医院制度往来款项的管理

往来款项的管理

1、往来款项的资金，要严格控制，及时清理结算。各种其他应收帐要按照规定的审批程序，并取得合法凭证，经过认真核复后支付。

2、个人因公借款，要根据实际需要，要压缩数额，应在出差回来三天内结报，同时收回余款，如有需要应另办理借款手续。前借未清的，原则上不得办理第二次预借，对少数长期无故拖欠不结报者，按规定扣发工资。当年借款原则上应全部结清，不能跨年度挂帐。

3、为了加强结算资金管理，维护财经纪律，所有公款都不准用于个人借支。

4、领导要带头遵守财经纪律，模范执行各项规章制度，不得任意批准借用公款，更不能带头借用公款。如有发生以上施欠，无故长期占用国家资金的，要同时追究批准人的责任。

5、各项代款经费及时清理结算一次，实行多退少补的原则。