总账期末业务

凭证修改流程
总账期末业务
记账 转账 对账 月末结账
二、转账
转账处理 ---转账定义 ---转账生成
自定义结转 对应结转 汇兑损益结转 期间损益结转
自定义转账举例
案 例 例： 计提短期贷款利息,按短期借款期末余额的 (年利率15%)进行当月借款利息的计提 借：财务费用(5503) 贷：预提费用(2191)
借：管理费用/办公费 ——销售一部刘红 贷：银行存款/工行/人民币
500 500
支票登记簿
业务流程
流程1 先登记支票登记簿填制报销凭证录入结算方 式和票据号在支票登记簿中做已报销登记 流程2： 填制报销凭证，补登支票登记簿
出纳业务
现金银行账
现金日记账 银行日记账 资金日报
课程内容
一、出纳业务
总账期末业务
课程内容
一、出纳业务
二、会计期末业务 三、账表查询
出纳业务
1、出纳签字（总账日常业务）
2、支票登记簿管理 3、现金、银行日记账查询
支票登记簿
使用前提
• 选项设置，选择“支票控制” • 在基础设置——结算方式，对需要使用支票登记簿 管理的结算方式设置“票据管理”
支票登记簿
案 例
2006-1-2销售一部的刘红领用支票一张，支票号为9988， 预计金额为500元，用途是“购买办公用品”。 2006-1-6拿发票来报销。
三、对账
演示
四、月末结账
演示
确认其他模块均已结账 确认所有凭证已记账 还有末记账的凭证不能结账 月末结账后不允许填加凭证
课程内容
一、出纳业务
二、修改凭证 三、会计期末业务
四、账表查询
ห้องสมุดไป่ตู้
账表查询
科目账查询
辅助账查询
谢谢各位！
二、会计期末业务 三、账表查询
会计期末业务
记账 记账后如何修改凭证 转账 对账 月末结账
一、记账
记账 • 第一次记账时，系统检查期初试算情况，期初 试算平衡才能执行记账。 • 记账条件：通过审核的凭证才能记账
修改凭证
判断凭证状态
判断凭证的状态
1) 是否已记账 2) 是否已审核
3）主管是否已签字
4）出纳是否已签字 5）未签字未审核（总账日常业务） 判断的方法：查询凭证
修改已记账凭证
对于已记账凭证，如果发现错误，修改方法：
（1）通过红字冲销方式对原凭证进行冲抵，再录 入正确的凭证。
（ 2 ）通过 “冲销凭证”功能，填制凭证 —— 冲 销凭证，录入要冲销凭证的凭证号。
修改凭证
处理步骤 取消 审核 凭证状态 已审核未记账 已签字未审核 未签字或未审核 √ 取消出纳/ 修改 审核 主管签字 凭证 √ √ √ √ √ √ √ √ 出纳/ 记账 主管签字 √ √ √ √ √ √
• 取对方科目的计算结果 • 短期借款(2101)科目的贷 方期末余额*15%/12
对应转账举例
案 例 例： 期末结转销项税额
借：应交税金/应交增值税/销项税额 贷：应交增值税/应交增值税/转出未交增值税
汇兑损益结转
演示
定义汇兑损益结转科目
期末汇率设置
生成汇兑损益凭证
期间损益结转
演示
定义期间损益结转科目 确认结转前记账情况 生成期间损益结转凭证