资金计划管理办法(初稿)

月度资金计划管理办法（送审稿）

第一章总则

第一条为了加强公司资金管理的规范性、计划性和有序性，提高公司资金使用效率和风险管控能力，合理调度和使用资金，保证资金流优化运行，特制定本办法。

第二条本办法所称资金, 是指库存现金、银行存款及各种有价证券。

第三条公司应将所有资金收支业务纳入资金计划范围。

第四条财融管理部为资金计划归口部门，各部门为资金计划执行部门。

第二章资金计划编制内容

第五条预计资金流入

一、运营管理部依据各种销售业务及收款期限，预计当月

可收回的货款金额。

二、财融管理部根据融资计划预计当月可以收到的融资

款项。

三、财融管理部、根据与税务、银行等相关部门的衔接情

况，预计当月可收到的退税、票据贴现等款项。

四、综合管理部根据财政相关文件预计当月可以收到的

政府补贴收入。

五、综合管理部根据章程中出资计划预计当月可以收到

的资本金。

六、相关部门预计当月可以流入的其他与生产经营活动

相关的资金。

第六条预计资金流出

一、综合管理部根据各部门申报的采购申请表，预计当月

的办公用品、日用品、固定资产等采购支出。

二、综合管理部依据人事计划结合当月变化，预计当月应

发生的工资、奖金、社保、公积金、劳保、福利（包括伙食费）、教育培训费等支出。

三、综合管理部根据各种设施、设备维修保养计划预计当

月应支付维修保养费。

四、投资建设部根据工程合同及工程进度预计当月应支

付的工程款项。

五、财融管理部依据贷款合同、财产保险合同、董事会决

议等，确定当月的还本付息额、保险金、分红等款项。

六、运营管理部根据项目拆迁计划、营销方案预计当月的

拆迁费及营销费用。

七、各部门根据本部门实际情况预计本部门发生的差旅

费、招待费、广告宣传费及其他不在上列范围内的费用。

第三章资金计划的编制要求

第七条资金计划应真实、全面地反映公司资金运作的实际情况。

第八条各部门应按统一格式编制资金使用计划。

第九条各部门应准确、及时地报送各期资金使用计划。

第十条资金计划中各项资金的收入、支出均按收付实现制原则确定。

第四章资金计划报送时间及流程

第十一条各部门于每月25日前将资金计划电子档及经部门负责人、分管领导签字的纸质文件报送给财融管理部。

第十二条财融管理部汇总后由分管财融管理部副总及总经理审批后下发执行。

第五章资金计划的管控与执行

第十三条资金计划经公司领导批准下发后，各部门必须严格控制执行，原则上不得超支。

第十四条因特殊情况需使用计划外资金的，必须先报追加计划，经公司相关领导批准后报财融管理部，财融管理部在满足计划内资金后予以安排。

第十五条实行资金计划分级管理原则, 各计划编制部门负责人对计划的编制执行承担责任。

第十六条财融管理部编制资金日报表及月度资金计划执行情况表。

第六章附则

第十七条本办法自下发之日起执行。

第十八条本办法由公司财融管理部负责解释。

附件1：资金收入计划表

2018年_____月资金收入计划表

制表人: 部门负责人：分管副总：

填表说明：

1、带星号为必填项

2、该表填写遵从收付实现制

附件2：资金支出计划表

2018年_____月资金支出计划表

制表人: 部门负责人：分管副总：

填表说明：

1、本表由各部门负责编制，每月25日经部门领导审核后将电子档、纸质档报财融管理部

2、带星号为必填项

3、该表填写遵从收付实现制