中交四航局海外项目风险防范指引

中交四航局海外项目风险防范指引一、目的近年随着公司海外战略的实施，海外施工规模不断扩大，但相比国内施工项目，海外项目具有较大的不确定性和风险，为了防范和化解海外项目实施过程中法律等风险，保障项目的顺利实施，结合前期调研的情况，特制定《中交四航局海外项目风险防范指引》现印发给你们，请在实际业务中借鉴和参照执行。

二、海外施工项目风险识别与管理：海外项目历来被认为是一项“风险事业”，伴随众多的风险因素不仅涉及到东道国的政治经济形势，对外关系、进出口、资金和劳务用工等方面的有关政策和法律法规规定以及外汇管制办法等，而且经常遇到不同的业主、不同的技术规范和标准、不同的地理和气候条件。

因此，国际承包商经常处于纷繁复杂、变化多端的环境当中，承担着在国内承包所无法比拟的巨大风险。

结合前期海外项目考察收集的资料，根据承包商对风险能否控制为标准，可将风险划分为系统外(不可控)风险和系统（可控）风险，下面分别阐述这两大类风险的识别与管理。

（一）系统外风险不可控风险主要表现为不可抗力、政治、经济和社会方面的风险。

1、政治风险：政治风险是海外工程最大、最不可预期的风险，包括主权风险、战争、内乱、政权更迭、国有化没收外资等。

这些不稳定因素可能导致建设项目的终止或毁约，或者建设项目直接遭受战争破坏，或者被迫中断施工而使工期延长，增加工程保护和看护费用等。

由于工程建设周期一般较长，对政治的敏感度较高，此类风险一旦发生，对我们可能造成不可估量的损失。

目前公司海外项目多处于第三世界国家，存在一定的政治风险。

风险管理方法：----对于可能存在这样风险的工程，我们应尽可能的采取措施避免和转嫁风险：通过各种渠道对东道国宏观方面进行考察评估，包括政治形式方面，考察政治局面是否稳定，国内政治派别、民族、宗教纠纷及政治斗争的情况等，并根据风险识别、评估情况决定采取回避、自留还是分担转移风险的方法防范和化解风险；2、经济风险：经济风险包括汇率风险、外汇管制、通货膨胀等因素，它是每一项海外工程都面对的基本风险，不同国家货币汇率变化和外汇管制的宽严程度都会对承包商的施工利润产生较大影响，承包商常常因此而导致利润缩水甚至亏损。

目前我公司海外项目基本以外币计价签订合同，而且合同周期较长，而较长时期执行外币合同往往会出现汇率变化的风险。

特别是近年来，国际金融市场震荡加剧，在人民币大幅升值，美元持续贬值以及国家外汇管制加强的背景下，给海外项目盈利及资金运作造成较大压力。

风险管理方法：----对于经济方面的风险，在签订合同前应通过有关渠道考察东道国的财政、金融状况、各项经济政策，如税收、外汇的管制制度等，安全筹措和使用项目资金，避免税收风险和外汇无法汇出境外等；----防范汇率风险的重点在于预防为主，要观察外汇市场的行情变化，分析影响汇率变动的各种因素，对外汇汇率变动作出合理的分析和预测；----签订合同时充分考虑汇率变动的影响，在合同价款、币种、付款进度方式等争取对我方有利的条款，如采用理想的多币种组合方式、运用封顶、汇率区间、保底等条款从法律上给予确定来规避汇率风险。

3、不可抗力风险不可抗力是指不能遇见、不能避免并且不能克服的自然事件和社会事件。

按照不可抗力一般原理，遭遇不可抗力事件的一方当事人，对于因不可抗力给相对方造成损失的赔偿责任可以全部或部分免除。

目前公司海外项目多为港口码头项目，工程所在地的气候、自然条件对工程施工影响较大，对此类风险应高度重视，减少或避免因不可抗力带来的影响。

海外项目实施中，对不可抗力概念的内涵（概念）意见一般较为一致，但对其外延范围往往分歧很大，尤其是对社会事件的外延争议最大，如政府行为、社会异常事件如罢工、骚乱等是否属于不可抗力范畴存在较大争议。

风险管理方法：----投保。

即通过保险费把风险转移给有承担能力的保险公司。

目前公司就海外项目已与中国平安保险公司签订战略合作伙伴关系，海外项目可借助平安保险公司在项目所在地承保及理赔的经验，了解工程所在地的气候、海况等自然条件，有选择有针对性的进行投保，保险种类主要有工程物质损失保险及各类附加险、第三者责任保险、雇主责任保险、施工机具保险、海洋、水陆、陆路运输保险、船舶保险、人身意外保险、健康保险等；----与合同相关方协商合理分担风险。

如与业主、总承包商、分包等进行协商，就不可抗力造成的风险进行合理分摊，特别是保险免陪额和不可保利益损失；----合同谈判过程中，应就不可抗力的具体范围进行明确约定，并且对不可抗力造成的直接财产损失、间接的如工期损失等责任归属进行明确，减少不确定性。

4、社会公共政策、法律法规、民俗习惯等风险建筑工程对材料价格、劳工工资和工期要求往往非常敏感，而海外项目对项目所在地政策、法律、工程建设管理制度、民俗习惯、宗教禁忌等一般较为陌生，很容易水土不服。

如对当地的民俗习惯、宗教禁忌、劳工工作时间限制等不熟悉、不适应都会给项目施工带来不利影响。

还有如对东道国工程监管体系及相关法律不熟悉，可能导致施工手续办理滞缓，给项目工期造成压力甚至延误等诸多不利影响。

风险管理方法：----通过各种有效途径收集和了解东道国有关政策、法律法规，民俗习惯等，在主合同增加业主或工程师（监理）为承包商提供商务便利或商务协助的条款，加强与当地相关政府部门的沟通和联系；----在当地寻找合格的代理人，提供有关政策、法律咨询等服务。

5、违约风险违约风险主要指业主违约，主要包括业主迟延交付施工图纸和施工场地、供应材料和设备质量不合格或不及时、给承包商造成较大的工期压力，并导致施工成本增加；除此之外，还包括业主迟延支付工程预付款、进度款、结算款，迫使承包商要垫付资金，增加财务成本并面临较大财务风险。

----工程投标阶段应充分考察业主的信誉、资金状况，要求业主提供充分、适当的担保；在合同履行过程密切关注业主的经济状况及履约能力变化，遇到不良状况，应及时采取措施，控制和减少损失；----对于业主的一般违约（迟延）情形，承包商应依据合同约定的时间期限，及时提出索赔，包括经济方面直接损失及工期损失等间接损失；----向合同相关方合理转嫁风险。

如在分包合同中约定，分包款项在收到业主进度款后同比例支付等；----考虑到目前海外项目的主要市场是第三世界国家，法制不健全，关于合同争议解决应争取选择东道国之外的国际性仲裁机构和适用的准据法。

（二）系统风险：1、投标风险：海外项目投标时，一般投标时间短，投标时对标书内容、技术标准和要求、业主特殊规定和相应的项目资料信息理解不充分，对东道国缺乏系统而深入的了解，加上存在政治、经济（汇率、通货膨胀、物资价格等）、社会（政策、法律）及不同技术标准等诸多不确定因素，可能导致投标存在一定偏差，给企业造成较大的经济损失。

风险管理方法：----要认真筛选和评估项目。

对公司主要海外建筑市场各类信息进行详尽的收集整理和分析，包括对东道国建筑市场状况进行调查，了解建设规模，承包工程的一般价格水平、质量标准和支付条件，以及东道国的政治、法律、关税政策、工程监管体系、施工规范、地质、人力资源状况等，投标时对各种因素进行充分考虑；具体到项目，应对业主信用、项目概况，并结合招标文件对识别出的风险进行评估，根据风险类型、可控性及经营策略等慎重决定是否投标；----决定投标后，应认真做好标前现场实地勘察和前期策划，仔细分析招标文件条款，综合各种因素，如资源配置价格、用工制度、确定合理的报价方案和合同条款等措施来减低风险；对于识别出的风险，应进行合理策划，系统的防范和控制。

2、项目建设风险：项目建设风险主要表现为施工风险，包括安全、环保、质量和进度风险。

海外项目因为项目地质条件、工程设计、施工标准和规范、水文、海况、材料设备供应及劳动力供应等因素导致工期延误、或不能完成项目建设、或建成的项目的达不到预期的设计标准，造成巨大损失。

风险管理方法：----选择适格的分包商。

海外项目的分包应选择与公司长期合作、信誉良好、承包过类似工程且具有一定的经济实力的分包商。

同时，项目部选择分包商后应及时与分包商签订分包合同，明确双方的权利义务；在合同细节尚未完全落实而需提前进场的情况下，应就无争议的部分签订一份简单的书面协议。

----加强索赔管理。

对于非承包商的原因造成工程质量、工期延误等损失，我方加强对合同条款的研究，加强过程资料收集，严格依照合同条款及时提出索赔；----控制风险。

对于因承包方原因发生上述风险，承包商在前期策划时应充分考虑，分析风险，采取有效措施控制风险；----向第三方合理转移风险，包括购买保险和向分包商、物资供应方合理转嫁风险。

3、劳务用工风险：目前公司海外项目的劳务人员基本都是分包商的人员，但有关签证手续等由我公司办理，由于分包商与其劳务人员一般没有签订劳动合同，根据《对外承包工程条例》及《劳动合同法》的规定，目前的操作模式对公司非常不利，劳务人员可能被认定与公司形成事实劳动关系，存在较大风险。

另外，中国及东道国对出国劳务人员都有非常严格的限制，没有专业技术以及超过一定年龄的劳务人员是难以取得出国工作签证的。

目前劳务人员持有的多为旅游签证，属非法务工，一旦被发现，将面临遣返、罚款及其他处罚，存在较大风险。

风险管理方法：----建议要求分包商向我公司提供其与务工人员的劳动合同，并提交出境人员名册(名册应由分包商负责人签名、盖分包单位公章并由每个出境人员在离境前亲自签名)；我公司在替其代付务工人员工工资时，应要求分包商出具有效的书面委托（代付）手续；另外，在分包合同中明确分包商负责其外派人员境外意外伤害保险，必要时由我公司统一代分包商购买；----了解东道国有关劳务输入的规定，加强与东道国政府间的沟通，进一步疏通合法的海外劳务输出渠道；加强对劳务人员的特色培训，提高务工人员素质。