金种子酒2020年上半年现金流量报告
金种子酒2020年上半年财务分析结论报告
金种子酒2020年上半年财务分析综合报告一、实现利润分析2020年上半年利润总额为负8,549.5万元，与2019年上半年负2,952.11万元相比亏损成倍增加，增加1.9倍。
企业亏损的主要原因是内部经营业务，应当加强经营业务的管理。
营业收入大幅度下降，经营亏损也成倍增加，企业经营形势进一步恶化，应迅速调整经营战略。
二、成本费用分析2020年上半年营业成本为29,035.72万元，与2019年上半年的29,680.9万元相比有所下降，下降2.17%。
2020年上半年销售费用为11,673.61万元，与2019年上半年的14,508.81万元相比有较大幅度下降，下降19.54%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年上半年在销售费用大幅度下降的同时营业收入也出现了较大幅度的下降，企业市场销售形势迅速恶化，并引起盈利能力的下降，应当采取措施，调整销售力量和战略。
2020年上半年管理费用为6,154.48万元，与2019年上半年的5,511.01万元相比有较大增长，增长11.68%。
2020年上半年管理费用占营业收入的比例为15.02%，与2019年上半年的10.88%相比有较大幅度的提高，提高4.14个百分点。
本期财务费用为-1,345.13万元。
三、资产结构分析2020年上半年存货占营业收入的比例出现不合理增长。
应收账款出现过快增长。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产下降慢于营业收入下降，资产的盈利能力下降，与2019年上半年相比，资产结构偏差。
四、偿债能力分析从支付能力来看，金种子酒2020年上半年是有现金支付能力的，其现金支付能力为115,331.17万元。
企业财务费用小于0或缺乏利息支出数据，无法进行负债经营风险判断。
五、盈利能力分析内部资料，妥善保管第1 页共3 页。
金种子酒2020年三季度财务指标报告
项目名称 存货周转天数 应收账款周转天数 应付账款周转天数 营业周期
营运能力指标表
2018年三季度
2019年三季度
408.13 32.37
560.43 40.17
80.04
179.77
440.49
600.6
2020年三季度 451.73 37.92 163.09 489.65
金种子酒2020年三季度营业周期为489.65天，2019年三季度为
14,538.19
58.45 13,157.55
70.41 18,967.21
74.76
2,889.74
11.62 1,742.84
9.33 2,717.74
10.71
5,705.59
22.94 5,922.48
31.69 7,339.78
28.93
2,167.78
8.72 3,059.89
16.38 2,615.61
10.31
-857.69
-3.45 -922.29
-4.94 -793.74
-3.13
0
-
0
-
0
-
二、盈利能力分析
项目名称 营业毛利率 营业利润率 成本费用利润率 总资产报酬率 净资产收益率
盈利能力指标表(%)
2018年三季度 29.93
2019年三季度 20.26
-1.52
-22.59
金种子酒2020年上半年财务风险分析详细报告
金种子酒2020年上半年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为46,789.86万元，2020年上半年已经取得的短期带息负债为4,000万元。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供144,778.03万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业资金富裕，富裕97,988.18万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。
4.短期负债规模
由于该企业当前经营业务亏损，无法从发展的角度对该企业的合理负债规模做出正确判断。
静态来看，该企业可以新增的短期贷款为104,629.99万元。
5.长期负债规模
由于该企业当前经营形势缺乏创造现金的能力，无法对长期贷款额度做出正确判断。
长期贷款额度取决于对该企业未来盈利状况的判断。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业在短期内不会出现支付资金缺口，企业经营业务亏损，经营活动资金占用较多但已被长期资金来源保证。
资金链断裂风险等级为2级。
2.是否存在长期性资金缺口
该企业不存在长期性资金缺口，并且长期性融资活动为企业提供
内部资料，妥善保管第1 页共4 页。
金种子酒2020年三季度财务分析结论报告
金种子酒2020年三季度财务分析综合报告一、实现利润分析2020年三季度利润总额为负5,019.08万元，与2019年三季度负4,221.68万元相比亏损有较大幅度增长，增长18.89%。
企业亏损的主要原因是内部经营业务，应当加强经营业务的管理。
二、成本费用分析2020年三季度营业成本为18,967.21万元，与2019年三季度的13,157.55万元相比有较大增长，增长44.15%。
2020年三季度销售费用为7,339.78万元，与2019年三季度的5,922.48万元相比有较大增长，增长23.93%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年三季度销售费用增长的同时收入也有较大幅度增长，并且收入增长快于销售费用增长，企业销售费用投入效果理想，销售费用支出合理。
2020年三季度管理费用为2,615.61万元，与2019年三季度的3,059.89万元相比有较大幅度下降，下降14.52%。
2020年三季度管理费用占营业收入的比例为10.31%，与2019年三季度的16.38%相比有较大幅度的降低，降低6.07个百分点。
本期财务费用为-793.74万元。
三、资产结构分析2020年三季度存货占营业收入的比例明显下降。
预付货款占收入的比例下降。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产下降，收入增长，资产的盈利能力明显提高，与2019年三季度相比，资产结构趋于改善。
四、偿债能力分析从支付能力来看，金种子酒2020年三季度是有现金支付能力的，其现金支付能力为108,150.19万元。
企业财务费用小于0或缺乏利息支出数据，无法进行负债经营风险判断。
五、盈利能力分析金种子酒2020年三季度的营业利润率为-19.96%，总资产报酬率为内部资料，妥善保管第1 页共3 页。
金种子酒：2020年第一季度报告正文
公司代码：600199 公司简称：金种子酒
安徽金种子酒业股份有限公司
2020年第一季度报告正文
一、重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人贾光明、主管会计工作负责人刘锡金及会计机构负责人（会计主管人员）刘
锡金保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第一季度报告未经审计。
二、公司主要财务数据和股东变化
2.1主要财务数据
单位：元币种：人民币
非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况
表
单位：股
2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股
情况表
□适用√不适用
三、重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用□不适用
3.1.1资产负债表项目大幅变动的情况及原因
3.1.2利润表项目大幅变动的情况及原因
3.1.3现金流量表项目大幅变动原因分析
3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
3.3报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用√不适用
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的
警示及原因说明
□适用√不适用。
金种子酒2020年一季度经营风险报告
金种子酒2020年一季度经营风险报告内部资料，妥善保管 第 1 页 共 4 页金种子酒2020年一季度经营风险报告一、经营风险分析 1、经营风险金种子酒2020年一季度盈亏平衡点的营业收入为33,425.92万元，表示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会亏损。
企业当期经营业务收入未达到盈亏平衡点，经营业务不安全，经营风险较大。
2、财务风险企业财务费用小于0或缺乏利息支出数据，无法进行负债经营风险判断。
经营风险指标表项目名称2020年一季度 2019年一季度 2018年一季度 数值 增长率(%) 数值增长率(%)数值增长率(%)盈亏平衡点 33,425.9240.05 23,866.58-22.4 30,755.34 0 营业安全率 -0.73 -519.61 0.17 25,793.34-0 0 经营风险系数 -1.51 -110.27 14.72 115.01 -98.09 0 财务风险系数0.77-66.572.29131.38-7.3二、经营协调性分析 1、投融资活动的协调情况从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供167,257.39万元的营运资本，投融资活动是协调的。
营运资本增减变化表项目名称2020年一季度 2019年一季度 2018年一季度 数值 增长率(%)数值增长率(%)数值增长率(%)营运资本 167,257.39 29.41 129,245.18 8.66 118,948.58 0 所有者权益 280,722.51 14.25 245,709.26 8.74 225,954.42 0 非流动负债 20,064.41 20.17 16,696.97 5.84 15,776.060 固定资产55,130.5115.42 47,766.45-17.93 58,199.4。
金种子酒2020年三季度财务状况报告
金种子酒2020年三季度财务状况报告一、资产构成1、资产构成基本情况金种子酒2020年三季度资产总额为362,207.37万元，其中流动资产为228,416.18万元，主要以存货、货币资金、交易性金融资产为主，分别占流动资产的41.68%、31.48%和18.49%。
非流动资产为133,791.19万元，主要以无形资产、投资性房地产、递延所得税资产为主，分别占非流动资产的20.09%、7.72%和0.43%。
资产构成表(万元)2、流动资产构成特点企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的49.97%，表明企业的支付能力和应变能力较强。
但应当关注货币性资产的投向。
企业营业环节占用的资金数额较大，约占企业流动资产的42.77%，说明市场销售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响，要密切关注企业产品的销售前景和增值能力。
流动资产构成表(万元)项目名称2018年三季度2019年三季度2020年三季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产176,403.54 100.00235,405.43100.00228,416.18100.00存货67,632.89 38.34 81,932.21 34.80 95,201.13 41.68 货币资金76,859.71 43.57113,505.6348.22 71,915.12 31.48交易性金融资产0 - 7,000 2.97 42,235.07 18.49 应收账款9,227.47 5.23 8,340.56 3.54 10,688.52 4.68 预付款项3,614.44 2.05 5,806.87 2.47 2,486.1 1.09 其他流动资产1,465.15 0.83 2,692.35 1.14 1,669.95 0.733、资产的增减变化2020年三季度总资产为362,207.37万元，与2019年三季度的369,567.9万元相比有所下降，下降1.99%。
「年报」金种子酒2020年净利6940.61万，同比实现扭亏为盈
「年报」金种子酒2020年净利6940.61万，同比实现扭亏为盈4月29日，金种子酒（600199）发布《2020年年度报告》。
公告显示，2020年金种子实现营业收入10.38亿元，同比增长13.55%，实现归属于上市公司股东的净利润为6940.61万元，扭亏为盈。
12020年实现扭亏为盈财报显示，金种子酒的业务行业分为酒业和药品。
其中，酒类营业收入为5.92亿元，以省内市场为主。
2020年，金种子酒省内收入增长19.76%至5.03亿元，省外收入下降2.9%至8836.43万元。
报告期内，公司实现营业收入10.38亿元，同比增长13.55%；归属于上市公司股东的净利润6940.61万元，上年同期为亏损2.04亿元；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-1.14亿元；基本每股收益0.11元。
其中，酒类营业收入为5.92亿元。
按地域划分，2020年，金种子省内市场、省外市场分别实现营业收入5.03亿元、8836.43万元，同比提升19.76%、-2.9%。
按产品档位划分，2020年金种子中高档酒营收下降32.16%至2.59亿元，普通白酒营收提升156.87%至3.33亿元。
此外，公司去年酒类毛利率为42.02%，同比减少15.28%。
原因包括酒类销售中低端产品占比大，原材料价格上涨等。
其中，中高档酒毛利率53.18%，普通白酒毛利率33.33%，降幅分别为10.75%和4.43%。
对于2020年主营业务亏损，金种子酒在年报中指出，一方面金种子酒生产销售的酒类中低端产品占比大，且由于原材料价格上涨等原因，毛利率不断下降。
中高端产品尚在招商推广期，市场基础较为薄弱，尚未能大规模占领市场。
另一方面，2020年受疫情影响，金种子酒为维护市场份额，补充新产品空白区域，在新品未能上量的情况下加大了普通白酒的销售力度，从而造成毛利持续下降。
此外，刚性的销售费用和管理费用也对金种子酒主营业务利润有一定影响。
金种子酒2020年上半年经营风险报告
金种子酒2020年上半年经营风险报告
一、经营风险分析
1、经营风险
金种子酒2020年上半年盈亏平衡点的营业收入为93,236.03万元，表示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会亏损。
企业当期经营业务收入未达到盈亏平衡点，经营业务不安全，经营风险较大。
2、财务风险
企业财务费用小于0或缺乏利息支出数据，无法进行负债经营风险判断。
经营风险指标表
二、经营协调性分析
1、投融资活动的协调情况
从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供162,121.03万元的营运资本，投融资活动是协调的。
营运资本增减变化表(万元)
内部资料，妥善保管第1 页共4 页。
金种子酒2020年上半年经营成果报告
金种子酒2020年上半年经营成果报告
一、实现利润分析
1、利润总额
2020年上半年利润总额为负8,549.5万元，与2019年上半年负
2,952.11万元相比亏损成倍增加，增加1.9倍。
企业亏损的主要原因是内部经营业务，应当加强经营业务的管理。
2、营业利润
2020年上半年营业利润为负8,604.74万元，与2019年上半年负
2,968.42万元相比亏损成倍增加，增加1.9倍。
以下项目的变动使营业利润增加：公允价值变动收益增加26.9万元，投资收益增加96.41万元，销售费用减少2,835.19万元，营业成本减少645.18万元，营业税金及附加减少564.49万元，共计增加4,168.17万元；以下项目的变动使营业利润减少：财务费用增加192.88万元，管理费用增加643.47万元，共计减少836.35万元。
各项科目变化引起营业利润减少5,636.32万元。
3、投资收益
2020年上半年投资收益为96.41万元。
4、营业外利润
2020年上半年营业外利润为55.24万元，与2019年上半年的16.31万元相比成倍增长，增长2.39倍。
5、经营业务的盈利能力
从营业收入和成本的变化情况来看，2020年上半年的营业收入为。
金种子酒2020年一季度财务状况报告
金种子酒2020年一季度财务状况报告一、资产构成1、资产构成基本情况金种子酒2020年一季度资产总额为359,201.98万元，其中流动资产为225,672.44万元，主要分布在货币资金、存货、应收账款等环节，分别占企业流动资产合计的51.57%、37.81%和5.06%。
非流动资产为133,529.53万元，主要分布在固定资产和无形资产，分别占企业非流动资产的41.29%、20.44%。
资产构成表项目名称2020年一季度2019年一季度2018年一季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产359,201.98 100.00 321,512.8 100.00 313,397.18 100.00 流动资产225,672.44 62.83 188,351.75 58.58 183,760.56 58.64 长期投资10,494.72 2.92 10,820.92 3.37 10,048.32 3.21 固定资产55,130.51 15.35 47,766.45 14.86 58,199.4 18.57 其他67,904.3 18.90 74,573.68 23.19 61,388.9 19.592、流动资产构成特点企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的54.74%，表明企业的支付能力和应变能力较强。
但应当关注货币性资产的投向。
企业营业环节占用的资金数额较大，约占企业流动资产的37.81%，说明市场销售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响，要密切关注企业产品的销售前景和增值能力。
流动资产构成表项目名称2020年一季度2019年一季度2018年一季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产225,672.44 100.00 188,351.75 100.00 183,760.56 100.00 存货85,335.53 37.81 79,128.75 42.01 61,660.23 33.55 应收账款11,428.05 5.06 13,335.51 7.08 10,180.51 5.54 其他应收款0 0.00 0 0.00 639.66 0.35 交易性金融资产7,166.86 3.18 0 0.00 0 0.00 应收票据0 0.00 11,224.21 5.96 18,658.11 10.15 货币资金116,374.78 51.57 65,376.56 34.71 80,379.18 43.74 其他5,367.22 2.38 19,286.72 10.24 12,242.87 6.663、资产的增减变化2020年一季度总资产为359,201.98万元，与2019年一季度的321,512.8万元相比有较大增长，增长11.72%。
金种子酒2020年一季度财务分析详细报告
金种子酒2020年一季度财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况金种子酒2020年一季度资产总额为359,201.98万元，其中流动资产为225,672.44万元，主要分布在货币资金、存货、应收账款等环节，分别占企业流动资产合计的51.57%、37.81%和5.06%。
非流动资产为133,529.53万元，主要分布在固定资产和无形资产，分别占企业非流动资产的41.29%、20.44%。
资产构成表项目名称2020年一季度2019年一季度2018年一季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产359,201.98 100.00 321,512.8 100.00 313,397.18 100.00 流动资产225,672.44 62.83 188,351.75 58.58 183,760.56 58.64 长期投资10,494.72 2.92 10,820.92 3.37 10,048.32 3.21 固定资产55,130.51 15.35 47,766.45 14.86 58,199.4 18.57 其他67,904.3 18.90 74,573.68 23.19 61,388.9 19.592.流动资产构成特点企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的54.74%，表明企业的支付能力和应变能力较强。
但应当关注货币性资产的投向。
企业营业环节占用的资金数额较大，约占企业流动资产的37.81%，说明市场销售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响，要密切关注企业产品的销售前景和增值能力。
流动资产构成表项目名称2020年一季度2019年一季度2018年一季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产225,672.44 100.00 188,351.75 100.00 183,760.56 100.00 存货85,335.53 37.81 79,128.75 42.01 61,660.23 33.55 应收账款11,428.05 5.06 13,335.51 7.08 10,180.51 5.54 其他应收款0 0.00 0 0.00 639.66 0.35 交易性金融资产7,166.86 3.18 0 0.00 0 0.00 应收票据0 0.00 11,224.21 5.96 18,658.11 10.15 货币资金116,374.78 51.57 65,376.56 34.71 80,379.18 43.74 其他5,367.22 2.38 19,286.72 10.24 12,242.87 6.663.资产的增减变化2020年一季度总资产为359,201.98万元，与2019年一季度的321,512.8万元相比有较大增长，增长11.72%。
金种子酒2020年一季度现金流量报告
金种子酒2020年一季度现金流量报告金种子酒2020年一季度现金流量报告
一、现金流入结构分析
2020年一季度现金流入为16,219.17万元，与2019年一季度的37,453.77万元相比有较大幅度下降，下降56.70%。
企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为13395.07万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的82.59%。
但是，由于企业当期经营业务的现金支出大于现金流入，因此经营业务自身不能实现现金收支平衡，经营活动出现了9217.26万元的资金缺口，2020年一季度经营现金收益率为-47.62%，与2019年一季度的-58.31%相比有较大幅度的提高，提高10.69个百分点，但盈利水平仍然为负。
二、现金流出结构分析
2020年一季度现金流出为25,573.65万元，与2019年一季度的51,020.68万元相比有较大幅度下降，下降49.88%。
最大的现金流出项目为购买商品和接受劳务所支付的现金，占现金流出总额的54.19%。
内部资料，妥善保管第1 页共4 页。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
金种子酒2020年上半年现金流量报告
一、现金流入结构分析
2020年上半年现金流入为62,593.83万元，与2019年上半年的125,894.75万元相比有较大幅度下降，下降50.28%。
企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为39329.11万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的62.83%。
但是，由于企业当期经营活动现金流出大于经营活动现金流入，因此经营业务自身不能实现现金收支平衡，经营活动出现了12383.78万元的资金缺口，
二、现金流出结构分析
2020年上半年现金流出为73,999.03万元，与2019年上半年的
81,690.69万元相比有所下降，下降9.42%。
最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的41.07%。
内部资料，妥善保管第1 页共4 页。