贷款风险的识别与防范

贷款风险的识别与防范

一、名医扁鹊的医术。给我们的一个启示

●事后控制不如事中控制，事中控制不如事前控制。

●防重于治。

二、流动资金贷款的风险分析和防范：

主要分类：欺诈风险、担保风险、资金使用风险（政策风险）、经营管理风险、市场和行业风险、财务风险。

（一）欺诈风险是指：借款人伪造有关资料，骗取商业银行资金的风险。

1、主要表现形式：

（1）虚假借款人

（2）无效借款申请

（3）虚假借款用途

（4）虚假借款资料

2、防范措施：

（1）选择熟悉的客户做业务，对新客户严格审查，不松懈

●审核借款企业的成立年限；

●审核工商部门年检情况；

●到借款企业的办公地点，营业、生产场所实体勘查

（2）防止借款人提供虚假资料,客户经理要亲自参与重要的法律手续的办理中去。

另外我们可以借助以下工具来确认客户提供的资料是否有问题

专栏8.1：几个查询搜索小贴士

●全国组织机构代码管理中心实名制共享平台：

●中国商标查询网：

●全国法院被执行人信息查询平台：

●核查企业工商管理注册信息的网站，常见的为各地红盾信息网，如河北红盾信息网：

●核查企业税务信息的网站，如北京市地税局网站：

●限定在某个网站内进行信息检索

早Google搜索栏中输入：site：某网站需查关键词

●搜索最新时段内的信息

输入网址：=...

前一个省略号为拟搜索的关键词，后一个省略号可为：d﹑d3﹑m﹑m3﹑y,

分别表示最近1天﹑3天﹑1月﹑3月﹑1年的信息。

●通过Google，搜索xxx格式的文件

常见格式包括：doc﹑pdf﹑ppt

如：在Google搜索栏中输入：证券纺织

（二）担保风险是指：贷款企业的保证及抵（质）押物的担保措施不落实、不足值而给商业银行造成的风险。

1、主要表现形式：

（1）保证不落实：

A.保证人资格不适格；

B.保证资料不落实、签章不真实；

C.关联企业互保、母子公司相互担保、异地企业担保等导致担保变成了信用放款；

D.保证人受欺诈、胁迫

（2）抵、质押物不落实：

A．以法定不得抵、质押的财产抵、质押；

B．抵押人、出质人无民事行为能力，无处分权；

C．抵、质押物有第三方权利；

D．共有物，抵、质押未获得共有权人的同意；

E．一方以欺诈、胁迫或乘人之危时，抵质押人在违背真实意愿情况下签订的合同；G．保险不完整、不足值

H．伪造产权证明

I．未在规定部门办理抵（质）押登记手续

J．重复抵押、私自变卖抵、质押物

（3）抵、质押物不足值

2、防范措施：认真落实贷款保证和抵、质押物担保措施。

（1）对担保人的担保资格和经济实力进行审核，杜绝不具备担保资格的担保对象，同时注意借款人与担保人之间是否存在互为担保，虚假担保，母、子公司相互担保，异地担保等情况。

贷款保证人调查的重点：

·保证资格：担保法、公司法中的保证人资格限制

·保证能力：保证人财务状况，现金流量、净资产、负债、保证履约情况

·保证行为：是否经过股东会、董事会决议，签章是否真实

（2）对抵、质押物的权属证明进行审核。抵押物包括土地使用权证、房产证；质押物包括增值税发票、其他证明；

贷款抵、质押物调查的重点：

·合法性：《担保法》、《物权法》担保物权的规定

·有效性：权属证照真实性，登记手续完备性，鼓励实地调查、协同办理。

·充分性：价值是否足以覆盖足以清偿本息及各项费用

（3）确定合理的抵押、质押率。

（4）督促借款人办妥抵押、质押登记、保险等必要法律手续

●客户经理携同办理登记手续

●要按抵（质）押物的110%保险。

●动产抵、质押的，要附加财产盗窃保险●第一受益人为我们邮储银行

●保险期要长于贷款期限

3、贷后管理中对担保状况预警信号的识别保证项下：

·保证人丧失保证资格：

·保证人没有能力代尝贷款本息；

·保证人拒绝代偿贷款本息；

·超过保证时效。

抵（质）押项下：

·未办抵押登记：

·抵押物难以处置；

·抵押物价值不足；

·权利质押中实际收入和预期收入有差距；

·抵押物被转移、变卖；

·抵（质）押物所有权发生争议；

·抵（质）押物实际管人管理不善；

·抵（质）押物市场现价与原抵押价出现差距、或流动性变差；·抵（质）押物保险过期。

（三）资金使用风险（也是政策风险）——借款企业挪用资金或将所借资金用到了不合理的地方所造成的风险。

1、借款用途不合理

2、借款资金被挪用

通常的贷款目的有：

✧增加经营成本（我们要支持）

✧投资新项目（我们要限制）

✧偿还债务（我们要拒绝）

3、风险分析点：

（1）贷款用途是否与借款人计划、实际用途不同；

（2）是否有与合同上还款来源不一致的其他还款来源；

（3）是否有与借款人主营业务不一致的贷款目的和还款来源；

4．防范措施:目前银监要求各家银行在贷前做好流动资金测算.(我们主要做好纸面上的测算,从纸面上看该企业向我行贷款的用途是用于流动资金即可.)贷后做好信贷资金流向的监督。

这里有一流动资金测算公式，我们可以按企业提供的财务报表进行测算

1）测试资金实际需求量

测算公式

流动资金贷款需求量＝新增流动资金贷款额度+需置换他行流动资金贷款量

新增流动资金贷款额度＝营运资金量-当期营运资金

其中：当期营运资金＝借款人自有资金+借款人现有流动资金贷款+其他渠道提供的营运资金＝当期报表的所有者权益+长期借款-固定资产净值-在建工程-无形资产-其他长期资产-长期投资营运资金量＝上年度销售收入×（1－上年度销售利润率）×（1＋预计销售收入年增长率）/营运资金周转次数