项目财务管理办法
工程项目财务管理制办法
一、总则为加强工程项目财务管理，规范财务行为，确保资金安全，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合本工程项目实际情况，特制定本制度。
二、财务管理原则1. 坚持依法合规原则，严格遵守国家法律法规和财务制度。
2. 坚持实事求是原则，真实、准确、完整地反映工程项目财务状况。
3. 坚持勤俭节约原则，合理使用资金，提高资金使用效益。
4. 坚持民主集中原则，重大财务事项集体决策。
三、财务管理制度1. 财务机构设置与人员配备（1）设立项目部财务部，负责工程项目的财务管理工作。
（2）财务部配备会计、出纳等专职财务人员，不得兼任其他与财务工作相冲突的工作。
2. 财务人员职责（1）会计职责：负责会计核算、财务报表编制、财务分析等工作。
（2）出纳职责：负责现金收付、银行结算、票据管理等工作。
3. 资金管理（1）资金收支必须严格按照国家有关法律法规和财务制度执行。
（2）资金收支实行日清月结制度，确保资金安全。
（3）加强资金预算管理，严格控制资金支出。
4. 成本管理（1）建立健全成本核算体系，对工程项目成本进行全过程、全要素核算。
（2）加强成本控制，降低工程项目成本。
5. 票据管理（1）严格执行票据管理制度，确保票据合法、合规。
（2）加强票据审核，防止票据违规使用。
6. 财务报告（1）项目部每月编制财务报表，报送公司财务部门。
（2）公司财务部门定期对项目部财务状况进行审核。
四、监督检查1. 公司财务部门对项目部财务管理工作进行监督检查。
2. 项目部定期组织自查，发现问题及时整改。
3. 对违反本制度的单位和个人，按照公司有关规定进行处理。
五、附则1. 本制度由项目部财务部门负责解释。
2. 本制度自发布之日起施行。
通过以上制度，旨在加强工程项目财务管理，提高资金使用效益，确保工程项目顺利进行。
项目部全体人员应严格遵守本制度，共同维护工程项目的财务秩序。
工程项目财务管理方案
工程项目财务管理方案
一、总体安排
1、财务规划
2、控制财务风险
在工程进行过程中，将定期进行财务风险评估，确定财务风险的可控度，做出必要的金融安排，合理配置财务资源，控制财务风险。
3、财务预算管理
建立工程项目财务预算，全面按照财务分类统计每个费用的投入金额，并定期对预算进行检查和修订，以保证项目运行在财务控制的规定范围内。
4、财务监督检查
项目实施过程中，要进行财务监督检查，对每笔支出进行登记和核对，确保合同支出符合合同规定，每笔支出均经过审批程序，对个人支出进行
闭环管控，杜绝以个人名义开具收据、报销及以其他形式声称支出或款项
支出。
二、财务管理技术措施
1、收款技术
要求项目收款均采用银行转账形式，以保证收款的速度，准确性和安
全性，同时要及时将收款信息反馈给各分包及个人，并根据合同约定进行
收款确认。
2、支出技术
所有支出均采用银行转账形式。
房建项目财务管理方案
房建项目财务管理方案一、前言。
咱们搞房建项目，就像一场超级大冒险。
这财务管理呢，就像是这个冒险旅程中的宝藏地图和理财小管家，管得好，项目就能顺顺利利赚钱又赚口碑，管得不好，那可就麻烦大咯。
所以呢，咱得好好整一个适合咱们房建项目的财务管理方案。
二、项目财务目标。
1. 赚钱。
这是最实在的目标啦。
咱们要在保证房子建得又好又快的同时，尽可能让这个项目有个漂亮的利润数字。
每个环节都得算计着，从买材料到付工钱，能省则省，但绝不能偷工减料哦。
2. 资金安全。
就像保护自己的小金库一样，咱们的项目资金得稳稳当当的。
不能让钱莫名其妙地消失，得防止被人骗或者不小心乱花了。
三、财务管理组织架构。
# （一）财务负责人。
1. 这个人就像是财务团队的大当家。
他得超级懂财务知识，还得了解咱们房建行业的那些事儿。
大当家要负责整个项目财务的规划、预算、监督和决策。
比如说，什么时候该花钱买材料了，花多少钱合适，都得他点头才行。
2. 他还要跟项目其他部门的负责人打好交道，像工程部门、采购部门啥的。
因为每个部门的工作都跟钱有关系，得互相通气儿。
# （二）会计。
1. 会计就像是一个细心的记账员。
他要把项目里每一笔收入和支出都记得清清楚楚。
从甲方给的工程款，到给小工发的工资，从买水泥的钱到租设备的钱，都要一笔一笔记好账。
而且要按照财务规定来做，可不能乱写乱画哦。
2. 每个月或者每个季度，会计还要出财务报表。
这报表就像是项目的财务体检报告，能让大家清楚地看到项目的财务状况是健康还是有毛病。
# （三）出纳。
1. 出纳就像是财务的小管家。
他负责管钱，现金、支票啥的都在他手里。
别人要从项目里支钱，得先经过他这一关。
他得看看手续齐不齐，有没有得到大当家（财务负责人）的批准。
2. 出纳每天都要核对账目，保证账上的钱和自己手里实际的钱数是对得上的。
要是对不上，那就得赶紧查一查，看看是哪里出了岔子。
四、项目预算管理。
# （一）预算编制。
1. 先得让各个部门都参与进来。
公司工程项目财务管理办法
＊＊**＊**＊＊公司工程项目财务管理办法第一章总则第一条为规范公司工程项目的管理，加强工程项目财务管理和会计核算，管好用好资金。
配合《工程项目会计核算办法》等财务管理制度的有效执行，并结合公司实际情况，特制定本办法.※所有工程项目实施项目立项审批制。
工程项目由项目组报公司主管领导审核、董事长审批，必要时召开公司扩大会议审议，董事长审批通过.并将立项审批后的项目相关资料报公司相关部门及财务部门备案。
※第二条公司财务部在公司领导下及与工程部的配合下,开展工程项目财务管理、会计核算工作.公司财务部主要职责：组织开展工程项目财务管理、会计核算和财务监督工作，参与工程项目合同洽谈，并配合跟踪审计单位完成工程建设项目竣工决算等工作※跟踪审计单位，指独立第三方,如工程造价公司※第三条公司工程项目从工程项目投资活动开始至工程竣工验收交付使用之前,所发生经济活动纳入财务管理和会计核算范围，并按程序执行。
第四条本办法适用于公司工程项目,凡本办法未涵盖的财务收支事项，按《工程项目会计核算办法》等相关财务管理制度执行。
第二章工程建设项目预算管理第五条公司工程项目项目组组织各专业组人员负责编制工程项目预算和资金预算，由项目组提报，公司审计部门审核，并经公司财务部复核后，按程序上报审批。
第六条如项目变更或其他因素导致项目预算变化时，项目组专业组负责项目预算调整的编制和资金预算调整的编制，由项目组提报，公司审计部门审核，经公司财务部复核后，按程序上报审批。
第七条项目预算、资金预算和预算调整、资金预算调整审批后，项目组负责落实,财务部按预算进度执行，并加强预算管理控制。
※项目立项时应提交项目立项的可行性报告，报告应包括如下内容：一，项目提出的背景,承接投资的必要性和产生的经济效益;二，项目预算及资金预算；三，设计方案及人力物力需求等(确定预算的目标、标准和程序）※第三章工程项目资金管理第八条工程项目资金管理原则（一）财务部在公司领导下及与项目组配合下,必须严把资金审核关，严格执行国家、行业和公司相关财务管理制度，以及现金管理条例、银行结算管理办法，切实加强工程资金管理，有效防范财务风险。
项目财务管理办法
项目财务管理办法一、引言项目财务管理办法是为了确保项目运作期间的财务管理顺利进行，保证项目的预算执行、资金使用和财务报告的准确性和合规性。
本文将介绍一个项目财务管理办法的具体内容。
二、预算管理1. 编制预算项目财务管理办法要求在项目启动前编制预算。
预算的编制需要考虑项目的目标和计划，以及项目所需的经费。
编制预算时，需要与项目相关的部门和人员进行充分的沟通和协调，确定资金使用的具体安排。
2. 预算控制项目财务管理办法要求对预算进行严格的控制。
在项目运作期间，需要设立预算控制机制，定期对预算执行情况进行监控和评估。
若发现超出预算的情况，需要及时采取措施进行调整和控制，以避免资金的浪费和项目进展的延误。
三、资金管理1. 资金筹措项目财务管理办法明确了项目资金的筹措方式。
根据项目的需求和预算，可以采用内部筹措、外部募资或者合作伙伴投资等方式来获得所需的资金。
需要制定具体的融资计划，并与相关机构和个人进行协商和谈判，以确保项目按时获得足够的资金支持。
2. 资金使用项目财务管理办法要求对资金的使用进行严格的控制和监督。
在资金使用过程中，需要确保项目经费的合理分配和正确使用。
为此，可以设立专门的项目财务账户，对资金的流入和流出进行明确记录和追踪，确保资金的安全和有效利用。
四、财务报告1. 定期报告项目财务管理办法规定了定期报告的要求。
根据项目的需要，可以设定周报、月报、季度报告等不同的报告周期。
报告内容应包括项目的收入和支出情况、预算执行情况、财务指标的分析等，以便于项目组和相关部门了解项目的财务状况和运行情况。
2. 透明度和准确性项目财务管理办法强调报告的透明度和准确性。
报告应当真实、完整地反映项目的财务状况，不得故意隐瞒或篡改相关信息。
同时，需要确保报告的及时性，以便及时调整项目的财务计划和决策。
五、审计和监督1. 审计项目财务管理办法要求对项目的财务情况进行定期审计。
审计可以由内部审计机构或外部专业机构进行，其目的是检查项目的财务管理是否符合相关法规和政策要求，发现问题并及时进行整改和改进。
项目财务管理制度办法
第一章总则第一条为加强项目财务管理，规范项目财务行为，提高资金使用效益，确保项目资金安全，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合本单位的实际情况，特制定本办法。
第二条本办法适用于本单位所有项目，包括在建项目、待建项目和已完工项目。
第三条项目财务管理应遵循以下原则：（一）依法合规原则：严格遵守国家法律法规和财务制度，确保项目财务行为的合法性。
（二）公开透明原则：项目财务信息应公开透明，接受监督。
（三）权责明确原则：明确项目财务管理的职责和权限，确保责任到人。
（四）效益优先原则：以提高资金使用效益为目标，合理配置资源。
第二章组织机构与职责第四条成立项目财务管理部门，负责项目财务管理的日常工作。
第五条项目财务管理部门的主要职责：（一）制定项目财务管理制度，组织实施并监督执行；（二）负责项目财务预算的编制、执行和监督；（三）负责项目资金收支管理，确保资金安全；（四）负责项目财务核算和报告，及时准确反映项目财务状况；（五）负责项目财务分析和考核，提高资金使用效益；（六）负责项目财务风险防控，确保项目财务安全。
第三章资金管理第六条项目资金管理应遵循以下要求：（一）严格按照项目预算执行，不得超支；（二）加强资金使用审批，确保资金合理使用；（三）建立资金支付审批制度，明确审批权限和程序；（四）加强资金支付监控，确保资金支付及时、准确；（五）建立健全资金结算制度，确保资金结算安全、高效。
第七条项目资金支付程序：（一）项目实施单位提出资金支付申请；（二）项目财务管理部门进行审核；（三）分管领导审批；（四）财务部门办理支付手续。
第四章财务核算与报告第八条项目财务核算应遵循以下要求：（一）按照国家会计制度和财务规定进行核算；（二）确保财务数据的真实、准确、完整；（三）及时进行财务核算，定期编制财务报表；（四）加强财务分析，为项目决策提供依据。
第九条项目财务报告应包括以下内容：（一）项目概况；（二）项目资金收支情况；（三）项目财务状况分析；（四）项目财务风险及对策；（五）项目财务预算执行情况。
项目财务管理办法
项目财务管理办法一、引言项目财务管理是指在项目实施过程中对项目的财务资源进行有效管理和控制，以实现项目的经济效益最大化。
本文旨在制定一套科学合理的项目财务管理办法，以便在项目实施过程中保证资金的合理使用、透明度和监督。
二、项目预算管理1. 编制预算计划在项目启动阶段，财务部门将与项目管理团队一起制定项目的预算计划。
预算计划应包括项目的整体预算、分阶段预算、资源配备等内容，并确保符合项目目标和战略规划。
2. 预算执行监控财务部门应根据项目进展情况，定期监控和分析项目预算执行情况。
如果发现预算超支或低于预期，应及时采取措施进行调整，确保项目经费的合理使用。
同时，也应对费用支出进行分类和记录，以便后续的统计分析和审计工作。
三、项目资金管理1. 财务控制财务部门应建立有效的资金控制措施，确保项目资金使用的合规性和透明度。
在项目实施过程中，应设立专门的资金账户，将项目经费与其他资金分开管理，进行独立核算，并记录资金流动的每一个环节。
2. 资金需求预测财务部门应根据项目实施计划和进度，合理预测项目不同阶段的资金需求，并向项目管理团队提供及时的资金支持。
同时，还应保持与资金提供方的沟通，及时反馈项目资金使用情况，以便后续的资金到账。
四、项目成本管理1. 成本核算财务部门应对项目成本进行准确核算，包括直接成本、间接成本和管理费用等。
项目成本核算应符合相关财务会计准则和政策，确保成本的准确性和合理性。
2. 成本控制财务部门应密切监控项目成本的发生情况，对可能导致成本超支的因素进行风险评估，并采取相应的成本控制措施。
在项目实施过程中，应及时调整和优化成本结构，确保项目在合理范围内实现预算目标。
五、项目收入管理1. 收入核算财务部门应对项目收入进行准确核算，并及时记录相关数据。
在项目实施过程中，应严格按照合同约定的支付条件和方式进行收款，并与项目管理团队进行沟通和协调。
2. 收入风险管理财务部门应识别和评估项目收入风险，并制定相应的风险应对策略。
公司项目财务管理办法
公司项目财务管理办法一、引言公司项目财务管理办法旨在规范公司项目财务管理的相关流程和要求，确保项目财务的准确性、合规性和高效性。
本文档适用于公司所有项目的财务管理工作。
二、财务管理流程2.1 项目启动阶段在项目启动阶段，项目经理应向财务部门提交项目预算申请，并提供以下信息：- 项目概述及目标 - 预计的投资、成本和收入 - 预计的项目周期 - 资金需求计划财务部门将对项目预算进行审核，并向项目经理提供预算批准文件。
2.2 项目执行阶段在项目执行阶段，项目经理应按照批准的预算进行财务管理，并监控项目的成本支出和收入情况。
项目经理应定期向财务部门提交项目财务报告，包括： - 成本支出情况 - 收入情况 - 风险及控制措施财务部门将对项目的财务报告进行审查，并提供项目经理反馈和建议。
2.3 项目收尾阶段在项目收尾阶段，项目经理应向财务部门提交项目结算申请，并提供以下信息：- 实际的投资、成本和收入 - 实际的项目周期 - 结算需求计划财务部门将对项目结算申请进行审核，并向项目经理提供结算批准文件。
三、财务管理要求为确保财务管理的规范性和有效性，公司对项目财务管理提出以下要求：3.1 财务数据记录项目经理应建立并维护准确的财务数据记录，包括发票、收据、支付单据等。
3.2 预算管理项目经理应按照批准的预算进行支出控制，并及时采取调整措施，确保项目财务的稳定和可控。
3.3 成本控制项目经理应定期监控成本支出情况，及时发现和解决超支问题，并与财务部门共同探讨成本优化措施。
3.4 收入管理项目经理应主动控制项目收入的风险，并确保项目收入的合规性和及时性。
3.5 财务报告项目经理应按照公司规定的周期向财务部门提交项目财务报告，并积极配合财务部门的审查。
3.6 结算管理项目经理应按照公司规定的流程和要求提交项目结算申请，并确保结算的准确性和及时性。
四、风险控制公司项目财务管理过程中存在一定的风险，为降低风险带来的不确定性，公司采取以下风险控制措施：4.1 内部审计公司将定期进行内部审计，审核财务流程的有效性和符合性，发现并解决问题。
国有公司直属工程项目财务管理办法
国有公司直属工程项目财务管理办法一、项目财务管理范围1.1 对国有公司直属工程项目的各项费用管理和控制，确保项目经费使用的科学性、规范性；1.2 对项目经费的拨付、核销、结算、绩效评价等方面进行管理，建立完善的会计制度；1.3 对项目相关人员的财务行为进行监督和检查，防止出现财务违规行为。
二、项目资金管理2.1 项目资金拨付国有公司直属工程项目的项目经费由公司中央财务部门统一拨付。
2.2 项目资金使用项目部门应按照法定程序对项目经费进行使用，严格按照项目需求进行资金支出，确保资金使用效益和财务可持续。
2.3 项目资金核销和结算项目部门应及时完善项目资金核销和结算工作，保证财务监督和管理的严谨性。
同时，为确保资金运用的可持续性，项目部门应将剩余资金交回公司中央财务部门实现回流。
三、项目会计制度3.1 会计核算项目部门应建立会计核算流程，确保项目经费使用的准确性和合法性。
并对项目经费使用不当的情况进行纠正和追究。
3.2 项目财务报告项目部门应及时编制项目财务报表并报送给公司中央财务部门，并按照规定将报告进行公示。
3.3 资产管理项目部门应建立并完善资产管理制度，对项目资产进行规范管理，提高资产效益。
四、项目绩效评价4.1 指标制定项目部门应根据公司的要求，确定项目绩效评价指标，并制定科学、合理的评价方法和指标体系。
4.2 绩效评价项目部门应定期对项目绩效进行评估，确保项目运营效益的科学性和合理性，并及时纠正项目过程中存在的问题。
五、财务监督检查5.1 财务检查项目部门应按照公司中央财务部门的要求，守法合规地开展财务检查，做好财务内控工作，加强项目财务监督和管理。
5.2 内部审计项目部门应建立及完善内部审计制度，进行及时审计，对核算、报告等方面的重点问题及时监督和纠正，确保财务的健康和稳定运营。
六、附则6.1 本办法适用于国有公司直属工程项目的财务管理工作。
6.2 本办法中所称“公司”是指国有公司的中央财务部门。
建设项目财务管理办法
建设项目财务管理办法第1章总则第1条目的为加强公司建设项目的财务管理，监督资金使用，控制项目成本，提高公司的经济效益，结合国家规定和公司的实际情况，特制定本办法。
第2条适用范围本办法适用于公司建设项目的财务管理工作。
第3条职责建设项目部财务处负责建设项目的财务管理工作，主要工作内容如下。
（1）贯彻执行国家有关法律法规和公司相关制度。
（2）及时筹措资金，保证建设工程资金需求。
（3）加强资金管理，严格财经纪律。
（4）严格合同管理，保证资金安全。
（5）控制费用支出，降低建设成本。
（6）降低资金成本，提高资金使用效率。
（7）组织会计核算，发挥会计信息在项目管理中的作用。
（8）编制财务决算，做好财务分析，提供财务报告。
第2章项目策划阶段财务管理第4条项目评审项目部财务处参与建设项目可行性研究报告的评审工作，评价或测算建设项目投资收益、投资回收期、内部收益率等财务指标。
第5条拟定融资方案项目部财务处根据项目计划，设计、比选，拟定融资方案。
第6条编制年度资金计划建设项目投资计划经总经理批准后，项目部财务处根据投资预算、施工进度计划和融资方案编制年度资金计划。
第7条项目立项与预算项目部财务处根据项目工作计划开展立项批复、工程预算工作。
第8条掌握财务信息建设项目立项后，项目部财务处应关注有关财政、金融、税收政策、法规的变化，及时向项目部经理及公司领导反映相关信息。
第3章项目建设阶段的财务管理第9条项目合同、文件会审项目部财务处参加建设项目合同会审和公开招标范围内的各类工程招标文件会审，重点审查涉及财务方面的条款，包括合同价款支付条件、支付时间、支付方式等。
第10条合同文件存档建设项目合同、协议正本及合同结算书原件需由项目部财务处存档。
第11条项目合同款项管理（1）合同预付款在50万元以上的，一般应同时规定承包商出具预付款银行保函。
（2）预付项目款原则上不高于合同金额的30%,预付项目款必须在合同中约定抵扣方式，并在工程进度款中抵扣。
电力工程项目财务管理办法
第一章总则第一条为加强电力工程项目的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，确保工程项目的顺利实施，特制定本办法。
第二条本办法适用于公司所有电力工程项目的财务管理工作。
第三条电力工程项目财务管理应遵循以下原则：1. 合法合规原则：严格遵守国家有关法律法规、财务制度和企业内部财务管理制度。
2. 规范管理原则：建立健全财务管理制度，规范财务操作流程，提高财务管理水平。
3. 安全高效原则：确保资金安全，提高资金使用效率，降低财务风险。
4. 实事求是原则：如实反映工程项目财务状况，确保财务数据的真实、准确、完整。
第二章组织机构与职责第四条公司设立电力工程项目财务管理部门，负责电力工程项目财务管理的组织实施。
第五条电力工程项目财务管理部门的主要职责：1. 制定电力工程项目财务管理制度，并组织实施。
2. 对电力工程项目财务活动进行监督、检查和考核。
3. 负责电力工程项目财务预算、决算的编制、审核和执行。
4. 管理电力工程项目资金，确保资金使用安全、合规。
5. 及时处理电力工程项目财务问题，提出改进建议。
第三章财务预算与决算第六条电力工程项目财务预算应根据工程项目的实际情况编制，包括项目总投资、资金来源、资金使用计划等。
第七条电力工程项目财务预算的编制应遵循以下程序：1. 项目部门提出预算草案；2. 财务管理部门进行审核、汇总；3. 报公司领导审批；4. 下达执行。
第八条电力工程项目财务决算应根据实际完成情况编制，包括项目总投资、资金使用情况、财务成果等。
第九条电力工程项目财务决算的编制应遵循以下程序：1. 项目部门提出决算草案；2. 财务管理部门进行审核、汇总；3. 报公司领导审批；4. 上报有关部门备案。
第四章资金管理第十条电力工程项目资金管理应遵循以下原则：1. 专款专用原则：确保资金按照预算计划使用，不得挪用、截留、挤占。
2. 安全保障原则：加强资金安全管理，确保资金安全、合规。
3. 效益最大化原则：提高资金使用效率，降低财务成本。
在建工程项目财务管理办法
—在建工程项目财务管理办法（试行）—一、总则为规范公司在建工程项目的计划、立项、结转等等流程的管理和监督, 提高公司对在建工程的资金管控和审核力度,特制定本管理规定。
二、在建工程范围在建工程指公司固定资产的新建、改建、扩建、或技术改造、设备更新或大修理工程等尚未完工的工程支出。
通常有“自建”和“出包"两种方式.三、各部门职责由项目立项通知书中指定的各项目负责人和负责内容统一规定. 四、在建工程管理制度流程及明细（一）计划和审批立项。
在建工程由生产部、业务部、工程部、财务部根据市场分析、项目可行性研究报告、改造计划等共同制定工程项目计划, 分析项目的拟投资总额、投资收益、投资回收期、利润增量等经济指标。
根据拟投资总额按公司【2 0 12】03 2号文件《资金审批权限一览表》的规定, 经公司领导审查批准,方可进入项目实施.（二）招投标。
公司50万以上的工程项目必须公开招投标,50万以下的工程项目必须进行议标。
特殊情况不能公开招投标的必须经相关领导审批。
无论是公开招投标和议标, 符合资质的投标单位不少于3家, 特殊情况必须经相关领导审批.（三）所有在建工程项目实行合同管理制度, 详细填明开工、竣工日期、质量标准、工程款及预付款的比例、验收方式及有关规定。
无经有关领导签字的合同财务一律不得付款.预付款必须取得发票才能付款.（四）工程预算。
由项目总负责人指定专人编制工程项目费用的明细预算,工程、采购、财务人员提供协助.编制的在建工程投资预算, 应包括投资规模、投资依据、需求数量、设备规格、型号、质量要求等有关资料, 并参照当时的市场报价, 合理确定投资的预算总额.经相关领导审批后, 一式三份, 分别送工程部、采购部、财务部。
在项目的实施过程中, 不得随意变更计划和项目, 特殊情况需修改的, 对超出预算的必须说明原因并经相关领导签字审批。
（五）财务审核预算.公司财务部门在企业上报的在建工程预算报告中, 要重点审查企业的投资承受能力、投资回收年限和报告中数据的真实可靠性、核实有无计算错误等等。
工程项目财务管理办法
工程项目财务管理办法第一章总则第一条为了适应公司工程项目管理的需要，加强项目部财务管理和经济核算，规范项目部财务行为，根据公司《财务管理制度》及国家有关规定，结合公司项目管理实际，制定本办法。
第二条公司工程项目按项目大小及财务管理方式分为核算制项目、报账制项目及代建项目。
核算制项目是指配备完整的财务机构和人员，并由其全面履行项目财务管理职能的项目部。
报账制项目是指只配备一名报账员，负责日常的结算及财务审核业务，其他财务管理职能由公司财务审计部履行的项目部。
代建项目是指由公司代为行使指挥部职能的项目部。
第三条项目财务管理的基本任务：认真履行财务管理的职责，以成本管理为中心，合理运用资金，组织经济核算，及时提报会计核算信息资料，做好成本过程控制，参与项目经营管理，促进项目经营目标实现。
第四条项目财务管理的基本原则：统一核算、集中管理，严格执行公司各项财务管理规定，如实反映项目财务状况和经营成果。
第五条本办法适用于公司所有项目部。
第二章会计机构和会计人员第六条会计机构和人员配备（一）核算制项目部设置财务部，原则上至少配备二名会计人员，其中一人担任财务主管。
（二）报账制项目部设置财务部，配备报账员一名。
（三）代建项目部设置财务部，根据项目部实际情况按核算制或报账制模式管理。
（四）项目部财务人员属公司财务审计部编制，公司财务审计部负责指导项目部具体的财务工作，并行使考核职能。
（五）会计人员上岗必须持有《会计人员从业资格证书》，无证人员不得从事财会工作。
项目部无权擅自外聘会计人员，否则按违纪处理。
（六）会计人员调动工作或者离职，必须与接管人员办理交接手续。
一般会计人员办理交接手续，由财务主管监交；财务主管调动或离职，在办理交接手续时由公司财务审计部派人监交。
（七）会计人员办理交接手续，应编制书面移交清册，对于未了事项单独做出说明，明确责任。
由交接双方和监交人员在移交清册上签字，并装订在移交当年最后一张转账凭证后。
项目投资公司财务管理办法
项目投资公司财务管理办法第一章总则第一条为了加强项目投资公司的财务管理，规范财务行为，确保公司资金安全，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国公司法》、《企业财务通则》等法律法规，结合公司实际情况，制定本办法。
第二条本办法适用于公司及所属子公司、分支机构的财务管理工作。
第三条财务管理的基本原则：合法性、合规性、真实性、完整性、及时性、有效性。
第四条财务管理部门负责本办法的组织实施和监督检查。
第二章财务管理组织机构第五条公司设立财务部，负责公司的财务管理日常工作。
第六条财务部的主要职责如下：1. 贯彻执行国家财经法律法规，制定和完善公司财务管理制度；2. 组织编制和实施公司财务预算、决算；3. 组织实施公司资金筹集、调度和监督；4. 组织实施公司成本费用控制；5. 组织实施公司财务分析，为公司决策提供依据；6. 负责公司税务申报及税收筹划；7. 负责公司财务信息化建设；8. 完成公司领导交办的其他工作。
第三章预算管理第七条公司实行全面预算管理制度，包括财务预算、业务预算和资本预算。
第八条财务预算主要包括收入预算、成本费用预算、利润预算等。
第九条预算编制原则：实事求是、科学合理、重点突出、约束有力。
第十条预算编制程序：1. 财务部根据公司发展战略和年度经营目标，制定预算编制方案；2. 各部门根据预算编制方案，编制本部门预算；3. 财务部汇总、审核、平衡各部门预算，形成公司预算草案；4. 预算草案提交公司董事会审议批准；5. 财务部下达预算指标，各部门严格执行。
第四章资金管理第十一条公司实行资金集中管理制度，统一筹集、调度和使用资金。
第十二条资金筹集原则：合规合法、风险可控、成本最低。
第十三条资金使用原则：合理分配、确保重点、提高效益。
第十四条财务部负责制定资金筹集和使用计划，报公司领导审批。
第十五条公司设立资金账户，严格账户管理，确保资金安全。
第五章成本费用管理第十六条公司加强成本费用控制，降低成本费用，提高经济效益。
公司项目财务管理办法 (3)
公司项目财务管理办法1. 引言本文档旨在规范和指导公司项目的财务管理，确保财务活动的透明度、精确性和合规性。
项目财务管理办法是公司财务管理的重要组成部分，所有员工都应遵守本办法。
2. 项目财务管理职责项目财务管理由以下角色和部门负责：2.1 项目经理项目经理负责项目的整体财务管理，包括预算管理、费用控制、财务报告等。
项目经理应确保项目成本符合预算要求，并提供准确的财务数据给公司财务部门。
2.2 项目团队成员项目团队成员应根据项目经理的指导和要求，及时、准确地提供相关的财务支持文件和信息，包括费用报销单、发票、收据等。
2.3 公司财务部门公司财务部门负责监督和审核项目财务活动，包括审批预算、核对费用报销、编制财务报告等。
财务部门应确保项目财务管理符合相关法规和准则，并提供相关的培训和支持。
3. 项目财务管理流程项目财务管理流程包括以下步骤：3.1 预算编制项目经理根据项目需求和要求，制定项目预算。
预算应包括项目所需费用的明细和分配。
3.2 费用控制项目经理应监督项目的费用支出，确保费用控制在预算范围内。
如有超出预算的费用支出，需要提前向财务部门提交申请，并经财务部门批准后方可支付。
3.3 费用报销项目团队成员应按照公司的费用报销政策和流程，提交费用报销单、发票、收据等相关文件给财务部门。
财务部门收到相关文件后，应核对并及时处理报销事宜。
3.4 财务报告项目经理应按照公司规定的时间框架，向财务部门提交项目的财务报告。
财务报告应包括项目的支出、收入、利润等详细信息。
4. 项目财务管理工具为了提高项目财务管理的效率和准确性，公司可以采用以下工具：4.1 会计软件公司可以使用专业的会计软件来管理项目财务。
会计软件应具备财务报表生成、费用核对、预算管理等功能。
4.2 费用管理系统公司可以建立费用管理系统，用于项目费用的记录和审批。
费用管理系统应支持费用报销单的在线提交和审批流程。
4.3 报表生成工具为了便于财务部门生成财务报告，公司可以使用报表生成工具。
项目财务管理办法
第十五章项目财务管理主要管理活动：现金流量管理、资金支付管理、保函及保证金管理、应收款项管理、收入及成本费用、税务管理。
1 现金流量管理1.1 现金流量预算编制、策划和目标下达1.1.1分公司财务部牵头负责所属项目现金流量预算编制，下达编制通知，明确编制方法、时间和要求。
1.1.2项目技术部按月编制施工计划。
1.1.3项目商务部计算工程量、编制分层施工图预算。
1.1.4项目财务组织编制“项目资金收支计划”。
1.1.5项目财务组织现金流量策划。
根据《企业管理标准化手册》中《现金流量预算》的相关规定，按月编制“预计项目月度资金存量目标”，对比“项目资金收支计划”，找出预计资金结余（缺口），牵头组织项目部人员召开资金策划专题会，结合商务策划，制定切实有效的资金策划措施，编制《项目现金流量分析表》(ZJSJ-XB-CW-002)、《项目资金平衡方案》(ZJSJ-XB-CW-003)。
1.1.6项目现金流量预算和策划书上报公司（分公司）财务部，公司（分公司）审批后下达“项目资金管理目标责任书”。
1.2 现金流量预算调整1.2.1项目月度资金存量目标调整（1）调整条件：为客观考核项目部资金管理，调动项目部积极性，如发生以下客观事项，项目部可申请调整：责任状上缴比例发生变动；非项目原因，业主逾期30天未付款；非项目原因，工程决算超过公司规定时间；其他事件。
（2）调整程序：项目部编制资金存量目标调整申请报告，详细说明调整原因和调整后的目标，报分公司审批。
1.2.2项目现金流量预算调整（1）调整条件：为保证项目资金策划与项目生产进度相适应，更好地组织指导项目部资金管理，在建项目如发生以下客观条件，需根据项目经济活动分析按季度对项目资金策划进行调整：主合同付款条件发生重大变更；项目施工计划发生较大调整；合同预计收入变动超过5%；合同预计成本变动超过5%；非项目原因，业主逾期30天未付款；其它不可抗力事件。
（2）编制实施：参照本章1.1节执行。
项目财务管理办法
项目财务管理办法项目财务管理办法一、财务管理概述1.1 项目财务管理的定义项目财务管理是指在项目实施过程中对项目的资金使用、预算控制、成本核算、财务报告等方面进行有效的管理和监控。
1.2 项目财务管理的目标项目财务管理的目标是确保项目的资金使用合理、成本控制有效、预算执行情况稳定，并及时准确的财务报告，以便项目管理决策的参考和监督。
二、财务管理组织2.1 财务管理组织架构项目财务管理组织应包括财务管理部门、项目管理部门和项目执行单位。
其中，财务管理部门负责制定财务管理规定和制度，项目管理部门负责实施财务管理工作，项目执行单位负责提供相关财务资料和协助财务管理工作的实施。
2.2 财务管理人员职责财务管理人员应具备财务管理相关的专业知识和经验，负责项目的预算编制、资金使用监控、成本核算等工作，并及时准确的财务报告。
同时，财务管理人员还应协助项目管理部门进行财务管理的培训和指导。
三、预算管理3.1 预算编制项目预算应根据项目的具体需求和实施计划进行编制，包括项目的收入和支出。
预算编制应遵循严格的程序和准确的方法，确保预算的合理性和科学性。
3.2 预算执行监控项目财务管理部门应通过制定预算执行监控方法和指标，对项目的预算执行情况进行监控和评估。
对于超过预算的支出或收入，应及时进行调整和报告。
四、资金管理4.1 资金需求分析项目财务管理部门应根据项目的实际需求和时间安排，合理分析项目的资金需求，确定项目的资金来源和资金使用计划。
4.2 资金筹集项目财务管理部门应及时进行资金筹集工作，包括编制资金筹集计划、与相关机构协商并签订资金筹集合同等。
4.3 资金使用监控项目财务管理部门应制定资金使用监控制度，对项目的资金使用情况进行监控和评估，确保资金使用的合规性和效益性。
五、成本管理5.1 成本核算项目财务管理部门应编制成本核算制度，对项目的成本进行核算和分析，并及时准确的成本报告。
5.2 成本控制项目财务管理部门应与项目管理部门合作，制定成本控制计划和措施，对项目的成本进行控制和管理，确保项目的成本控制在合理范围之内。
项目财务管理办法
项目财务管理办法一、引言项目财务管理是确保项目资金科学、合理、高效使用的重要手段。
为了保障项目财务管理的规范与顺利进行，本文将就项目财务管理办法进行详细的探讨。
二、项目财务管理目标项目财务管理的目标是为了确保项目经费的有效支配和合理使用，最大限度地降低财务风险，并提高项目资金利用效率，保证项目取得预期的经济效益。
三、项目财务管理主体项目财务管理的主体是项目负责人和财务管理部门。
项目负责人应具备一定的财务管理知识和技能，能够有效组织、执行项目财务管理的各项工作。
财务管理部门负责协助项目负责人进行项目财务管理，并提供必要的支持和服务。
四、项目财务管理职责1.编制项目财务管理制度：项目财务管理制度应包括项目预算编制、资金预算执行、财务报告编制和审核、资金使用、收支管理、财务监督等方面的内容，确保项目财务管理工作的规范性和效益性。
2.制定项目预算：项目预算是项目财务管理的基础，应根据项目的实际需求和计划，合理确定项目的资金需求和分配方案。
3.资金预算执行：财务管理部门应按照项目预算的要求，对项目资金进行有效的监督和控制，确保项目资金的合理使用和高效运转。
4.编制财务报告：项目财务报告是项目财务管理的重要组成部分，应按照一定的时间周期编制和提交给相关部门，反映项目的财务状况和运作情况。
5.监督资金使用：项目财务管理应对项目资金的流向和使用情况进行监督，并及时发现和解决资金管理中的问题。
6.财务监督：财务管理部门应对项目财务活动进行监督和检查，及时发现并纠正项目财务管理中的违规行为和问题。
五、项目财务管理流程1.项目预算编制：项目负责人依据项目需求编制项目预算，包括项目所需资金总额、资金分配方案等内容。
2.资金申请和审批：项目负责人根据项目预算编制相关申请材料，并提交给财务管理部门审批。
3.资金发放和使用：财务管理部门根据项目的资金需求和分配方案，将资金发放给项目负责人，并进行必要的资金使用指导与监督。
4.财务报告编制和审核：项目负责人按照财务管理部门的要求，定期编制财务报告，并将其提交给财务管理部门进行审核。
项目财务管理规定
项目财务管理规定一、背景本文档旨在规范项目财务管理的相关事项，确保项目财务的合规性和透明度。
二、责任项目财务管理由以下责任方共同承担：1. 项目负责人：负责项目的整体财务管理，并确保项目资金的合理分配和使用。
2. 财务主管：负责项目的日常财务操作，包括账务记录、报销申请等。
3. 出纳员：负责项目资金的收支管理和资金流转记录。
三、项目资金管理1. 资金收入：项目资金来源包括拨款、捐赠、投资等，应及时记录并存入项目银行账户。
2. 资金支出：项目资金支出需提前编制预算，并按照预算执行，任何超支情况需提前报备并获得批准。
3. 资金结余：项目资金结余应定期进行核对和清算，并及时做好相关记录。
四、财务报告1. 每月财务报告：项目负责人应在每月固定日期前提交当月的财务报告，包括收入、支出、结余等情况。
2. 年度财务报告：项目在年底需编制年度财务报告，包括全年收入、支出、结余以及财务分析等内容，并进行公示。
五、审计1. 审计机构：项目每年应聘请独立的审计机构对项目财务进行审计，确保财务的真实性和准确性。
2. 审计报告：审计机构应出具审计报告，对项目财务状况进行评估和说明，项目负责人需妥善保存并向相关部门提交。
六、违规处理对于违反本项目财务管理规定的行为，将采取以下处理措施：1. 警告：对于违规的轻微行为，可给予口头或书面警告，并要求整改。
2. 惩罚：对于严重违规行为，可采取停职、降级或开除等措施，并保留追究法律责任的权利。
3. 返还资金：对于涉嫌贪污或挪用项目资金的行为，将追究其法律责任，并要求返还相应资金。
七、附则1. 本项目财务管理规定的解释权归项目负责人所有，如需修改或完善，应经相应程序审批通过。
2. 本规定自发布之日起生效，并适用于整个项目实施周期。
以上为项目财务管理规定，相关责任方应严格按照规定执行，确保项目财务管理的规范和透明度。
任何违反行为将受到相应处理。
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项目财务管理办法
为进一步规范财务行为，加强财务管理，做好成本控制及分析，同时更好的加强资金管理，确保企业的施工生产正常进行，及时地反映企业经营状况，根据本项目实际情况，特制定本办法。
一、项目部财务主要职责
1、认真执行国家的各项法规和财务规章制度，按照新的企业会
计制度规定和公司的要求，正确设置会计账簿和会计科目，有序地开展会计核算工作，正确地反映项目经营成果。
2、对原始发票的取得一定要有税务监制章。
发票的内容填写完
整，六要素要齐全（即单位、日期、名称、数量、单价和金额）。
所提供的票据必须要是正本并加盖出据方印章。
3、严格控制项目资金流量，坚持量入为出，统筹安排，确保项
目施工生产的正常进行，把工程项目资金管好用活。
4、加强成本管理工作，以权责发生制为记账基础，正确进行成
本核算，对各项成本支出、费用开支严格把关。
建立成本费用支出台账。
保证各项成本费用数据的完整性、正确性、真实性。
5、根据业主审批的计量，按合同规定比例及时向业主办理工程
款的收取和结算工作。
6、按时向公司上报财务报表和公司各项分析资料。
二、资金管理
A、资金的收入
1、项目的预算人员应根据合同和当期实际完成的工程量，按时
向业主办理验工计量手续，待业主审批后报财务一份。
财务根据业主签认的验工计价单，按合同规定比例及时收取工程款，并据以列入工程结算收入。
2、由公司垫资部分，根据当月生产计划，用款计划，及向业主收取的工程款差额，及时与公司联系取得资金，确保生产所需的资金。
3、对于项目的所有收入均要纳入财务账内，严禁资金“体外循环”。
B、资金的支出
1、资金支出计划
每月20前，施工部门应把下月的生产计划；物资部门应将下月的材料和机械使用费计划；财务将下月的工地间接费支出计划一并交项目预算员，由预算编制出下月资金平衡计划，报公司审批后执行。
（附;资金平衡计划表）
2、资金支出的审批程序
项目的一切财务支出都要遵循按计划先批准后花钱然后再报销的原则。
审批权限：
a、业务招待费的支出：首先由申请人填列业务招待费申请表，单笔支出在1000元以内由项目经理批准后支付，1000元以上报公司审批，财务按年度计划控制使用。
b、其他费用的支出，按年度计划分月执行，报销时由项目经理审批后交财务支付。
3、分包工程款的支付
分包工程款的支付依据是分包合同和“作业组完成工作量计量表”。
分包工程的结算实行每月中期结算，工程竣工后总结算的办法。
每月的30日前由预算人员根据分包单位当月实际完成工作量及业主审批的计量，同步办理分包单位的“作业组完成工作量计量表”，经各有关部门审核确认，项目经理审批签字后交财务。
分包单位根据“作业组完成工作量计量表”提供相应发票，财务依据“作业组完成工作量计量表”列支工程成本。
付款时由项目预算部门填写：a、上海远东国际桥梁建设有限公司财务支付申请单，b、上海远东国际桥梁建设有限公司项目部工程款支付申请单，根据审批后的资金支出计划经项目经理签字后交财务，财务拨付工程款时，应扣除我方垫付的各项款后再以支付。
给分包单位垫付的各项费用均要有规范手续和依据，并及时与分包单位核对签字、盖章确认，避免发生纠纷。
对无合同或不办理结算单的业务,财务有权拒绝付款。
4、物资材料款、各项租费的支付
①、物资材料款的支付。
应根据采购合同和我方的验收（入库）单及供货方提供的发票支付。
②、各种租费的支付。
应根据租赁合同和我方的使用单位提供的结算单及出租单位提供的发票。
以上审批手续比照分包工程款支付办法执行。
５、特殊情况下需支付资金
赞助、捐赠、非正常的费用，报公司流程审批后方可支出。
６、项目费用的开支
①各项费用的支出，应本着必须从简的原则，严格执行项目费
用支出计划和坚持“一支笔”审批制度。
②报销时必须附有合规合法的原始票据，由报销申请人首先将
发票整理分类，按类别粘贴并注明该类发票的张数和金额、用途，填写财务支付申请单，报项目经理签批后，交财务审核。
财务审核无误后支付报销款。
付款后在发票及报销单上加盖“现金”或“银行”付讫章。
对于烟、酒、药、洗浴娱乐、休闲及车辆违章罚款、清洗白条等费用一律不予报销。
③差旅费根据工作需要到外地出差，当天不能返回所发生的交
通费、住宿费检据报销，对于工地就近发生的住宿费不予报销。
如有特殊情况需说明原因并报领导特批。
职工的探亲路费根据公司规定由公司统一支付。
④伙食补贴的标准每人每天15元，由项目综合办公室每月根据
记工表人员，造册报公司综合协调部审核签字后支付。
（含监理人员）
⑤办公用品应由办公室统一购置管理，项目部车辆统一由办公
室管理，各部门需用车必须由办公室安排，每辆车的费用，按公司规定的月支出标准控制。
⑥工资及津贴
公司在册人员由公司统一支付，由项目部聘用的临时用工需报公司审批通过后方可用工，费用由项目部支付。
三，成本管理
根据公司与项目部签订的项目承包合同价，财务应与项目部有关
部门一起预测成本和利润情况，并编制成本和利润计划。
在施工过程中进行成本控制。
做好成本核算和成本分析工作。
具体按公司下发的“项目部委派财务管理办法”中的成本管理和“会计成本核算办法”、“会计材料管理办法”等相关制度执行。
四，其他
1、坚持“前账不清，后账不借”的原则，及时清理债权债务，对备用金等各种借款及时进行清理，不允许工程完工后出现呆账、坏账。
2、建立健全各种管理台账包括分包单位的工程结算、付款、领用材料等，工程成本、材料收支等台账。
３、做好“外经证”的管理。
按外经证的使用期限，到期及时上交公司进行核销，并及时开具新的外经证。
４、项目财务要依法纳税，根据当地税务机关的规定，应向业主提供发票的同时，必须让分包单位提供工程所在地税务部门提供的发票。
对于外来的发票必须合法、有效、严禁以收据代替发票。
５、认真执行《会计档案管理制度》。
项目财务必须按档案规定要求装订成册，编号建档。
并认真保管会计档案，不得损坏和遗失。
工程项目结束后应按公司要求将档案资料造册装箱上交公司财务部。
3、工程完工后配合相关部门做好收尾工作，对项目部的资产清点核实并造册登记报公司。
相关表格见附表：
1、资金预算平衡计划表
2、实际收支情况表
3、财务支付申请单
4、项目工程款支付申请表
5、业务招待费申请单
6、员工出差申请表
7、差旅费报销
附表
上海远东国际桥梁建设有限公司
员工出差申请表
上海远东国际桥梁建设有限公司
员工出差申请表
上海远东国际桥梁建设有限公司
财务支付申请单
年月日
业务招待费申请表
注：1、业务招待费含礼品、各类卡等有价票据
2、招待费用原则上应该在部门预算额度内使用，若超出预算使用需报财务总监审批
业务招待费申请表
注：1、业务招待费含礼品、各类卡等有价票据
2、招待费用原则上应该在部门预算额度内使用，若超出预算使用需报财务总监审批
出差支付单（空白）\业务招待费申请单(1).xls。