的，在公司招待费中开支。
6、严格执行分档次接待原则，各档次选定1-2家酒家、宾馆，对应接待。
禁止越档次接待。
7、接待用餐时，严格控制陪客人数，实行对口接待。
坚持执行中、高档接待司机不参与陪客就餐规定。
同时，原则上陪客人数不得超过2人，若公司陪同用餐人员多于2人时，应事先经过总经理批准。
第五条业务招待费的审批权限业务费：一律由集团分管领导控制，其他部门和个人一律不得安排业务费。
招待费：对于在公司食堂安排的招待，副总经理审批单次预算1000元（含酒水，下同）以内限额的招待费，总经理审批单次2000元以内限额的招待费，2000元以上标准报集团分管领导同意后执行。
XXX公司业务接待费用管理办法(2015年修订版)
XXX公司业务接待费用管理办法1范围本办法规定了XX公司业务接待费规范管理的工作原则、接待对象、接待标准与监督管理的基本要求.本办法适用于XX公司所属各单位。
2引用文件和定义2。
1引用文件2.2.1《XXX公司职务消费管理办法》、《【XXXX号文件】关于进一步重申规范接待、会务工作的指导意见》2。
2定义本办法所称“业务接待"：是指为企业生产经营业务的需要，招待客户、合作方、以及其他外部人员的活动,不符合以上要求的不得招待。
3管理职责3。
1XXX部负责本办法的保持管理，包括组织制（修)订管理。
3。
2计划财务部、纪委（监察部）共同负责业务接待费用的规范管理。
包括：对业务接待费管理制度的执行情况进行监督和审查；将业务接待消费情况对职工群众进行公布管理。
4业务接待标准管理程序4.1工作原则4.1。
1集中管理，对等接待的原则：XX公司业务接待费用由XXX 部统一管理,各厂、部因工作需要，以对等接待的原则按此规定申请费用。
4.1。
2从严从俭的原则：严格遵照勤俭节约的原则，在保障正常工作运作的必需消费的前提下，尽量使用本地物资，控制费用、压缩开支。
接待尽量安排在职工食堂举行,安排工作餐或小炒，不得超过30元/人(不得饮酒）.在外安排接待,发生用餐标准不超过100元/人(含酒水饮料)。
4.1.3公开透明、接受监督的原则：对业务接待费用的实际支出情况，作为厂务公开的内容，向公司广大职工公开,自觉接受广大职工群众的监督。
4.2 业务接待管理并在报销凭证上注明接待内容，不得弄虚作假，对于超出限额部分由申请人自付。
4.2.3不得安排接待对象到高档的娱乐、休闲、健身、保健等经营场所活动。
企业管理人员不得参加下级企业或者关联企业安排到上述场所的业务招待活动。
4.2.4业务招待活动中赠送的礼品，应当符合相关法律法规要求,以宣传企业、展示企业文化为主要内容。
不得赠送现金、有价证券、支付凭证和商业预付卡，以及贵重金属和其他贵重物品。
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国有企业业务招待费管理办法
（2015）
第一章总则
第一条为进一步加强和规范北京地铁信息发展有限公司（以下简称“公司”）的业务招待费管理，厉行节约，反对浪费，特制定本办法。
第二条本办法适用于公司所属各职能部室。
第三条业务招待费可用于公司因对外联络、洽商公务、商务谈判、考察调研、学习交流所发生的就餐和购买招待用品（茶水、饮料、小额礼品、食品、酒水）等必要性支出；可用于公司因实施重大项目、临时突击项目出现误餐时所发生的工作餐和茶水饮料等必要性支出。
第二章业务招待费的使用原则
第四条业务招待费的使用要符合廉政建设的有关规定，必须符合财政法规和财经纪律规定。
第五条公司在控制业务招待费的同时，要本着“热情、文明、节俭、周到”的原则接待来宾。
第六条招待用餐的陪同人数应严格予以控制，与业务活动不相关人员一律不得参与用餐。
第七条不得到中央及市委、市政府明令禁止的风景名胜区、私人会所等地招待用餐。
第八条业务招待费使用必须对促进企业安全生产、经济合作、企业经营管理起到积极的作用。
第三章业务招待费的预算管理
第九条业务招待费实行年度预算管理。
公司各部室结合下年度工作计划安排，编制本部室业务招待费预算，填写《业务招待费预算申报单》（见附件1），经部室分管领导初步审核后汇总至经理办公室。
经理办公室汇总业务招待费预算数额，报分管领导审核后，将数据报送财务资产部纳入年度预算编制。
第十条经理办公室按不超过当年主营业务预算收入5‰的标准对业
务招待费实施总额控制，并与各部室沟通确认可列支的业务招待费预算数额。
财务资产部负责将业务招待费预算汇总至公司年度综合预算。
第四章招待标准及审批权限
第十一条招待用餐的菜品以供应家常菜为主，不得使用鱼翅、燕窝等高档菜肴和用野生保护动物制作的菜肴，不得提供香烟和高档酒水，不得使用私人会所、营业性娱乐场所、营业性健身场所、农家乐、高消费餐饮场所等场地。
第十二条对外招待用品由经理办公室统一采购统一管理，采购时由经理办公室分管领导根据年度预算及规定标准审批。
第十三条来访外单位的住宿费、日常伙食费、交通费、参观游览费等，一律不得在业务招待费中列支。
第十四条业务招待费使用申请统一由总经理审批。
第五章业务招待费的申请、控制和报销
第十五条业务招待费的使用采取事前申请和事后费用报销方式。
(一)事前审批：业务招待承办部门应提前提报书面申请，填写《业务招待费审批单》（见附件2），说明招待类型、主要内容、时间、地点、陪同人员、预计费用等事项，经部室主管领导、总经理分别审批后方可办理筹备事宜。
因特殊情况来不及办理申请手续的，必须电话请示，电话请示的内容同《业务招待费审批单》所填内容一致，电话请示后必须在业务发生后3个工作日内补办申请手续。
(二)事中控制：严格按照批准的《业务招待费审批单》规定的陪客人员和招待标准等内容执行。
业务招待就餐执行中应由陪同人员签字备案，内部工作餐执行中应由就餐的本公司人员签字备案，使用《业务招待费内部人员签字表》（见附件3）
第十六条事后报销：业务招待活动结束后7个工作日内，经办人将
业务招待费原始票据按财务规定查验、粘贴，与经审批的《业务招待费审批单》和相关证明材料一并作为报销凭证，提报经理办公室审核无误后，依据财务报销流程进行报销。
第十七条业务招待费报销遵循“谁经手谁报销”的原则，不得由他人代报业务招待费。
第十八条单笔金额超过1000元以上的业务招待费支出，原则上不得以现金方式支付。
第六章监督检查和责任追究
第十九条财务资产部应会同经理办公室，对公司业务招待费的使用和管理情况进行监督检查。
第二十条财务资产部应严格审核业务招待费开支，对于未经事前审批的业务招待事项以及超范围、超标准的业务招待费用，一律不予报销。
第二十一条财务资产部应严格审查票据是否合法、金额是否准确、单据是否齐全、审批是否完整。
财务资产部有权拒绝不符合报销流程或审批权限的业务招待费的报销。
第二十二条公司每年在职工代表大会上，由经理办公室做业务招待费使用情况报告，并对公司使用业务招待费情况进行通报。
第二十三条违反本办法规定，有下列行为之一的，追究有关人员责任：
(一)擅自提高业务招待费列支标准的。
(二)未经批准擅自使用业务招待费的。
(三)接待过程中存在铺张浪费、奢侈奢华行为的。
(四)违规扩大业务招待费使用范围，或报销与公务无关的招待费用的。
(五)虚报招待人数，套取业务招待费的。
(六)使用虚假发票、不合规发票报销业务招待费的。
(七)其他违反本办法的行为。
第七章附则
第二十四条本办法自发布之日起生效并施行。
第二十五条本办法如与公司原有规章制度不一致，按本办法执行。
第二十六条本办法由经理办公室和财务资产部负责解释。
附件：1、业务招待费预算申报单
2、业务招待费审批单
3、业务招待费内部人员签字表
附件1：
业务招待费预算申报单申报部门
附件2：
业务招待费审批单编号：
附件3：
业务招待费内部人员签字表
注：本表格由业务招待陪同人员或食用工作餐的本公司人员填写。
雨滴穿石，不是靠蛮力，而是靠持之以恒。
——拉蒂默。