奥维通信2020年上半年管理水平报告

奥维通信2020年上半年管理水平报告

一、成本费用分析

1、成本构成情况

奥维通信2020年上半年成本费用总额为7,001.35万元，其中：营业成本为6,110.49万元，占成本总额的87.28%；销售费用为304.86万元，占成本总额的4.35%；管理费用为747.83万元，占成本总额的10.68%；财务费用为-201万元，占成本总额的-2.87%；营业税金及附加为39.17万元，占成本总额的0.56%。

成本构成表(占成本费用总额的比例)(万元)

项目名称

2018年上半年2019年上半年2020年上半年

数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)

成本费用总额13,448.79 100.00 9,211.94 100.00 7,001.35 100.00 营业成本10,373.89 77.14 7,534.88 81.79 6,110.49 87.28 营业税金及附加182.51 1.36 48.29 0.52 39.17 0.56 销售费用936.44 6.96 548.45 5.95 304.86 4.35 管理费用1,853.59 13.78 946.32 10.27 747.83 10.68 财务费用102.35 0.76 134 1.45 -201 -2.87 研发费用0 - 0 - 0 -

2、总成本变化情况及原因分析

奥维通信2020年上半年成本费用总额为7,001.35万元，与2019年上半年的9,211.94万元相比有较大幅度下降，下降24%。以下项目的变动使总成本减少：营业税金及附加减少9.12万元，管理费用减少198.49万元，销售费用减少243.59万元，财务费用减少335万元，营业成本减少1,424.39万元，共计减少2,210.59万元。

成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)

3、营业成本控制情况

2020年上半年营业成本为6,110.49万元，与2019年上半年的7,534.88万元相比有较大幅度下降，下降18.9%。

4、销售费用变化及合理性评价

2020年上半年销售费用为304.86万元，与2019年上半年的548.45万元相比有较大幅度下降，下降44.41%。