台湾地区银行业考察报告
台湾银行业的盈利模式评定及对大陆银行业的借鉴意义
台湾银行业的盈利模式评定及对大陆银行业的借鉴意义作者：黄茂海来源：《海峡科技与产业》2015年第09期摘要：一个银行的盈利模式直接影响了银行的盈利稳定性和盈利成长性，而台湾银行市场的高饱和度决定台湾地区银行必须积极探索高效的盈利模式才能从竞争中脱颖而出。
本文将从资产负债结构和损益结构两方面分析台湾银行业的盈利模式，探讨其盈利结构，并最终为大陆银行业提供积极的参考借鉴。
关键词：台湾银行业；盈利模式引言商业银行的盈利性很大程度上取决于其盈利模式，盈利稳定性、盈利成长性均可以通过其盈利模式得到体现。
商业银行的盈利模式是在一定的经济和市场环境下，以一定资产和负债结构为基础的主导财务结构，从利润结构角度分为利差主导型和非利差主导型[1]。
我国商业银行大部分还是属于利差主导型。
本文着眼于两岸银行业将逐渐展开竞争的事实，选取已在大陆设立分行的六个台湾地区的银行，分别为国泰金融控股股份有限公司旗下国泰世华银行、合作金库商业银行股份有限公司、彰化商业银行股份有限公司、台湾土地银行股份有限公司、第一金融控股股份有限公司旗下第一商业银行股份有限公司、华南金融控股股份有限公司旗下华南商业银行股份有限公司。
通过对这些银行的年报进行数据挖掘，分析其资产负债结构与损益结构，并与大陆五大银行进行比较，充分了解并对比两地银行业的盈利模式，进而为大陆银行业发展提供提升其竞争能力的建议。
1 台湾地区银行业的盈利模式分析1.1台湾银行业资产负债结构的特点从这几个银行的资产投放结构看，台湾六个银行大部分以存贷款业务为主，贷款占总资产均值为67.1%，超过大陆五大行均值16个百分点。
其中可以看到，国泰世华银行贷款占资产比值最少，土地银行的比值最大。
从投资类资产比值来看，国泰世华投资类资产大幅领先同行，从2011年财务报告可以看到，其资产有24.89%投放于无活络市场的债务商品，这些债务投资中有95%是投放在台湾岛内基金、短期票券，剩下的大部分投资了美国的证券化商品，这部分资产需承受较大的风险。
浙商银行台湾地区小企业银行业务考察报告
台湾地区小企业银行业务考察报告一、台湾地区银行业及小企业银行业务概况（一）银行机构上世纪90年代初，台湾当局通过修订银行法开放了对民营银行的设立准入，岛内银行业竞争迅速达到空前激烈程度。
目前，除14家金融控股公司和一批基层农渔会和信用合作社外，岛内一级法人银行机构多达37家。
按照股权性质，这些银行机构可分为公营银行（由官方独资或控股）、半公营银行（由官方参股）和民营银行三种类型。
（二）银行状况台湾地区商业银行经营规模普遍不大，排名居前的几家大银行总资产大多在3000-5000亿元人民币之间，存款和贷款在2000-4000亿元人民币之间，资本权益在100亿元人民币左右。
（三）利率与利差岛内曾严格实行统一的法定利率政策，但目前存、贷款利率已完全市场化。
利率市场化前后，当地存贷利差空间发生了很大变化，近年来还在不断降低，平均水平从5年前的1.76%降至目前的1.43%。
同时，不同贷款品种利差空间存在很大差异：大企业贷款利差水平基本在 1.2%～1.5%之间，个人住房按揭贷款利差介于1.6%～1.8%之间，而小企业贷款的利差空间相对大得多，可以达到3.0%～4.0%左右。
（四）中小企业定义与标准台湾当局根据不同的行业类别为中小企业制订了统一认定标准，岛内银行业在对客户分类时大多采用这一标准。
2、一般事业包括农林渔牧业、水电燃气业、批发及零售业、住宿餐饮业、运输仓储业及通信业、金融及保险业、不动产及租赁业、专业科学及技术服务业、教育服务业、医疗保健及社会福利服务业、文化运动及休闲服务业、其他服务业。
3、1元人民币约合4.8元新台币。
从上述划分标准看，台湾地区中小企业更接近于中国银监会所确立的小企业标准和浙商银行小企业定义中的一类小企业。
受访银行的中小企业贷款户均余额基本都在400-500万元人民币之间（以下统称“小企业”）。
值得注意的是，岛内小企业也同样面临融资难、缺乏抵押品、财务信息不规范等一系列问题。
银行员工考察报告
银行员工考察报告一、考察背景哎呀，咱学校呢有个实践活动，就是去考察银行员工的工作情况。
我就特别好奇，银行员工的工作到底是啥样的呢，所以就兴高采烈地参加了这个考察。
二、考察对象我去的那家银行挺大的，里面的员工也好多呢。
有在柜台直接给客户办理业务的柜员，还有在大厅里给客户解答各种问题的大堂经理，还有在办公室里做各种幕后工作的工作人员。
三、柜员的工作情况1. 柜员们可忙啦。
从早到晚，几乎没有啥空闲的时候。
他们面前摆着一堆各种单据和设备，就像一个个精密仪器的操作员。
客户一来，就得迅速切换到工作状态。
我看到有个柜员姐姐，她办理业务的速度那叫一个快，手指在键盘上就像在跳舞一样。
而且还得特别细心，不能出一点差错，因为这关系到客户的钱呢。
她一边操作还一边耐心地给客户解释每一个步骤，那态度真的是超级好。
2. 柜员的工作其实还挺有压力的。
每天都要面对不同的客户，有的客户可能会因为等的时间长了或者对业务不理解而发脾气。
但是柜员们都得忍着，还得想办法把问题解决了。
我就看到有个柜员哥哥被一个大爷数落了半天，说业务办得慢，但是他还是满脸笑容地给大爷解释，最后大爷满意地走了。
四、大堂经理的工作情况1. 大堂经理就像是银行的“小管家”。
他们在大厅里走来走去，眼睛不停地扫视着，看看有没有客户需要帮助。
一旦有客户进来，他们就马上迎上去，问清楚客户的需求。
要是客户是来办业务的，就会引导客户取号，告诉客户要准备什么材料。
要是客户是来咨询的，就会详细地给客户解答各种金融问题。
2. 大堂经理还得有很强的沟通能力。
我看到一个大堂经理在给一个大妈介绍理财产品，那真的是把那些复杂的金融知识说得特别通俗易懂。
大妈一开始还满脸疑惑，后来就听得津津有味，还不停地问问题呢。
大堂经理也特别有耐心，一直陪着大妈，直到大妈完全理解了才离开。
五、幕后工作人员的工作情况1. 幕后工作人员虽然不在前台露面，但是他们的工作也超级重要。
我和一个做信贷审核的叔叔聊了聊，他说他每天要审核好多贷款申请。
从富邦经验看台湾地区金融控股公司资源配置效率——福建省金融学会赴台考察报告之四
从富邦经验看台湾地区金融控股公司资源配置效率——福建
省金融学会赴台考察报告之四
晏露蓉;张立
【期刊名称】《福建金融》
【年(卷),期】2012(000)011
【摘要】金融控股公司是金融业实现综合经营的典型组织形式，有着特殊的市场优势。
作为台湾地区最具影响力金控公司之一的富邦金控的运营经验表明，金控模式有利于提高资源配置效率和金融机构竞争力。
【总页数】7页(P4-10)
【作者】晏露蓉;张立
【作者单位】中国人民银行福州中心支行,福建福州351003;中国人民银行福州中心支行,福建福州351003
【正文语种】中文
【中图分类】F832.3
【相关文献】
1.信保基金:台湾中小企业政策性融资体系之核心——福建省金融学会赴台考察报告之一 [J], 福建省金融学会赴台考察团
2.政性性抑或民营化:台湾企银服务中小企业融资经验——福建省金融学会赴台考察报告之二 [J], 福建省金融学会赴台考察团
3.资本市场效率：台湾柜买中心服务中小企业经验与启示——福建省金融学会赴台
考察报告之二 [J], 晏露蓉;张立
4.从燕巢区农会看台湾双重体制下农业金融服务——福建省金融学会赴台考察报告之三 [J], 晏露蓉;张立
5.台湾地区经济金融发展与两岸金融往来——福建省金融学会赴台考察报告之一[J], 晏露蓉;张立
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两岸投资银行发展概况
VS
应对策略
投资银行应加强与监管机构的沟通与合作 ，积极响应监管要求，完善内部管理和风 险控制体系。同时，应加强合规文化建设 ，提高员工合规意识，确保业务合规开展 。
THANKS
感谢观看
台湾投资银行服务对象相对多样，包括企业、政府机构、个人等各类客户，而大陆投资银行服务对象 以大型企业为主，政府机构和个人客户相对较少。
服务对象需求满足度
台湾投资银行在满足客户需求方面更加灵活和个性化，注重客户需求差异化和个性化服务，而大陆投 资银行在满足客户需求方面相对标准化和同质化。
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两岸投资银行风险管理
中国银行、中国工商银行、中 国建设银行等国有大型商业银
行开始涉足投资银行业务。
快速发展阶段
快速发展阶段
20世纪90年代中期至21世纪初， 中国投资银行业务进入快速发展 阶段，业务范围不断扩大。
业务范围
涵盖证券承销、并购重组、财务 顾问、资产管理等多个领域，逐 渐形成较为完整的投资银行业务 体系。
代表机构
投资银行应定期对信用风险进 行评估和回顾，并根据客户信 用状况及时调整风险管理策略 。
操作风险管理
操作风险管理是指对投资银行因内部流程、人员和系 统等方面出现失误或故障而面临的风险进行识别、计
量、监测和控制的过程。
输标02入题
Байду номын сангаас
投资银行面临的操作风险主要包括交易错误、欺诈、 系统故障等。
01
03
投资银行应定期对操作风险进行评估和回顾，并针对 发现的问题及时采取整改措施。
市场风险管理
投资银行面临的市场风险主要包括利率风险、 汇率风险、股票价格风险和商品价格风险等。
投资银行应定期对市场风险进行评估和回顾，并根据 市场变化及时调整风险管理策略。
台湾金融：体制、运行、风险及启示
台湾金融：体制、运行、风险及启示1997年7月，东南亚金融危机以后，台湾的金融运行情势引起了国际社会的广泛重视。
1999年4月20日至29日，中国社会科学院王洛林副院长率领“中国社会科学院赴台湾金融体制专家考察团”前往台湾，对其金融体制、金融格局和金融运行状况进行了考察，现将初步成果简要报告如下：(一)台湾金融体制的基本构架80年代中期以前，台湾的金融基本上属于行政管制的金融。
主要表现在，利率由行政部门决定、外汇由行政部门集中管理、金融机构的新设受严格控制、银行业务基本由“国营”银行垄断并主要为“国营”企业服务等方面。
1985年以后，在经济革新过程中，台湾当局采取了一系列金融自由化的革新措施，逐步放松了金融管制，使金融体制发生了一系列重要的变化。
目前，台湾的金融体制处于从行政管制向市场经济转变的中后期，就总体而言，市场机制已起主要作用，但在相当一些方面，仍有着明显的行政管理(或干预)。
具体来看：1、金融管理的结构台湾的金融管理职能主要由“财政部”和“中央银行”两部门掌握。
其中，“财政部”为金融机构的行政主管机关，主要负责：审批新的金融机构(包括分支机构)设立、金融机构合并及组织变更、金融机构业务活动、金融稽查及处罚、金融机构撤消等。
“中央银行”为金融机构的业务主管机关，主要负责：确定具体金融机构的业务范围并发给金融业务许可证、确定存款准备金和各项利率、对金融机构的业务活动进行监管和督导等。
从对金融经营机构业务活动的影响上看，“财政部”主要运用行政机制，比较直接；“中央银行”主要运用经济机制并通过金融市场发挥作用，比较间接。
2、金融经营机构的结构台湾的经营性金融机构，主要包括政策性银行、一般商业银行、中小企业银行、外资银行、信用合作社、农会信用部、渔会信用部、邮政储金局、票券公司、证券公司、信托投资公司、保险公司等。
在经济性质上，它们大致可分为“国营”和民营两种。
“国有”独资和“国有”股权占51%以上的金融机构，属“国营”金融机构。
台湾银行业面临生存考虑_郝智明
台湾银行业面临生存考虑郝智明m环球扫描仅仅在几年前,台湾的银行家们还是整日坐在舒适的办公室里,悠哉游哉地等待客户的上门,再由他们进行严格的筛选;而顾客进了银行常常要面对冰冷的面孔,最后悻悻离去。
但短短几年后的今日,情况发生了根本性改变:银行家们纷纷离开了他们的办公室,走上街头,加入到行销的行列,电视上、收音机里播放着银行的推销广告,请你接受银行的服务,购买银行的商品)))信用卡、贷款等;连公共汽车也带着结婚贷款的海报驶在大街小巷,,这些现象背后的原因是银行业的经营正面临生存考验,半个世纪以来的最大竞争使台湾的银行业先前的垄断优势丧失了。
金融自由化带来了竞争过去台湾企业的融资渠道只有通过银行和民间借款,个人的收入也绝大部分存入银行,几家银行联合垄断了岛内金融业,凭借较大的存贷利差轻松地赚取巨大利润。
但是没有永远不变的时代,也没有一成不变的市场。
金融自由化的浪潮席卷岛内,台湾的金融业由垄断到不完全竞争,再发展到近乎完全竞争。
与此同时,直接融资也迅速崛起了。
过去8年中,一连串的金融自由化举措使岛内无论是代表间接融资的银行业,还是代表直接融资的货币市场,资本市场,都活跃起来了。
1988年,证管会对于设立证券商开放后,大型综合券商成长迅速,如元大、群益、大华几家证券公司规模大幅增长,积累了大量人才和专业知识。
1990年,当局允许16家新银行的成立,打破了过去银行业为公营行库所垄断的局面。
1995年,当局又放开票据公司的设立,增设了8家票据公司,打破了过去票据市场由三家票据公司所垄断的局面。
紧接着,证券融资、小额融资公司也已经或即将开放。
在短期内发生的金融自由化变革,使银行面对着众多夺去它存贷款客户的直接融资者,直接威胁了银行的融资生意。
1994年以前,银行贷款年增长率最高达28%,最低为15196%,1995年跌到9109%,1996年截止到8月,只增长了1156%。
银行资金闲置贷不出去。
仅4年多时间,16家新银行的存贷比例由95%降为90%,省属行库则在75)78%之间。
台湾地区银行业考察报告
图片报道>>>>>
2月14日， 全省金融工作会议在福州市召开，中 共福建省委常委、福建省人民政府副省长张志南出 席会议并作重要讲话。张副省长提出今后一个时期 福建省金融系统要深入贯彻落实中央和福建省委有 关决策部署，认真落实好全国金融工作会议要求，不 断增强金融服务和保障能力，推动福建科学发展跨 越发展。
二次金改四大目标中的“金 控减半”尚未实现，“3家 金 融 机 构市占率达到30％以上” 目标也
银行。
未达到，故当局重启金改。
（二）台湾地区金融监管架构。目前台湾地区已形成 混业经营、统一监管、专业立法的监管架构。“金融监督管 理委员会”是隶属于“行政院”下的独立机构，是台湾地区 最高金融监管机构，集合了银行局、证期局、保险局和检 查局，分别实施金融的监督检查。
福建金融 16
2012年第02期
金 融 FUJIAN FINANCE 海 峡 金 融纵论
3. 更 好 地 满 足 个 人 金 融 服 务 需 求 。在 金 控 模 式 下 ， 虽 然各子公司经营的业务不尽相同，但由于金控公司的后 台服务系统是一体化的，客户只需一个账号便能享受“金 融超市”或“一站式”金融服务，包括电子银行、理财、保 险、投资、证券等服务均可完成。
2.激励约束机制比较健全。强调通过制定合理的薪酬 制度、薪酬结构发挥高级管理人员的积极作用。如华南银 行董事会负责制定并实施薪酬政策，有专门的条款确定 员工分红以及董事、监察人报酬和经理层薪资。为更好地 激励经理层，华南银行不仅有薪资收入，还有一定比例的 奖金和现金红利。同时，华南银行也很注重对高级管理层 的约束，公司负责人应当认真践行忠实及注意义务，如有 违反规定，致使公司受到损害，应当担负损害赔偿责任。
对台企业金融工作情况汇报
对台企业金融工作情况汇报我通过一段时间的工作，对我所负责的台企业金融工作情况进行了认真总结和分析，现将工作情况汇报如下：一、综述我所负责的台企业金融工作是非常重要的，它直接关系到企业的经济效益和发展规划。
在过去的一段时间里，我充分发挥自己的专业知识和工作技能，认真负责地完成了各项工作任务。
通过不断的努力和学习，我积累了丰富的实践经验，提高了自身的综合素质，为企业的金融工作做出了积极的贡献。
二、工作内容1. 财务管理在台企业金融工作中，财务管理是一个非常重要的环节。
我通过不断地学习和实践，深入了解企业的财务状况和运营情况，及时发现和解决财务管理中存在的问题。
我不仅仅是对企业的财务数据进行了认真的分析和统计，还提出了改善企业财务工作的有效措施，提高了企业的经济效益。
2. 资金管理资金是企业发展的血液，对资金的合理使用和管理至关重要。
在台企业金融工作中，我加强了对企业资金流动和使用情况的监管，及时制定了资金运作的预算计划，并根据企业的具体情况调整了资金运营策略。
通过我的努力，企业资金的使用效率得到了有效的提高，为企业的发展提供了充足的资金保障。
3. 风险管理在台企业金融工作中，风险管理是一个不容忽视的问题。
我对企业金融市场的变化进行了及时的监测和分析，及时对市场风险进行了有效的控制和防范。
在过去的一段时间里，企业在金融领域没有发生任何重大的风险事故，充分展现了我的工作能力和水平。
4. 报表分析我还积极参与了企业的财务报表的编制和分析工作，及时向企业领导提供了财务数据和报表分析报告。
通过我对企业财务数据的深入研究和分析，为企业制定了合理的发展规划和经营策略，提高了企业的经济效益。
三、工作成果在以上的工作中，我不断地努力学习和提高自己的工作技能，取得了一系列的工作成果。
我进一步熟悉了台企业金融工作的特点和规律，深入了解了企业的财务状况和经营状况，为企业的健康发展提供了有力的支持和保障。
通过我的努力，企业的经济效益得到了有效的提高，取得了一定的成果。
海峡两岸银行业的合作模式及前景分析
其次 ，境 外机构数量较 少且市场渗 入程度不够 。大部分境外机 构
集 中分 布 在 港 澳 、新 加 坡 、 韩 国等 亚 洲 地 区 ，在 纽 约 、 伦 敦 、法 兰 克
福发达国家的金融中心和新兴市场的机构分布比较 有限。
随着 区域 经济 一体 化 的发展 ，各 国 以及 各地 区 的金融 合作 逐渐
加深，我 国大 陆以及 台湾地 区也不例外 。金融全球化是指在 世界经济 体化下 ，各 国各地区在货 币资本货 币政策 等方面相互影 响，相 互融
一
４ ． 经 营和 管理经 验丰 富 。台湾地 区银 行业 早于 １ ９ ９ ０ 年 就 已实施 民营化 和国际化 ，较 早接受外 资入股及引进 欧美金融机构 。在消费金 融 、个 人理财 、财 富管理 、金融产 品销售等领 域都积累 了丰 富经验 ，
…
，
…
Байду номын сангаас
，
…
财 ． 经 爨… …
海峡两岸银行业 的合作模 式及前 景分析
江露 丁 文 辉
（ 集 美大 学财 经学 院 ，福 建 厦 门 ３ ６ １ ０ ２ １ ） 中 图分类 号 ：Ｆ ８ ３ ０ ． ２ 文献 标识码 ：Ａ 文章 编码 ： １ ０ ０ ３ — ２ ７ ３ ８（ ２ ０ １ ３ ）０ ２ — ０ ２ ２ ５ — ０ ３ 摘要 ： 随着 区域 经济 一体 化以 及全 球金 融化 的发 展 ，大陆 与 台湾 的银行 业合 作进 入更 加深 入 的阶 段 。大陆 和 台湾 的银行 业本 身具 有各 自的特 点 。目前 两岸 银行 业合 作有 互设 分行 或 办事处 模 式、直 接 参股模 式 、间接 参 股模 式以 及策 略联 盟等 四种 模式 。 两岸银 行业 通过 机构 互 设或 参股 ，在 新 的环 境 里 不可 避免 地碰 到 了一些 瓶颈 与 困难 。本文从 现 状出 发 ，通 过对 比的方法 进行 了一 些分析 ，并 为 两岸银 行业 分 别提 出了相 关建 议 。 关键 词 ：区域 金融 一体 化 ：两岸银 行 业； 两岸合 作
台湾地区金融发展与创新的实证考察及经验借鉴_福建省金融学会赴台湾金融考察团
摘要：应台湾中华金融业务研究发展协会的邀请，福建省金融学会组织金融考察团赴我国台湾地区对其银行业进行了考察。
文章主要介绍台湾地区金融业发展概况及金融产品创新、金融服务等方面的先进经验，并阐述了对大陆金融业的启示和借鉴。
关键词：台湾地区；金融业；金融服务；金融创新；启示；借鉴中图分类号：Ｆ８３２．７文献标识码：Ｂ文章编号：１００２－２７４０（２００６）０４－００２１－０５□福建省金融学会赴台湾金融考察团（福建福州３５０００３）为了解台湾金融业的发展情况，学习和借鉴台湾地区金融产品创新的经验和做法，加快福建省商业银行金融产品创新步伐，推动闽台金融合作的进一步开展。
２００６年２月１３￣２２日，福建省金融学会应台湾中华金融业务研究发展协会的邀请，组织金融考察团对台湾地区的银行业进行了实地考察。
在台期间，考察团与台北富邦商业银行、国泰世华银行、中国信托商业银行、合作金库银行的高级管理人员就金融产品创新、金融服务效率提升等问题交换了看法。
通过对台湾地区金融运行、金融创新方面的考察，我们深切感到，在中华文化的背景下，台湾金融业与大陆金融业有着许多相近之处，其金融创新发展的主要经验教训，给我们很多启示和借鉴。
一、台湾地区金融业发展概况台湾的金融体系包括正式的金融体系与民间借贷两部分。
正式的金融体系分为金融中介机构与金融市场机构，由“财政部”及“中央银行”共同管理，其中金融中介机构依据是否创造存款货币又可分为存款货币机构和非货币机构。
存款货币机构包括当地商业银行、储蓄银行、专业银行、基层合作金融机构、中央信托局和外国银行在台分行等；非货币机构包括邮政储金汇业局、信托投资公司和保险公司；民间借贷包括信用借贷、质押借贷、民间互助会、租赁公司、分期付款公司、投资公司等。
台湾金融业的发展主要经历了以下三个阶段：（一）封闭期（１９８０年之前）。
该阶段金融机构以公营为主，小幅开放民营金融业，政策目标重心是金融稳定，其次是金融效率。
从台湾地区银行业授信担保方式看大陆如何创新
从台湾地区银行业授信担保方式看大陆如何创新20世纪80年代以来，在中国经济、金融从计划体制向市场化的转型过程中，相互保证是资本积累少、缺乏经营经验的民营企业获取银行授信的主要方式之一。
但随着时代变化，特别是在经济下行周期中，保证贷款呈现高损失率的特征，企业保证对银行债权的保障性并没有发挥预期作用。
如何重新界定保证担保在拓展业务和控制风险中的作用，是银行业共同面临的问题。
剖析金融市场化起步更早的台湾地区现状，无疑有助于中国大陆银行业做出更为明智的判断。
保证担保是中国大陆银行业的主要授信担保方式之一，该方式使不具有足额抵质押物且不符合信用授信条件的企业以“抱团取暖”的方式获得银行授信，对支持市场经济初期民营企业融资发挥了重要作用。
但根据此前风险风暴的教训，保证担保项下贷款损失相对更为惨重。
那么，现阶段保证担保对银行债权有多大的保障性？其他国家或地区的银行业是否也将保证担保作为主要的授信担保方式？为此，大陆金融机构针对同文同种、市场化程度较高的台湾地区银行业进行调查，发现如下现象。
现象一：第三方企业提供保证的授信不属于台湾《银行法》规定的担保授信。
台湾地区的《银行法》规定，担保授信包括不动产或动产抵押；动产或权利质押；借款人营业交易所发生的应收票据提供担保；各级“政府公库主管机关”、银行或经行政管理部门核准设立的信用保证机构提供保证四种情形。
台湾地区的银行、“财政部”也形成了普遍共识，认为第三方企业提供保证担保，对银行债权不能起到较强的保障作用。
因此，台湾地区银行几乎不发放第三方企业保证的贷款。
现象二：台湾地区银行的授信业务整体以不动产抵押、无担保为主。
台湾地区14家主要银行中，不动产抵押放款占比超过50%的银行居多，无担保放款占比平均为35.80%，以30%-40%的银行居多，中国信托商业银行43.79%（最高），第一银行28.40%（最低）。
现象三：无担保授信是台湾企业获取授信的最主要方式。
台湾地区银行所办理的企业金融（即大陆所称的公司贷款）中，无担保放款占比高达55.81%，是台湾地区企业获取融资的最主要方式。
利率市场化对台湾地区商业银行影响的经验及启示
利率市场化对台湾地区商业银行影响的经验及启示一、前言2012年6月8日，央行在降息的同时，宣布存款利率浮动区间的上限调整为基准利率的倍，贷款利率下限调整为倍，标志着中国利率市场化的大幕正式开启。
时隔不到一个月，央行再次降息，并进一步扩大贷款利率浮动区间至倍。
2013年7月19日，央行宣布，自2013年7月20日起全面放开金融机构贷款利率管制，中国利率市场化再启程，与此同时，利率市场化的相关配套改革也在紧锣密鼓地推进。
对大陆地区124家商业银行各年限存款利率浮动区间的统计分析发现，股份制银行、城商行及农商行1年期存款利率全部上浮到顶，而国有银行平均上浮%，其他各档次，以三年期为例，城商行及农商行平均上浮达到%，股份制行仅为%，而国有银行则采取基准利率，按兵不动。
总体来看，迫于存款竞争压力，地方商业银行付息成本进一步增加，利差进一步缩窄。
以南京银行为例，2012年末净息差%，比2011年同期下降了个百分点，而2013年上半年再降个百分点至%；同期，来自银监会二季度的统计数据表明，大陆地区银行业整体净息差水平从2012年末的%降至2013年6月末的%。
二、台湾地区利率市场化及其对银行业影响概述①1975年，台湾地区开始放松利率管制，允许存款利率在原有《银行法》制定的最高限内自由浮动，而贷款利率则由台湾地区银行公会议定幅度后报请台湾“央行”核定实施；1976年开始推行货币市场利率自由化；1985年则建立基本放款制度，逐步扩大放款利率上下限；1989年，台湾地区《银行法》修正案获得“立法院”通过，新《银行法》规定“银行利率应以年率为准，并于营业场所揭示”，从而取消了旧《银行法》关于“央行”核定存贷款利率上下限的规定。
至此，历经14年，台湾地区银行利率实现完全自由化。
利率完全自由化后，台湾地区各期存款利率随即出现大幅增长，不同期限涨幅在20%～50%之间。
以台湾地区银行1年期定存利率为例，利率曾于1990—1991年间接近10%，较1989年4月初增长一倍，随后才逐步回落，至2000年左右重新回到1989年4月的最高利率水平，并于2001年后期开始下跌至3%左右，2001—2009年间1年期存款利率在%～%区间浮动（见图1）。
2017年台湾金控行业市场调研分析报告
2017年台湾金控行业市场调研分析报告目录第一节台湾混业经营的背景 (5)一、发展历程 (5)二、形成原因 (6)第二节金融监管改革 (7)一、多元化监管 (7)二、一体化监管 (8)第三节台湾金融控股集团的发展现状 (9)第四节案例分析 (15)一、国泰金控 (15)二、富邦金控 (20)第五节台湾金控集团发展的特征与启示 (26)一、特征 (26)二、启示 (27)图表目录图表1：台湾金融业从分业经营发展为混业经营 (5)图表2：《金控法》出台前财政部、中央银行、中央存款保险公司并列享有金融检查权 (7)图表3：《金监法》出台后台湾金融一元化监管体系 (9)图表4：台湾金控总资产规模（万亿元新台币） (10)图表5：台湾金融机构资产增速（2016年上半年） (11)图表6：台湾金融机构资产增速（2011.06-2016.06） (11)图表7：金控平均市值高于单一金融业态（亿元新台币） (12)图表8：金控集团盈利能力较强 (12)图表9：台湾金控集团2016年上半年净利润（亿元新台币） (12)图表10：台湾金控每股收益和净资产收益率 (13)图表11：金控集团的估值水平相对较高 (13)图表12：台湾股权及债券直接融资规模（十亿新台币） (14)图表13：台湾金融行业市值/GDP (14)图表14：国泰金控组织结构图 (16)图表15：截至2016年8月累计净利润组成（亿元新台币） (18)图表16：国泰人寿ROE远高于独立寿险公司（%） (19)图表17：国泰人寿EPS远高于独立寿险公司（元新台币） (19)图表18：富邦金控总资产规模（万亿元新台币） (21)图表19：富邦金控子公司成员 (22)图表20：富邦集团净利润（亿元新台币） (24)图表21：富邦集团EPS和ROE (24)图表22：2016年1 -2月累计净利润组成（亿元新台币） (25)表格目录表格1：台湾16家金控及子公司一览 (9)表格2：国泰金控发展大事记 (15)表格3：国泰人寿财务概况（%） (18)表格4：富邦金控发展历程 (20)表格5：富邦人寿财务概况（%） (25)第一节台湾混业经营的背景一、发展历程台湾金融业从分业经营发展为混业经营主要受监管放松驱动，大致经历了三个阶段。
两岸银行业合作模式及路径研究
两岸银行业合作模式及路径研究发布时间：2021-12-22T07:11:56.990Z 来源：《科学与技术》2021年第29卷20期作者：郑钦娜[导读] 研究两岸银行业的合作，不仅可以满足两岸经贸往来需求，郑钦娜福建师范大学经济学院福建福州 350108摘要：研究两岸银行业的合作，不仅可以满足两岸经贸往来需求，还能借鉴台湾银行业的经验发展大陆银行业，一定程度上有利于促进两岸经济和谐发展，进而有助于两岸的和谐、统一，因此，具有很强的现实意义和深远的历史意义。
本文通过两岸银行业的SWOT分析，再分析适合两岸银行业合作的模式及策略，以推动合作的深入开展。
关键词：SWOT 两岸银行业台湾地区金融开放相对于大陆较早，金融市场发展较为成熟，国际化进程也较大陆早，在经营管理和风险管理的经验与能力上较佳。
但是台湾银行业发展整体良莠不齐，整体报酬率不高，规模相较于大陆小。
而大陆银行业资本实力雄厚，海外经验丰富，可为赴台经营提供有力支撑。
但台湾长久以来对陆资赴台投资管制较为严格，加上台湾岛内市场狭小，赴台投资的动力不足，还需要一个长久过程。
1 两岸银行业SWOT分析1.1 台湾银行业赴大陆投资的SWOT分析台湾银行业的优势：台湾银行业体系发展较为完备，国际化进程较早，与欧美等发达国家银行体系接近，市场开放早，包括配套法规等在内的制度较为健全。
其公司治理机制较为完备，且具备丰富的中小企业金融服务、农村金融服务经验，能提供多元化金融服务。
台湾银行业的劣势：银行规模普遍偏小，同质性较高，资产报酬率低，不足以与大型金融机构相抗衡。
赴大陆投资时间较晚，先机已被其他外资金融机构占据。
且进入大陆后的适应与发展、授信风险控制等可能会出现一些问题。
台湾银行业的外部机会：台资银行虽然自身规模、经营等不如在华其他大型外资银行°但却可以凭借自身优势，与大陆的二线银行进行竞争，尤其是中西部地区、东北部地区的二线银行，抢夺客户资源和市场。
台湾银行卡监管
台湾银行卡监管第一篇：台湾银行卡监管信用卡2008.09一、台湾地区银行卡市场发展概况 1.银行卡市场的发展台湾地区银行卡产业起步于1984年，经台湾财政部批准，金融资讯服务公司（简称“金资中心”）和联合签账卡处理中心分别成立。
其中，金资中心负责金融机构跨行信息网络建设，联合签账卡处理中心负责签账卡的制卡、商户开拓、收单、清算等。
1988年，联合签账卡处理中心更名为财团法人联合信用卡处理中心（简称“NCCC”），NCCC在成立之初即由社团法人转制为财团法人。
目前，NCCC拥有台湾最大的POS网络，是台湾唯一可以受理5种国际卡品牌的最大收单机构，台湾所有发卡银行都是其成员机构。
该中心除了接受本土商业银行的委托从事收单外（主要是中小商业银行，也有个别大行），还代理美国运通在台湾的收单。
台湾在1995年实施的岛内区域清算制度，即台湾岛内发行的国际通用信用卡在岛内的交易清算应在岛内完成，使NCCC在信用卡交易的转接、清算领域内保持着市场主导地位。
金资中心的主要业务是运营共享的ATM网络，既为各发卡银行的ATM交易提供转接和清算，同时也承担信用卡转接和清算的职能。
近年来，金资中心在推动台湾 EMV迁移上发挥着重要作用，包括发行IC卡和布放能够受理IC卡的POS机具。
1998年，金资中心由台湾财政部及公民营金融机构共同出资筹设财金信息股份有限公司，改制为民营公司。
台湾地区银行卡法律环境及市场监管中国银联法律与股权投资管理部欧阳琛业务平台Business Platform 中国信用卡2008.0941 1988年，台湾财政部废止“一人一卡”的政策限制，扩大信用卡的服务功能，台湾信用卡市场快速发展；1989 年，VISA与NCCC合作推出VISA国际信用卡；1989 年，美国运通公司参加NCCC，自行发行运通台币卡； 1990年,MasterCard与NCCC合作推出MasterCard卡；1990年，大莱自行发行Diners club卡；1994年，JCB和 NCCC合作发行JCB卡；1998年,NCCC将原信用卡品牌梅花卡重新塑造为U-card。
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一、台湾地区银行业综述 （一）台湾地区银行业类别。根据是否创造信用，台湾 地区银行业分为货币机构与非货币机构。 其中货币机构 中又分为商业银行、专业银行（包括工业、农业、不动产、 信用输出入、中小企业、国民银行共六类）和基层金融组 织（信用合作社、农会和渔会信用部）及中央信托局。 （二）台湾地区银行业特点 1.银行及营业网 点 数 量 众 多 。截 至2011年9月 末 ，台 湾地区共有金融控股公司15家、台资银行37家、外资银行 在 台 分 行28 家 、 外 资 银 行 在 台 子 行3家 。营 业 网 点 超 过 6000家，ATM25786台。① 2.金 融 资 产 总 量 较 大 ，金 融 化 程 度 较 高 。 截 至 2011 年 9月末，台湾地区金融机构存款总额27.11万 亿 元 新 台 币 （约5.89万亿元人民币），贷款总额21.34万亿元新台币（约 4.64万亿元人民币）。金融业产值占 区 域国内生产总值的 比 率 为7.26% 。 贷 记 卡 流 通 数 3227 万 张 ， 借 记 卡 流 通 数 7812万张。②
时间
主要目的
主要内容
背景
2000～2002年
“除 弊 ”： 两 年 内 将
推出“二五八计划”、“银行二法”、
1997 年 亚 洲 金 融 危 机 导 致
金 融 机 构 平 均 逾 放 比 “金融六法”、《金融资产证券化条例》， 台湾地区很多企业倒闭，造成了
降 至5%以 下 ，平 均 资 本 金融公司申请转型为金融控股公司，中 银行 逾 期 贷 款 大 增 ，故 第 一 次 金
（中国人民银行福州中心支行办公室供稿）
访的几家银行提供的年报看，信息披露较大陆银行特别 是非上市银行更具广度和深度，说明台湾地区银行信息 披露政策比较严格。
（四）发挥混业经营优势。截至2011年11月末，台湾地 区有15家金融控股公司，排名前9家的银行都属于金融控 股公司，其混业经营模式的主要优势：
4.经营 和 管 理 经 验 丰 富 。台 湾 地 区 银 行 业 早 于1990 年就已实施民营化和国际化，较早接受外资入股及引进 欧美金融机构。在消费金融、个人理财、财富管理、金融产 品销售等领域都积累了丰富经验，在金融商品的买卖操 作上具有相对优势。此外，台湾地区银行业有较成熟的资 产负债管理、内部控制和法人治理、金融创新及防范金融 风险等方面的经验。
行政院金融监督管理委员
委
员
主任处 法律事务处 资讯管理处
秘书室 人事室会计室
政风室
检
保
证券
银中
查
险
期货
行央
局
局
局存
管理
款
局
保
险
公
司
图1
台湾“金融监督管理委员会”组织架构
15 福建金融
2012年第02期
金 融 FUJIAN FINANCE 纵论 海峡金融
银行大力发展银行卡业务，联合百货公司、地铁、超市、旅 行社、加油站发行联名卡，借助个人消费提高银行盈利能 力。目前，国泰世华银行发卡量为324万张，其中有效卡数 为221万张，是全台第二大贷记卡发行机构。
1. 有 利 于 形 成 协 同 效 应 。以 华 南 金 控 为 例 ， 其 控 股 公 司在资金调配上拥有更大的灵活性，有利于提高资本金 的使用效率；统一客户资源数据，便于前台销售和业务拓 展；统一财务数据，便于及时了解子公司的运作情况；统 一的后台服务中心有利于信息共享，业务流程统一，强化 风险控制。
福建金融 16
2012年第02期
金 融 FUJIAN FINANCE 海 峡 金 融纵论
3. 更 好 地 满 足 个 人 金 融 服 务 需 求 。在 金 控 模 式 下 ， 虽 然各子公司经营的业务不尽相同，但由于金控公司的后 台服务系统是一体化的，客户只需一个账号便能享受“金 融超市”或“一站式”金融服务，包括电子银行、理财、保 险、投资、证券等服务均可完成。
（二）服务中小企业。台湾地区中小企业的发展首先 得益于当局的扶持，通常中小企业的信用等级与财务 状况最令银行担忧，为消除信息不对称及财务不规范因 素，台湾当局设有联合征信中心、中小企业联合辅导基金 等，可以有效提供中小企业的信用状况信息。此外，政府 还设立了中小企业信用保证基金，该信保基金承担了银 行对中小企业80%的信 贷 风 险 ， 有 效 调 动 了 银行放贷的 积极性。
当局主要考虑到台湾地区银 行太多太小，希望减少银行数 量，扶持部分银行进入全球银行 “100大”，故鼓励金融机构合并。
体制由多元监管转向一元化监管。
第三次金改
2008年
“亚太金融中心”计划
不限时、不限量、不限对象方案，配 合赋税改革，推动金融机构整合，吸引 外商投资，多家台资银行与外资银行进 行了策略联盟，由外资银行参股台资
（三）完善公司治理。台湾地区银行业投资主体多元 化，股权结构清晰，与一般工商企业相比，台湾地区商业 银行的法人股占比较高。经过设立民营银行及公营银行 民营化，台湾地区商业银行的股权相对比较分散，公司治 理也更加合理有效。
1.注 重 治 理 架 构 的 设 计 ，主 要 是 仿 效 政 治 上 “ 三 权 分 立”精神。华南银行、国泰世华银行、中小企业银行均设有 股东会、董事会和监察人三个机构。董事会是业务执行机 构，监察人监督董事会的业务执行。股东会为最高权力机 构，监控董事会和监察人，以此构建三个机构的权限制衡 机制，达到公司治理目的。
关键词：银行业； 考察报告； 台湾地区 中图分类号：F830.2 文献标识码：B 文章编号：1002-2740（2012）02-0014-04
2011年11月，笔者随同福建省银行业协会考察团，走 访了台湾中小企业银行、台湾土地银行、华南金融控股公 司、国泰世华银行、台湾金联资产管理股份有限公司、台 湾证券柜台买卖中心、中华金融业务研究发展协会。考察 团重点对台湾地区银行业应对利率市场化、服务中小企 业、发挥混业经营优势进行考察了解，并实地走访了各家 银行的营业机构，切身感受台湾地区银行业的服务情况。
充足率保持在8%以上。 小金融机构逐渐转向集团化发展。
改主要目标是打消逾期放款。
第二次金改
2004年
力图使3家金融机构市占率达到
“兴 利 ”： 扩 大 金 控 规 模 、提 升国际竞争 力、建构与国际接轨的 金融环境。
30％ 以 上 （ 即 每 家 银 行 市 占 率 10% ） ， 公 股银行减至6家， 金控集团由14家减 至7家 ，1家 银 行 由 外 资 经 营 或 赴 海 外 上 市 ；推 动 实 施 《“行 政 院 金 融 监 督 管 理 委员会”组织法》，标志着台湾金融监管
收稿日期：2011-12-20 作者简介：张 尉（1977-），男，福建浦城人，现供职于福建海峡银行。 ①资料来源：台湾地区“金融监督管理委员会”。 ②资料来源：国泰世华银行。
福建金融 14
2012年第02期
金 融 FUJIAN FINANCE 海峡金融 纵论
表1 名称
第一次金改
台湾地区三次金融改革概况
金 融 FUJIAN FINANCE 纵论 海峡金融
台湾地区银行业考察报告
□张 尉
（福建海峡银行， 福建 福州 350011）
摘 要 ：笔 者 于2011 年11月 随 福 建 省 银 行 业 协 会 考 察 团 赴 台 考 察 ，其 间 走 访 了 台 湾 地 区 部 分 金 融 机 构 ， 对 台 湾 地 区 银行业的经营情况、管理经验、服务理念有了较为直观的了解，并通过收集资料、访谈问答等形式，对台湾地区银行业 的经营状况、金融改革情况与监管架构进行研究，借鉴台湾地区银行业的先进经验，提出促进福建省银行业发展的相 关建议。
3.信 息 披 露 透 明 。台 湾 地 区 银 行 业 普 遍 通 过 公 开 、 透 明、同步的信息披露政策与投资者和金融市场进行沟通， 让股东和投资者全面了解银行的经营与风险状况。从参
图片报道>>>>>
2月14日， 全省金融工作会议在福州市召开，中 共福建省委常委、福建省人民政府副省长张志南出 席会议并作重要讲话。张副省长提出今后一个时期 福建省金融系统要深入贯彻落实中央和福建省委有 关决策部署，认真落实好全国金融工作会议要求，不 断增强金融服务和保障能力，推动福建科学发展跨 越发展。
二、台湾地区金融改革及监管架构 （一）台湾地区的三次金融改革。台湾地区金融业的 基础先是在1945年前后接收了日本人留下的银行体系 ， 之后加上从大陆迁移入台的金融机构一并整合成立了一 系列公营行库，并以垄断方式控制了整个台湾地区的金 融 市 场 。1987年9月 ，台 湾 当 局 宣 布 全 面 开 放 金 融 业 ，允 许 民间自由设立银行等金融机构。2000年以来，台湾地区又 积 极 推 动 了 三 次 金 融 改 革 ， 分 别 是 2000～2002 年 的 “ 一 次 金 改 ”、2004 年 开 始 的 “ 二 次 金 改 ” 和 2008 年 开 始 的 “ 三 次 金改”。总体来说，台湾地区金融改革的重点始终围绕金 融机构合并、金融风险防范和金融中心建设等问题展开。
2.激励约束机制比较健全。强调通过制定合理的薪酬 制度、薪酬结构发挥高级管理人员的积极作用。如华南银 行董事会负责制定并实施薪酬政策，有专门的条款确定 员工分红以及董事、监察人报酬和经理层薪资。为更好地 激励经理层，华南银行不仅有薪资收入，还有一定比例的 奖金和现金红利。同时，华南银行也很注重对高级管理层 的约束，公司负责人应当认真践行忠实及注意义务，如有 违反规定，致使公司受到损害，应当担负损害赔偿责任。