财务部工作职责标准

红云红河烟草（集团）有限责任公司企业标准

Q/HY.CG.RL.JC01-2011

红云红河烟草（集团）有限责任公司

财务部工作职责标准

2011年7月发布 2011年7月实施

人力资源部发布

财务部工作职责标准

1 范围

本标准规定了财务部的基本职能、岗位架构及主要工作内容。

本标准适用于财务部党群工作综合管理。

2 基本职能

根据集团发展目标，通过有效履行预算管理、投资管理、财务核算和综合管理等职责，优化集团的财务状况，提高经营效益。

3 岗位架构图

4主要工作内容

4.1 投资管理科工作职责

4.1.1 负责对投资项目的前期论证和方案进行可行性研究等工作。

4.1.2 负责草拟公司拟对外投资、项目改制等的方案、协议及完成相关前期准备工作。

4.1.3 负责对集团投资相关制度、流程及下属投资企业的相关管理制度的完善。

4.1.4 负责部分投资企业董事会、监事会相关工作。

4.1.5 负责对拟退出的投资项目进行分析研究并按相关法律法规组织实施，协助完成外派财务总监的管理和服务工作，负责各投资主体的变更及投资项目遗留问题的处理等工作，协助组织完成公司投资管理委员会办公室相关工作。

4.1.6 负责公司对外投资项目的相关经济效益分析、测算等工作。

4.1.7 负责对投资企业资产变动的申报、处理。

4.1.8 负责对新增项目、追加投资项目的经济效益测算。

4.1.9 负责完成投资项目董事会、股东会相关材料的准备等工作。

4.1.10 负责配合完成清产核资和产权登记等工作。

4.1.11 负责对外投资报表的填报、分析，投资项目注册登记前相关资料的收集和报送。

4.1.12负责完成各投资企业股东会通讯表决事宜。

4.1.13 负责及时收集对外投资相关的法律资料，并对投资档案进行整理、归档、造册、装订。

4.1.14 负责新增投资、追加投资等的报批工作。

4.1.15 负责完成省公司、国家局对外投资统计报表、境外投资统计报表的填报。

4.1.16 完成各级领导交办的其他工作。

4.2 财会物价科工作职责（含驻厂财务科）

4.2.1严格执行国家财经法律、法规以及集团内部各项财务制度和管理规定，坚持原则，秉公办事，负责集团各项经济业务的会计核算工作，并对公司内外所需数据进行核实，对各岗位人员业务完成情况进行监督、检查和考核，对向外报送的资料进行审核。

4.2.2 负责对集团各项经济业务发生情况进行财务分析，按月、季、年报送文字分析资料及有关工作建议书，并定期对外报送会计报表、各项经济

活动分析数据。

4.2.3 负责做好涉税、银行、保险、财政等对外事务。

4.2.4 配合相关部门做好企业资产、物资的清查工作，指导相关部门核算员的工作。

4.2.5 对审核后的会计资料定期分类整理、装订、立卷，并按规定送财会档案室或移交公司档案室保管。

4.2.6 完成或配合完成各项检查工作，完成各级领导交办的其他工作任务。

4.3 综合管理科工作职责

4.3.1 提出集团年度预算编制的程序、方法草案，经领导批准后，组织预算的编制、初审、汇总、上报工作，对年度预算及追加预算项目进行调研，并对重大预算申报项目进行实地调研。

4.3.2 负责做好与各预算责任单位的衔接工作，对各单位申请追加预算的项目进行初审、汇总，并报预算管理委员会会议讨论。

4.3.3 负责对已批准的年度预算及追加预算进行分解下达工作。

4.3.4 负责组织、安排年度预算执行情况的跟踪、检查、考核工作，并按时、按要求形成书面分析报告。

4.3.5通过与各责任单位沟通、调研工作，初步提出集团年度增收节支指标草案。

4.3.6 负责组织对经批准的年度增收节支指标的分解下达工作。

4.3.7 负责组织、安排对增收节支指标完成情况的跟踪、检查，对各责任单位年度增收节支指标的完成情况进行初审，并按时、按要求形成书面分析报告，确保增收节支指标有效落实，并根据责任单位指标完成情况，提出奖惩初步意见报集团增收节支领导小组审定。

4.3.8 负责对集团的对外经济合同进行初步审核，并进行登记、传递、归档工作。

4.3.9 对已签订的合同建立台账，对合同实际执行情况进行检查。

4.3.10 负责办理集团财产保险及其他商业保险事宜。

4.3.11 建立和完善集团财务人员信息的登记管理及培训计划等相关工作。

4.3.12 办理财务部的文件收发工作；完成各级领导交办的其他工作。

4.4技改财务科工作职责

4.4.1 负责项目资金年度财务预算申报。

4.4.2 负责项目资金月度计划申报。

4.4.3 负责办理项目资金支付审批工作。

4.4.4 按上级要求配合完成重大项目资金监管相关工作。

4.4.5参与重大合同谈判，对合同初稿进行预审。

4.4.6履行合同主管部门职责，办理技改合同汇审、合同登记保管工作，对技改及相关项目经济合同进行管理。

4.4.7 负责项目合同台账登记工作。

4.4.8 负责项目财务核算工作，包括编制记账凭证、项目账务核对等。

4.4.9 负责编报技改项目财务报表。

4.4.10 配合技改部完成部门增收节支管理工作。

4.4.11 配合技改部项目投资管理相关工作。

4.4.12 完成财务部和技改部领导安排的其他工作。

4.5营销财务科工作职责

4.5.1严格执行国家财经法律、法规以及集团内部各项财务制度和管理规定，坚持原则，秉公办理市场营销中心涉及的款项开支及审批。

4.5.2配合相关科室维护财务系统和营销系统，保证系统的稳定性和准确性。

4.5.3 根据卷烟销售发货及时开具销售发票、办理托收，清收货款，加强卷烟往来账款管理和对卷烟货款的清收工作，严格考核货款回收率，保证卷烟货款资金的及时回笼。

4.5.4编制收款银行余额调节表，负责主营业务收入、成本、税金、库存的核算；及时生成、处理各项财务单据和凭证，保证财务核算的准确性。

4.5.5 按照集团相关管理规定，审核、报销、核算市场营销中心各项费用，并进行统计和进度分析，并督促市场营销中心相关核算员按月核对上述费用，保证数据统计口径准确无误。