公司内部费用管理方案

贝尔马国际卫浴集团营销中心（品牌事业部）

关于差旅·邮电·用车·办公费用

开支标准及报销的规定

编制：营销中心营销管理部

审核：李先进

批准：周裕佳

时间： 2013年 3 月 7日

关于差旅·邮电·用车·办公费用

开支标准及报销的规定

为积极倡导“以服务为先导，支持业务拓展；以控制为手段，防范经营风险；以绩效考核为灵魂，创新管理工作；以计划为核心，统筹公司运作”方针，有效控制运作成本和费用开支；同时规范公司内部报销审批程序，从而提高工作效率，确保年度销售任务的顺利完成，特制订本规定与标准。

一．主题内容和适用范围：

1. 本标准规定本公司出差人员交通工具、住房标准、出差补贴和通讯费等，在出差期间所发生的各种费用的

规定；对公司内部用车、办公费用和因工作关系所发生的手机费予以明确规定。非此范围之例，不得以任何理由和借口在公司开支报销。

2. 本标准适应于贝尔马国际卫浴集团有限公司营销中心品牌事业部。（营销中心其它事业部参照此方案执行）

二．管理职能：

1. 本标准由公司营销管理部负责制订并组织实施。

2. 本标准由公司营销管理部，公司各职能部门共同执行。

三．内容和要求：

1．差旅费开支标准：

1．1 差旅费用范围：

差旅费项目包括：住宿费、乘坐火车（高铁）[汽车、飞机和船]的费用、交通补贴、出差补贴和通讯费等。

1．2 差旅费标准：

全国地区分类：

✧一类地区：北京、上海、深圳、珠海、汕头、湛江、海口、北海、福州、厦门、青岛、烟台、威

海、大连、秦皇岛、天津、哈尔滨、长春、沈阳、大连、天津、济南、南京、连云港、杭州、宁

波、福州、厦门、珠海、郑州、武汉、长沙、西安、成都、重庆、昆明

✧二类地区：其他上述未列出地区的省外城市和地区，广东省内当日不能往返的城市和地区。

1．3 各级别人员开支标准：单位：元/天·人

1．4

✧公司董事长和营销中心总经理出差所发生的费用，凭票实报实销。

✧出差前必须填写相应的《出差申请表》，经公司总经理批准后，方可出发。

✧搭乘飞机只能购买经济仓，若购买商务仓或头等仓，必须经公司总经理批准后，方可购买、报销。

否则，只能按相对应的标准予以报销。

✧出差人员（要）购买有折扣的机票，并提前15天做出差计划，订房、订票，不按规定，补助费

用按七折报销，各部门主管领导严格监督并控制。

✧多人一同出差，应安排二人间或三人间住宿；住宿费报销标准相应降低30%。

✧不同级别的人员如一同出差，按较高级别人员的出差标准凭据报销; 出差费用总额平均每天不得

超出开支标准。

✧出差天数的计算：出差人员按实际出差天数计算差旅费，出差天数按往返飞机票[车船票]之间的

日期而定。

✧住宿费、市内交通费等按各类级别人员限额开支标准凭票报销；超出标准部分，必须由报销人员

写出书面报告，经总经理批准方可报销；否则，由出差人员自己承担其超支部分费用。

✧长途交通费用凭票实报实销。

✧广东省境内，原则上距公司100公里范围内当天往返。

✧业务人员差旅费，只能报销往返于公司和差期所在城市/省份的长途交通费用；回家所发生的费

用一律由自己承担，不得以任何借口或理由在公司报销。

2．邮电费开支标准：

2．1 办公室座机电话费限额标准：

公司业务电话分类：

✧一类业务电话：400元/月·台，[包括营销管理部、业务管理、业务拓展、售后服务]

✧二类业务电话：200元/月·台，[除上述未列单位所使用的电话号码]

[注]：①同一个电话号码的电话，按一台计。

②超出规定限额开支，原则上由使用人自行承担之中。

2．2 手机费用限额标准：

✧总监：300 元/月；[具体各销售业务部门经理报销金额，另行制定]

✧经理：200元/月；

✧科员（主管）：100 元/月；[只含相关对外业务：计划员、业务管理员、发运管理员、拓展

业务员、工程师、售后服务工程师]

✧司机：200元/月；

[注]：凡报销手机话费人员，每天开机时间：8：00 — 22：00；其中，各销售人员每天开机时间：8：00 — 23：00，否则，当月费用不予以报销。

2．3 办公邮电/邮寄原则：

✧以节约为原则，控制邮寄费用。

3．办公费用开支标准：

3．1 办公用品种类：

✧包含笔、纸、打印纸/墨、小刀、计算器、文件夹、回形针、订书机/针等小件用品。

3．2 计划、额度与领用：

✧以部门为单位，10元/月·人计开支办公费用，每月由各部门按此额度做出《办公用品计划》，交

文员统一领取并保管；所需用品在额度内支取，超额部分在下月扣除。

3．3 大件办公用品的开支：

✧大件办公用品的开支：如整箱传真纸、批量印刷品[表格]、激光打印机/带、电话等，必须书面报

告并经总经理批准，方可领用或购买。

✧凡属试验、检验和维修等所需的设施、设备和工具，必须书面报告并经总经理批准，方可领用或

购买。

4．业务招待费用标准：

4.1营销中心总部招待，大客户标准60元/人，常规客户30元/人，按公司规定在指定就餐点（酒店）

陪同就餐人数原则上不得超过就餐人数的30%，签单由公司指定或（委托人）签单核销。

4. 2 因业务需要在外接待就餐，因本着合理、节约原则，超过1000元接待标准须向总经理或董事长予

以批准或事后备报方可核销。

4. 3 接待客户不准进高档娱乐场所消费，如洗浴中心、卡拉OK等，建议在正规按摩或足浴，每人消费

不超过100元，如客人有超出需要，由客人或相关人员愿意并自付。

4. 4 各部门总监每月有2000元额外开支权限可报销，超出自行承担，可累加使用。

5．公司车辆使用规定：

鉴于目前公司车辆有限，人手紧张；同时，为控制公司的运作成本，并迅速有效地开展各项销售业务工作。对此，自即日起，凡今后使用公司车辆，必须按以下程序办理。

5．1 使用前申请与审批：

✧凡需使用公司车辆的单位或个人，必须提前1天或半天时间，填写《用车申请单》并注明使用用

途、使用时间和大概返回时间等，经部门总监审批，交营销管理部统一安排；如因私紧急事务，

急需使用公司车辆，必须经公司总经理批准。

✧凡广东省境内配送货品并需派搬运工跟车、卸车的派车派人，必须由运输管理员填写《用车申请

单》，并注明送货单位、要求和货品数量。一般情况只得派出1人；特殊情况需派多名搬运工

的，必须事先说明并在《用车申请单》上详细注明。

5．2 车辆使用费用的报销：

✧凡使用车辆所发生的路桥费用，计入各自申请用车部门年度费用之中。车辆所发生的燃油费和维

修费用计入公司费用之例。

✧所发生的路桥费报销凭据：路桥费发票、收据连同当次批准的《用车申请单》方可办理报销。

✧跟车搬运工的伙食补贴标准，原则上按上述差旅补贴标准；报销凭据为饮食发票连同当次批准的

《用车申请单》方可办理报销。

✧公司职员私车油费按总部油费补贴标准执行。

6．费用报销审批程序和要求：

6．1 票据的有效性：

✧所有报销的票据，必须是印有有效的税务章和加盖单位公章。收据必须事先经总经理同意并签名，

方可确认其有效性。

✧任何经涂改、划改、或辨认不清文字和公章的票据，一律视为无效票据，不得报销。