销售部差旅费报销制度

销售部差旅费报销制度

为规范出差人员的审批及报销程序，结合本公司的实际情况，特制定本制度。

一、报销范围：

本审核制度适用于公司销售部人员。

二、出差审批办法：

1、出差申请程序：因工作需要出差，出差前均应填写“xxxx有限公司出差申请单”（见附件）,明确出行路线、行程时间及随行人员等相关事宜，出差申请单应由销售部区域经理、销售总监审核签字。

2、差旅费报销程序：

（1）出差人员返回后，应如实填写“差旅费报销单”，将合法票据分类粘贴(要求按时间先后顺序粘贴，必须整齐)，并按照时间顺序列明时间、地点。

（2）交销售总监审核签字。

（3）由销售内勤整理之后，交财务部审核签字，不符合要求的予以退回。

（4）最后交总经理签字确认，如有特殊情况交董事长签字认可。

（5）经审核无误的报销单，3日内付款。

3、住宿费、餐费、市内交通费的报销标准：执行销售部统一制定的报销政策。

三、差旅费报销原则

（1）餐补：按公司补助标准，凭发票报销。

（2）住宿费报销条件：按出差的实际天数凭正式发票计算报销，实际住宿费超过规定限额标准的部分由出差人员自行处理不予报销。无住宿发票的不予报销。

（3）自带交通工具的出差人员：可凭加油发票、高速过路发票等报销。

（4）出差期间，若发生招待费，报销时须单独填报，要求写明发生费用原因，被招待对象及其联系电话、就餐金额，凭餐饮发票报销。（5）出差补助天数：按出差自然（以日历为准）天数补助。

（6）出差的行程路线须与出差申请单上标明路线相符。无特殊情况不得乘坐旅游轮船和旅游专线的汽车，不得绕行。

（7）出差人员一般不得乘坐飞机，经批准才能乘坐飞机，其乘坐往返机场的专线客车费用可凭票报销。

（8）出差人员随车（包括因工作需要随公司领导或客户）乘坐到目的地，未发生车船票的除外，其他路程必须具备车票。

四、补充规定

（1）凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经主管领导签署意见后方可报销。

（2）出差人员由接待单位或住在亲友家的，一律不予报销住宿费。（3）乘坐火车及长途汽车，原则上应出具铁路局、客运公司的车票，且车票上必须加盖有客运公司发票专用章，否则视为无效发票，不予

报销。（站内的火车及客运机打票可无发票专用章）

（4）出差人员原则上不得乘坐出租车，但经主管领导同意的，需提供带有发票专用章的出租客票，予以报销。

（5）出差人员必须在取得的发票背面签字，如经财务或税务部门审核为假发票，由报销人员承担全责。对公司造成损失的，由报销人承担损失。

（6）凡报销发票的信息（包括取得发票地点、取得日期）与出差申请中注明的路线、地点、时间不符的，不予报销。

本规定从2017年1月1日起执行。

xxxx有限公司

2016年12月31日

附件：