企业费用报销内部控制制度
公司财务报销制度及报销流程（5篇）
公司财务报销制度及报销流程为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支出，特制定本制度。
制度包括以下内容:借款管理制度、日常费用报销管理，劳保品，薪福利及相关费用支出制度、专项支出财务报销第一部分借款管理制度(一)出差借款:出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回____个工作日内办理报销还款手续。
(二)其他临时借款，如业务费、生活周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
(三)借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
第二部分借款流程(一)借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、支票或现金。
(二)审批流程:主管部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批。
(三)财务付款:借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。
第二部分日常费用报销制度日常费用主要包括差旅费、交通费、办公费、业务招待费等行政费用。
(一)报销人必须取得相应的合法票据，且发票背面有经办人签名。
(二)填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据;注明附件张数;金额大小写须一致;简述费用内容或事由。
(三)按规定的审批程序报批。
费用报销的一般流程:(一)报销人整理报销单据并填写对应费用报销单(二)须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单(三)部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。
第三部分劳保品报销制度管理规定:为了合理控制费用支出,此类费用由公司行政部统一管理，集中购置,报销流程1.购置申请:管理人每月根据需求及库存情况购买。
2.报销程序:报销人先填写费用报销单(附出入库单)，按日常费用审批程序报批。
审批后的报销单及原始单据(包括结账小票)交财务部，按日常费用报销流程付款。
3.费用归集:财务部按月根据各部门领用金额统计表，归集核算各部门相关费用。
第四部分工薪福利及相关费用支出制度及流程工薪福利等支出包括工资、临时工资、社会保险及各项福利等，此类费用按照资金支出制度相关规定执行。
公司费用报销制度及报销流程
公司费用报销制度及报销流程公司费用报销制度是一套规范和管理公司内部费用报销的规程，旨在保证公司财务管理的规范性和透明度。
遵循公司费用报销制度，员工可以合理、有序地申请和报销相关费用，公司可以有效控制费用支出，提升财务管理效率。
本文将就公司费用报销制度及报销流程进行详细介绍。
一、费用报销范围公司费用报销制度适用于公司员工在履行工作职责中产生的合理费用，包括但不限于：1. 差旅费用：包括交通费、住宿费、餐费等；2. 通讯费用：包括手机费、上网费等；3. 会议费用：包括会场租用费、设备租赁费、会议餐费等；4. 培训费用：包括培训课程费、交通费、住宿费等；5. 办公用品费用：包括办公文具、设备维护费等；6. 其他符合公司制度规定的合理费用。
二、费用报销申请流程以下为公司费用报销申请的流程及具体操作要点：1. 填写报销申请表格员工需要按照公司规定的报销申请表格填写相关信息，包括费用类别、费用金额、费用事由等。
同时需要附上相关的票据或发票作为费用报销的依据。
2. 费用审批填写完报销申请表格后，员工需要向直属主管提交申请，并等待主管的审批。
主管将根据费用报销范围、公司预算及相关政策进行审核，决定是否批准申请。
主管审批后，将审批意见填写在申请表格上，并转交给财务部门进行后续处理。
3. 财务审核财务部门将对报销申请表格进行审核，确保报销申请与公司费用报销制度的要求相符，核对相关票据或发票的真实性和合规性。
若审核通过，财务部门将进行费用核算和报销金额计算，并将报销款项转入员工指定的个人账户。
4. 报销款项发放报销款项经财务部门审核后，将在指定的时间内发放到员工的个人账户上。
公司可以选择通过银行转账、支票或现金等方式进行发放。
员工可根据个人需求选择最便捷的方式领取报销款项。
5. 费用报销记录公司需要对所有费用报销申请进行记录和归档，以备查阅和核对。
员工也可保存相关记录作为个人财务管理的依据。
三、费用报销注意事项1. 合理性原则员工在费用申请和报销过程中应遵循合理、适度的原则，杜绝任意浪费或滥用费用报销的情况发生，确保费用的合理性和合规性。
公司财务内部控制制度—费用报销管理
公司财务内部控制制度—费用报销管理费用报销管理是财务内部控制制度中的一项重要内容，对于公司来说具有极高的重要性。
良好的费用报销管理可以确保公司的财务资金安全、提高财务效益，并防止虚假报销等不当行为的发生。
本文将从费用报销流程、审批制度和监督机制等方面详细介绍公司的费用报销管理制度。
一、费用报销流程公司的费用报销流程主要包括以下几个环节：费用发生、费用报销申请、费用报销审批、费用报销付款等。
具体流程如下：1.费用发生：指公司员工在工作过程中产生了各种费用，例如差旅费、交通费、招待费等。
费用发生必须符合公司的规定和制度，且必须与工作相关。
2.费用报销申请：员工需要在发生费用后填写费用报销申请表，详细说明费用项目、金额、时间等信息，并附上相关票据和凭证。
费用报销申请表要求必须真实、准确、清晰。
3.费用报销审批：费用报销申请表经员工的直接领导部门进行审批，审批程序严格，确保审批环节的合法性和有效性。
审批结果需要记录在案，以备日后查询和核对。
4.费用报销付款：费用报销审批通过后，公司财务部门会将费用报销款项支付给员工，并及时做好相应的会计处理。
付款后要及时将费用报销记录入账。
二、审批制度公司的费用报销审批制度是保证内部控制有效性的重要手段。
具体要求如下：1.审批权限明确：明确公司各级管理人员的审批权限，避免审批权过大或过小，确保审批环节的合理性和公正性。
2.审批权限分层：设置多级审批制度，要求重要费用报销需要多级审批，确保审批程序的安全有效性。
3.审批流程规范：制定明确的审批流程，明确各个环节的职责和权限，确保审批程序高效顺畅。
4.审批记录保存：审批结果和相关文件要求保存在电子或纸质档案中，以备查询和核对。
三、监督机制监督机制是公司费用报销管理中不可或缺的一环，可以通过内部监察、财务审计等方式来加强对费用报销的监督。
具体措施如下：1.内部监察：设立专门的内部监察机构或职位，定期对费用报销管理情况进行检查，发现问题及时纠正，并提出改进建议。
公司日常费用报销管理制度
公司日常费用报销管理制度第一章总则第一条为规范公司日常费用报销管理，保障公司财务安全，提高资金使用效率，根据相关法律法规和公司实际情况，制定本管理制度。
第二条本管理制度适用于公司全体员工，严格执行，不得擅自修改或违反规定。
对违反规定的行为，公司将依据相关规定进行处理。
第三条公司费用包括差旅费、办公费、业务招待费、通讯费等，具体范围由公司相关规章制度规定。
第四条公司日常费用报销由申请、审核、报销等环节构成，具体流程详见下文规定。
第五条本管理制度的解释权归公司财务部门所有。
第六条本管理制度自发布之日起执行。
第二章费用报销申请第七条费用报销申请应包括以下信息：（一）费用报销申请表；（二）相关费用的发票、收据等凭证；（三）费用明细表；（四）其他相关资料。
第八条费用报销申请应提交至所在部门负责人审核，并由财务部门审核确认。
第九条报销金额超过规定的上限，需公司领导签字同意后才能报销。
第十条报销申请应在费用发生后的7个工作日内提交，逾期不予受理。
第十一条对于临时出差等不可预见的费用支出，应当及时向上级领导报备，并在回程后尽快报销。
第三章费用审核第十二条申请部门负责人应对费用报销申请进行初步审核，确保费用真实、合规。
第十三条财务部门对费用报销申请进行进一步审核，核对报销申请表与凭证的一致性，金额的准确性。
第十四条审核过程中如发现问题，需立即通知申请人进行更正并重新提交。
第十五条财务部门对费用报销审核通过后，将费用报销记录录入会计系统，等待报销。
第十六条对于有争议的费用报销，应当由公司财务部门与申请人协商解决，如无法达成一致意见，可向公司领导汇报。
第四章费用报销第十七条费用报销发生后，申请人需在规定期限内携带相关凭证至财务部门办理报销手续。
第十八条财务部门应在3个工作日内完成费用报销的审批与发放，在因故需延迟发放时，应当事先告知申请人，并在延迟发放原因解决后立即处理。
第十九条公司财务部门应建立完善的费用报销记录档案，确保每一笔费用支出都有相应的记录与凭证。
企业费用报销管理制度
企业费用报销管理制度第一章总则第一条为了规范企业费用报销行为，加强费用管理，提高资金使用效益，根据《企业财务会计报告条例》、《企业内部控制基本规范》等法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于企业各部门、各分支机构的费用报销活动。
第三条费用报销应遵循真实性、合法性、合理性、及时性和准确性原则。
第四条企业财务部门是费用报销管理的归口部门，负责制定费用报销政策和流程，审核和报销费用，并对费用报销情况进行监督和分析。
第二章费用报销范围和标准第五条企业费用报销范围包括：生产成本、管理费用、销售费用、研发费用等。
第六条企业费用报销标准应按照企业内部预算和财务政策执行。
特殊情况下，需经企业负责人审批。
第七条费用报销应提供真实、完整的原始凭证，包括发票、合同、付款申请单、审批单等。
第三章费用报销流程第八条费用报销流程分为：申请、审批、报销、核算、支付五个环节。
第九条费用申请人应按照企业预算和实际发生情况，向所在部门负责人提出费用报销申请。
第十条部门负责人对费用申请进行审核，确认费用真实性、合法性和合理性，并在审批单上签字。
第十一条财务部门对已审批的费用申请进行审核，确认费用报销标准和相关政策，并在审批单上签字。
第十二条财务部门根据审核无误的费用申请，进行会计核算，并及时支付报销款项。
第四章费用报销监管第十三条企业应建立费用报销内控制度，明确各部门职责，确保费用报销流程的合规性。
第十四条企业应定期对费用报销情况进行审计，发现问题及时纠正，并追究相关责任。
第十五条企业应加强对费用报销人员的培训和考核，提高费用报销质量和效率。
第五章违规处理第十六条对于虚假报销、违规报销等行为，企业应按照《企业内部控制基本规范》等法律法规进行处理。
第十七条对于造成企业损失的责任人，企业应依法追究其法律责任，并按照企业内部规定进行处罚。
第六章附则第十八条本制度由企业财务部门负责解释。
第十九条本制度自发布之日起实施。
原有费用报销管理制度与本制度不一致的，以本制度为准。
内部控制制度汇编差旅费报销管理制度
内部控制制度汇编差旅费报销管理制度为有效控制差旅费用的支出，提高各类业务人员的办事效率，使企业各项管理形成规范化和制度化，特制定本制度。
内部控制制度汇编差旅费报销管理制度为有效控制差旅费用的支出，提高各类业务人员的办事效率，使企业各项管理形成规范化和制度化，特制定本制度：一、因公出差的办理程序1、因公出差人员必须事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人签署意见，分管领导批准后方可出差。
2、出差人借款需持批准后的“出差申请单”填写“用款申请单”，由部门负责人签字担保后，经领导签批，财务部门负责人核准后方可借款。
3、出差人员回公司应在“出差申请单”中情况汇报一栏填写出差完成情况并书面汇报出差工作情况，向分管领导汇报，由分管领导考核结果，并在“出差申请单”任务完成情况栏中签署考核意见。
4、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线，增加天数、人数、改乘交通工具需经派出分管领导签署意见后方可报销。
二、费用标准1、公司职员出差实行住宿费、伙食补助费(伙食费补助)、市内交通费等费用包干，其标准如下：⑴集团公司领导：按出差所在地区不同，本着节约的原则可住3—5星级宾馆，误餐津贴60元/天。
因工作需要请客户用餐可实报实销，不再列支误餐津贴。
⑵所属公司领导班子成员和集团公司部门经理以上人员：可住3—4星级宾馆，误餐津贴40元/天。
因工作需要请客户用餐可实报实销，不再列支误餐津贴。
⑶公司中层干部：住宿标准省会180元以内，非省会120元以内。
伙食补助40元/天。
⑷一般工作人员：住宿标准省会80元以内，非省会60元以内。
伙食补助40元/天。
⑸市内交通费：公司职工出差途中市内公交车费实报实销。
如乘车时间为夜间(晚九时至次日晨七时之间)可乘出租车，并注明乘车区间。
如遇特殊情况，事后应写书面汇报，经经主管部门领导批准后，方可报销。
2、去集团公司的分支机构或办事处如：沈阳、长春、北京、上海、深圳等地，出差人员必须住办事处，食宿由办事处承担，不享受伙食及住宿补助，如因办理业务路途较远，而中途无法返回办事处就餐，可按每天10元补助，但需持有办事处负责人的签字确认证明。
公司报销主要费用管理制度
公司报销主要费用管理制度任何有效的费用管理制度都需要建立在明确的目标基础之上。
制度应确保所有支出都有正当的理由，符合公司业务发展需要，且在预算范围内。
为了达到这一目的，公司需制定详细的报销流程，包括但不限于报销申请、审批、支付及后续审计等环节。
是关于报销流程的具体描述。
通常情况下，员工在发生相关费用后，需填写报销单并附上必要的原始凭证。
随后，直接上级或部门负责人需对报销请求进行初步审核，确保费用的合理性与必要性。
通过初步审核后，报销单将提交给财务部门，由其进行详细审查，包括凭证合规性、金额准确性等。
费用管理制度还需对公司各类费用进行分类管理。
例如差旅费、办公费、培训费等，每一类费用都应有明确的报销标准和审批权限。
这样做有助于提高审批效率，减少不必要的纠纷。
在费用管理中，预算控制同样不可忽视。
公司应当制定年度或项目的预算计划，并将实际支出与之对比，以监控费用使用情况。
超出预算的费用必须经过特别审批程序，确保费用超支有充分的理由和管理层的明确授权。
除了上述基本要素外，一个完善的费用管理制度还应该包含异常处理机制。
比如对于违规报销的处理办法，以及如何预防和发现潜在的财务风险。
这要求公司建立一套完整的内部控制体系，定期开展内部审计，及时发现并纠正问题。
制度的实施离不开员工的理解和配合。
因此，公司应确保所有员工都能够接受到相关的培训，了解报销流程和政策。
同时，鼓励员工提出合理化建议，不断优化费用管理流程。
一份公司报销主要费用管理制度范本不仅涵盖了报销流程、费用分类、预算控制等关键要素，还应注重内部控制和员工培训。
通过这样的制度设计，可以确保公司的费用管理既严谨又灵活，有效支持企业运营和发展战略。
公司日常报销制度管理制度
公司日常报销制度管理制度一、背景随着公司规模的扩大和业务范围的增加，公司日常经营活动中会涉及到一定的费用支出，为了规范公司的财务管理，保障公司财产的安全，制定公司日常报销制度管理制度是非常必要的。
二、目的本制度旨在规范公司内部报销流程，明确报销的范围和规定，确保公司财务报销的及时、准确、规范进行，有效防范财务风险，提高公司的管理效率和财务运作水平。
三、范围本制度适用于公司内部各部门、各岗位人员的日常报销事项。
四、具体规定1. 报销审批流程(1) 普通员工的报销审批流程为：填写报销单-提交主管审批-财务审核-报销报销发放。
(2) 部门经理及以上级别员工的报销审批流程为：填写报销单-提交部门经理审批-财务审核-报销发放。
2. 报销范围公司报销范围包括但不限于以下内容：(1) 差旅费：包括交通费、住宿费、餐费等。
(2) 会议费：包括会场租赁费、讲师费、餐费等。
(3) 办公用品费：包括办公耗材、办公设备维修费等。
(4) 车辆使用费：包括汽油费、维护保养费等。
(5) 通讯费：包括电话费、上网费等。
(6) 其他费用：其他与工作相关的费用。
3. 报销标准公司规定了一定的报销标准，员工在报销时需按照公司规定的标准进行报销，并在报销单内详细填写费用明细和事由。
4. 稽核审查公司设立财务部门负责对报销事项进行稽核审查，确保报销的合理性和真实性。
5. 报销时间员工需在报销事项完成后的一个月内向公司财务部门提交报销单，并在规定时间内领取报销款项。
6. 报销记录保存公司财务部门需按照相关法规要求保存报销记录，确保报销相关证件的完整性和真实性。
7. 违规处理对于违反公司报销制度的行为，公司将给予相应的处罚措施，包括但不限于扣款、警告、合同解除等。
五、宣传教育公司将通过内部培训、通知公告等方式宣传公司报销制度管理制度，确保所有员工了解并遵守公司相关规定。
六、附则本制度经公司相关部门会议审议通过，自发布之日起正式执行，如有修订，需经公司领导同意并重新审议通过后方可生效。
公司报销费用管理制度
公司报销费用管理制度第一章总则为规范公司报销费用管理，强化公司财务管理，保障公司财产安全，提高公司运营效率，特制订本制度。
第二章适用范围本制度适用于公司全体员工。
第三章报销费用范围公司报销费用范围包括但不限于：1. 差旅费用：员工出差期间的交通、食宿、通讯等相关费用；2. 业务招待费用：与客户或合作伙伴进行业务招待及沟通的相关费用；3. 办公用品费用：员工办公用品的采购费用；4. 会议费用：员工参加会议的交通、食宿、会议费用；5. 其他公司业务相关费用。
第四章报销费用管理流程1. 员工应在费用发生后及时填写报销单，并按照规定附上相关发票、凭证；2. 相关部门负责审核报销单及发票凭证；3. 财务部门对审核通过的报销单进行报销，并按规定付款。
第五章报销费用限额公司针对不同类型的费用设立了相应的报销限额，员工在超出限额后需要经过相关部门的特批才能报销。
第六章报销费用标准公司规定了各类费用的报销标准，员工在报销时需按照标准执行。
第七章报销费用账务处理1. 公司要求员工在填写报销单时需真实、完整地填写相关信息；2. 财务部门要及时对报销费用进行核对，确保费用准确无误；3. 财务以借款、现金支付等形式进行报销；4. 财务部门需将报销记录及时录入系统，并保留相关凭证。
第八章报销费用违规处理1. 如发现员工填报虚假资料、冒领费用等行为，公司将按公司规定进行相应的处理；2. 对于财务部门工作人员涉嫌贪污、挪用公司资金等行为，公司将按照相关法律法规进行处理。
第九章附则本制度自发布之日起正式施行。
公司对本制度拥有最终解释权。
以上为公司报销费用管理制度，凡公司员工均需遵守执行，违反者将受到相应处罚。
制定单位：（公司名称）日期：（年月日）。
企业财务规章制度报销
企业财务规章制度报销为了规范企业的财务管理，保障企业的资金安全，提高企业的财务效率，制订了以下财务规章制度。
本制度适用于企业内部所有员工，所有员工必须遵守，否则将受到相应的处罚。
一、报销范围1.经企业领导或相关负责人审批的合理、必要的费用支出可以申请报销，包括但不限于差旅费、交通费、餐饮费、办公用品费、采购费等。
2.报销的费用必须是用于公司经营活动的支出，不得用于私人消费。
3.公司因业务需要产生的报销，必须提供有效的发票或者费用凭证。
4.不在规定范围内的费用支出，必须经过公司领导或者相关负责人的审批后方可报销。
二、报销流程1.员工报销前需先填写《费用报销申请表》，并附上相关的费用凭证。
2.费用报销申请表需由所在部门经理或财务审核后，再上交给财务部门进行审核。
3.财务部门接到费用报销申请后，经过审核无误后，将报销款项打入员工的个人银行账户。
4.报销费用超过一定金额或者属于特殊支出的，需要经过公司领导的批准。
5.若报销申请有疑问或者不符合规定，财务部门有权拒绝报销申请，并及时通知申请人。
三、发票管理1.所有的报销费用必须提供有效的发票或者费用凭证，且发票上的金额必须和报销金额一致。
2.对于电子发票，必须加盖电子签章，并且注明抬头为公司名称。
3.员工必须保管好所有的报销凭证，如果有遗失或者损坏，需在报销申请中备注说明，并提供合理的解释。
4.财务部门有权要求员工提供原始发票或者其他相关凭证进行核实。
四、报销规定1.差旅费报销标准按照公司规定执行，超出标准的费用需公司领导批准后再报销。
2.餐饮费报销标准按照公司规定执行，需提供餐厅发票或者团餐费用清单。
3.办公用品费报销需提供购买凭证，不得用于私人用途。
4.其他费用的报销需提供必要的费用凭证，严禁虚假报销。
五、违规处理1.对于违反财务规章制度的行为，将给予相应的处罚，包括警告、扣减奖金、降职、辞退等。
2.如果经过核实发现员工有故意违规行为，公司有权向相关部门进行投诉或者立案。
公司财务报销制度管理制度
公司财务报销制度管理制度一、总则为规范公司内部财务管理，加强报销支出控制，提升财务管理水平，特制定本制度。
二、适用范围适用于公司内部所有员工的报销行为，并对其进行管理和监督。
三、报销范围1. 差旅费：包括交通费、住宿费、餐费等与出差相关的费用；2. 通讯费：包括电话费、传真费等日常工作中产生的通讯费用；3. 办公用品费：包括文具、办公耗材等办公用品的费用；4. 工作餐费：包括工作中因公外出吃饭的费用；5. 市内交通费：包括出差中的市内打车费用；6. 职业培训费：包括外出参加培训的交通费、住宿费等；7. 其他费用：其他与公司业务相关并经相关审批的费用。
四、报销流程1. 提交报销单：员工需要在报销时填写公司规定的报销单，并将票据原件粘贴在报销单上；2. 主管审批：部门主管审批报销单，确认费用合理并符合公司政策；3. 财务审核：公司财务部门对报销单进行审核，核实费用的真实性和准确性；4. 报销发放：经过审核后，财务部门将报销款项发放给员工。
五、费用标准1. 差旅费：以公司规定的标准为准；2. 通讯费：员工需合理控制通讯费用,超出限额需经相关审批；3. 办公用品费：员工需合理使用办公用品,避免浪费；4. 工作餐费：严格执行公司规定的工作餐费用标准；5. 市内交通费：均需提供交通票据；6. 职业培训费：经过公司审批后方可报销；7. 其他费用：需提供相关证明材料并经过相关审批。
六、报销限制1. 超出公司规定标准的费用无法报销；2. 未经相关审批的费用不得报销；3. 已报销的费用如遗失票据原件，不得再次报销；4. 财务部门有权拒绝无法核实的费用报销。
七、监督管理1. 财务部门负责对员工报销行为进行监督和管理；2. 主管对代表自己部门报销行为负责，并需对其进行监督；3. 公司定期对员工报销行为进行检查核实；4. 对违反公司财务报销制度的行为，将给予相应处罚。
八、附则1. 本制度自颁布之日起生效；2. 对本制度的解释权归公司财务部门所有；3. 本制度如有变更，须经公司核心管理人员审批后方可生效。
公司费用报销制度方案范本
公司费用报销制度方案范本一、目的和原则为了规范公司员工的费用报销行为，加强财务管理和内部控制，确保各项费用支出的合规性、合理性和准确性，根据国家相关法律法规和公司实际情况，制定本费用报销制度方案。
在制定和执行本方案时，应遵循以下原则：1. 合法性原则：费用报销应符合国家法律法规、政策规定和公司规章制度。
2. 真实性原则：费用报销应真实反映公司业务支出，严禁虚报、谎报、重复报销等行为。
3. 合理性原则：费用报销应符合公司业务需要和财务预算，严禁不合理支出。
4. 准确性原则：费用报销单据应准确无误，报销金额应与实际支出相符。
5. 及时性原则：费用报销应按照规定时间及时办理，确保财务数据的准确性。
二、费用报销范围和标准1. 费用报销范围：本制度适用于公司员工在执行公务过程中发生的所有费用支出，包括差旅费、办公用品费、业务招待费、交通费、通讯费、培训费等。
2. 费用报销标准：根据公司实际情况和财政部门相关规定，制定各项费用的报销标准。
员工在报销时应遵循标准，合理合规地进行支出。
三、费用报销流程1. 报销申请：员工在发生费用支出时，应按照规定填写费用报销单，并附上相关单据和证明材料。
2. 审批流程：费用报销单经部门负责人审核后，报财务部门审批。
财务部门对报销单据进行核对，确保合规性、合理性和准确性。
3. 报销支付：财务部门审批通过后，将报销款项划拨至员工工资卡。
四、费用报销管理措施1. 建立健全费用报销管理制度，明确报销范围、标准和流程，加强对员工报销行为的规范引导。
2. 加强财务部门对费用报销的审核和监督，确保报销单据的合规性和准确性。
3. 定期对费用报销情况进行汇总和分析，发现问题及时纠正，确保财务数据的准确性。
4. 加大对虚报、谎报、重复报销等违规行为的查处力度，对违规者进行严肃处理。
5. 定期对员工进行财务法规和公司制度的培训，提高员工的法制观念和合规意识。
五、附则1. 本方案由公司财务部门负责解释和执行。
公司财务报销制度及报销流程
公司财务报销制度及报销流程第一章总则第一条为了加强公司财务管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支出，提高资金使用效益，根据国家有关法律、法规和各项财政政策，结合本公司的具体情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工。
本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、采购支出、销售费用、车间费用、固定资产购置支出、税费支出、其他费用等，以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第三条公司费用开支必须遵循先申报、审批，后支出、报销的原则；购物支出时必须遵循货比三家，性价比高优先的原则，原则上购物人为二人，并在购物发票背面签名。
第四条报销人员所报销的费用支出必须真实、合规，严禁和杜绝弄虚作假行为。
报销人员必须凭真实、合规、有效的原始凭证报销，所持票据原则上是国家税务机关统一印制的票据。
第二章费用报销凭证的规范第五条报销单填写要求：1. 费用报销单需填写完整：包括部门、日期、内容、大小写金额、合计数、附件张数、报销人及审批人员的签字。
金额处不能留有空格，金额要完整到元、角、分，在财务有借款的需注明。
2. 金额大写要准确：零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万、亿。
3. 当事人应充分取得费用的相关单据，如：合同或协议、合法的票据等，合法（被税务机关认可）的票据，原则上必须是发票才能报销。
4. 可使用的收据：购农产品及废旧品收入时可用收据。
第三章内部控制及一般流程第六条审批权限：1. 经公司董事会授权，公司有关销售方面的支出归销售总经理审批，除此之外的支出归常务总经理审批。
以下简称总经理。
第七条报销流程：1. 报销人员按照规定的程序和要求，向上级主管提出报销申请，并提交相关原始凭证。
2. 上级主管对报销申请进行审批，并将审批结果通知报销人员。
3. 报销人员根据审批结果，将相关凭证提交给财务部门。
4. 财务部门对报销凭证进行审核，确认无误后进行报销处理。
费用报销管理规定(三篇)
费用报销管理规定费用报销是企业日常开支和费用支出的重要环节，合理规范的费用报销管理能够提高财务效率、防止财务风险，同时也能够保证员工的权益和公司的正常运作。
本文将从费用报销的定义、费用报销的流程、费用报销的审批和报销、费用报销的监督和控制等方面进行详细介绍。
希望能够对您了解费用报销管理规定有所帮助。
一、费用报销的定义费用报销是指企业中员工按照企业的相关政策和规定，将自己在工作中产生的合理费用报备给企业，并通过一系列流程和审批程序，最终获得报销款项的一种行为。
二、费用报销的流程1.费用产生：费用来源包括差旅费、招待费、办公费、培训费等。
费用产生应符合企业的相关政策和规定，员工需通过相关凭证（例如发票、收据等）记录费用的产生。
2.费用报备：员工将费用的产生情况和相关凭证报备到企业内部指定的部门或系统中。
3.费用审批：费用报备后，需要经过一系列的审批程序。
审批程序可以根据费用的大小、报销规定以及企业内部管理制度的不同而有所差异。
4.费用核销：审批通过后，企业核销相应的费用，并将报销金额支付给员工。
5.费用记录和归档：企业需要将每一笔费用报销的相关记录和凭证进行归档和保存，以备后续的审计和监督。
三、费用报销的审批和报销1.费用报备的要求：员工在报备费用时，需提供详细的费用明细、费用凭证和相关的支出事由，并按照企业的相关要求填写费用报销单或使用内部系统进行报备。
2.费用审批流程：费用审批流程可以根据企业的具体情况进行设计，通常包括申请人填写费用报销单、部门主管审批、财务部门审批等环节。
审批人员需对费用的产生事由进行核实，并确保费用符合相关政策和规定。
3.费用报销时限：企业可以根据自身的实际情况设定费用报销的时限要求，员工需按时提交费用报销申请，避免超过规定的时限而无法报销费用。
4.费用报销金额限制：企业可以根据不同的费用项目设定金额限制，对超出限制范围的费用需经过更高层次的审批才能报销。
5.费用报销的付款方式：企业可以通过现金支付、银行转账、支票等方式将报销金额支付给员工，也可以通过直接冲抵员工工资的方式进行支付。
公司费用报销管理制度
公司费用报销管理制度一、制度目的本制度的目的是规范公司内部费用报销流程，明确报销人员的权利和义务，保障财务管理工作的有效性、准确性和公正性，同时提高公司内控的实效性和工作效率。
二、适用范围本制度适用于公司全体员工，包括广告销售部门、技术研发部门、行政人事部门等。
三、费用报销流程1. 报销申请1.报销人员应该先将费用报销原始凭证（包括发票、收据、交通费用等）收集整合，填写申请表，审核确认后提交给费用报销审核员。
2.报销申请表应包括以下内容：–报销人员基本信息（包括姓名、部门、职位等）；–报销时间、地点以及事由；–报销明细（包括报销金额、费用类别、项目名称等）；–报销方式（支票、现金）等。
2. 报销审核1.费用报销审核员应当认真审核报销申请汇总表的真实性和准确性，确定报销是否符合公司的规范和标准。
2.审核员对报销明细项目进行检查，确保明细填写正确且符合规定标准，比如报销凭证和费用件数是否一致，报销费用是否合理等。
3.审核员应及时通知报销人员，告知审核结果。
如有不合规行为，审核员应当及时询问报销人员真实情况，并向管理层进行反馈。
3. 报销审批1.费用报销审核通过后，审批人员应仔细审核报销申请，确认报销是否符合公司政策标准和财务要求。
2.审批人员应当认真审核报销材料和明细，并对符合标准的费用报销进行审批。
3.审批人员应及时通知报销人员，告知审批结果。
如有不合规行为和不符合要求的报销，应当及时退回并告知理由。
4. 报销支付1.按照公司的财务要求，本次报销由公司支付后，公司的财务人员应当对单据、凭证予以登记和记录，并确认合法性和准确性。
2.报销审核员和审批人员对完整的报销单据和凭证应及时归档备查，确保公司内部的财务和信息是可追溯和可查证的。
四、费用标准公司的费用标准应由公司管理层根据公司的经济实力、发展需求和政策要求等因素进行制定和调整。
在费用标准的制定过程中，应当考虑员工的福利和安全，同时要符合相关法律、法规和政策的要求。
对财务报销内控管理制度
对财务报销内控管理制度的分析一、概述财务报销内控管理制度，是企业内部控制的一个重要组成部分。
它是指企业组织实施的一种经济活动的管理规范和方式，以达到保障公司资产安全、提高管理效率的目的。
财务报销涉及的范围很广，包括差旅报销、办公费用报销、交通费用报销等，而内控管理制度涉及到了所有参与财务报销的人员和部门，它的实施对于整体企业的管理效率和资产安全至关重要。
企业应该根据自身的特点和业务情况，制定科学合理的财务报销内控管理制度，主要包括报销的规范、流程和审批等方面。
二、财务报销内控管理制度的规范1.报销人员和报销范围的规定财务报销内控管理制度应该对报销人员和报销范围做出明确的规定，明确报销人员的身份、报销范围的具体内容，以保障报销的真实性和合法性。
2.报销凭证的管理财务报销涉及到一定的资金支出，因此在报销过程中要求必须有相应的报销凭证，包括发票、收据等。
财务报销内控管理制度应该对报销凭证的管理进行规范，包括存放、归档、保管等方面。
3.报销申请流程的规定财务报销内控管理制度应该规定报销申请的具体流程，包括报销申请的途径和审批流程等方面。
4.报销申请的时间和金额限制为了避免企业出现过多无意义的报销和不必要的申请，财务报销内控管理制度应该对报销申请的时间和金额限制做出明确的规定，以提高企业的效率和管理水平。
三、财务报销内控管理制度的流程1.报销申请环节报销申请是核心环节，它涉及到报销申请人和报销金额等方面。
财务报销内控管理制度应该规定报销申请所需填写的报销单以及报销单的审核方式和流程，以充分保证报销单的真实性和合法性。
2.报销审批环节报销审批环节，是财务报销内控管理制度的关键环节之一。
在这个流程中，要求不同级别的审批人员对报销单进行审核，以严格控制报销发生的根本性。
3.报销支付环节审核通过的报销单需要经过报销支付环节，由财务人员对报销金额进行核对，并根据公司的财务管理制度进行支付。
四、财务报销内控管理制度的审计与监督一个完善的财务报销内控管理制度，需要不断地进行审计和监督。
费用报销内控制度模板
费用报销内控制度模板第一章总则第一条为了加强公司费用报销管理，规范财务操作流程，节约成本，防范风险，根据财务管理相关法律法规及公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司各部门和员工在日常工作中产生的各项费用报销管理。
第三条公司应建立健全费用报销内部控制制度，明确费用报销的范围、标准、流程和责任，确保费用报销的真实性、合法性和合规性。
第四条公司全体员工应严格遵守本制度，规范操作，确保费用报销工作的顺利进行。
第二章费用报销范围与标准第五条费用报销范围包括：（一）办公费用：如办公用品、通讯费、印刷费等；（二）差旅费用：如交通费、住宿费、餐费、出差补贴等；（三）业务招待费用：如招待客人的餐饮、住宿、交通等；（四）培训费用：如培训课程费用、培训材料费等；（五）购置费用：如设备、家具、软件等购置费用；（六）其他经公司批准的费用。
第六条费用报销标准应根据公司实际情况和行业惯例制定，并根据国家相关规定和公司发展适时调整。
第三章费用报销流程第七条费用报销流程如下：（一）申请：员工在发生费用支出前，应向直属上级申请，并明确费用类型、金额、事由及报销期限；（二）审批：直属上级对员工提交的费用申请进行审批，审批通过后，员工方可进行费用支出；（三）报销：员工在费用支出后，应按照公司规定的时间和格式提交费用报销单据，包括原始发票、审批单等；（四）审核：财务部门对报销单据进行审核，确保单据的真实性、合法性和合规性；（五）报销：财务部门按照报销规定进行报销，并将报销款项划拨至员工工资卡；（六）归档：财务部门对报销单据进行归档，保留相关证据，以备查验。
第四章费用报销管理要求第八条员工在报销费用时，应遵守以下要求：（一）真实性：报销费用必须真实发生，严禁虚报、谎报；（二）合法性：报销费用必须符合国家法律法规和公司规定；（三）合规性：报销费用必须符合行业惯例和公司内部管理规定；（四）及时性：报销费用应在发生之日起一定时间内提交，最长不得超过三个月；（五）完整性：报销单据应完整无缺，包括原始发票、审批单等；（六）准确性：报销单据应准确无误，填写清晰，不得涂改。
费用报销管理制度
费用报销管理制度一、背景和目的费用报销是指公司员工在履行工作职责的过程中所发生的费用支出，为了规范公司的费用报销行为，提高财务和内部控制管理水平，制定本费用报销管理制度。
二、适用范围本制度适用于公司全体员工的费用报销行为。
三、费用报销的申请和审批1.员工需在费用发生之日起一个月内，按照公司规定的报销标准填写费用报销申请表，并附上相关费用发票和凭证。
2.费用报销申请需经过上级主管部门的审核和批准，若费用超出预算，需提请财务总监的审批。
3.报销申请中所填写的费用必须真实、合理、合规，一经发现弄虚作假者将严肃处理。
四、费用报销的审查和支付1.公司财务部门对报销申请进行审查，核对费用的真实性、合规性和合理性。
2.经过审查无误后，财务部会将报销款项支付给员工，同时将报销明细登记入账，并妥善保存相关资料。
五、费用报销的监督和控制1.公司内设费用报销监督委员会，由财务总监、人力资源总监和审计总监组成，负责监督和控制费用报销管理工作。
2.监督委员会将定期对费用报销情况进行审查和评估，发现问题及时提出改进措施并督促执行。
六、费用报销的标准1.费用报销标准应根据公司的规模、行业和经营状况来确定，并由公司领导班子审定。
2.公司应建立详细的费用报销标准清单，明确各项费用的内容、标准和支付条件。
七、费用报销的限制1.公司对一些费用进行限制报销，如个人娱乐费用、高档礼品费用等，需符合明确的规定和条件。
2.公司鼓励节约型办公，对费用报销有明确的节流要求。
八、费用报销的记录和归档1.公司财务部门应对每一笔费用报销进行准确的记录，包括报销金额、报销日期和相关支出事由等。
2.财务部门应将费用报销申请、审批、支付等所有文件妥善归档，存档期限为五年。
九、费用报销的奖惩措施1.对于费用报销申请不合规或弄虚作假的员工，根据情节轻重给予相应的纪律处分。
2.对于发现其他员工费用报销行为犯规的举报者，公司将保护其合法权益并予以奖励。
十、附则本费用报销管理制度的解释权归公司财务总监所有，并根据实际情况进行调整和完善。
公司财务内部控制制度—费用报销管理
公司财务内部控制制度-费用报销管理第一条:为了严格公司管理制度，合理控制公司经营费用，根据公司经营活动的特点，特制订制度。
第二条:费用报销的控制原则：计划管理、分级负责、层层把关.由各部门经理负责本部门人员费用报销的实质性、合理性的一级审查；由财务经理对报销票据的合法性进行二级审查;由总经理进行最后的审核批准.第三条：费用的控制实行计划管理，由需要支付费用的部门或个人先行填写“借款单”，列明：费用的性质、费用的用途、费用的预计金额、款项支付预计时间等要素，先报部门经理审批同意后，报总经理审批,待取得总经理签署同意的“借款单”后方能执行。
第四条：费用发生过程中，原则上必需由两人或两人以上同时参与或执行，并互相监督和共同承兑相关责任。
第五条：费用发生过程中，当事人应充分取得费用的相关单据，如：合约或协议、合法的票据等，如因未能取得合法（被税务机关认可）的票据而遭受财务经理剔除的部分支出,公司原则上不予以承担，由当事人自行负责。
第六条：费用发生完毕后，当事人应及时将收集到的费用单据加以整理归类,采用公司统一印制的“费用报销单"规范粘贴，粘贴过程中应区别费用性质(如：交通费、住宿费、餐饮费、招待费、办公费等)分类粘贴，便于归类计算和整理.第七条：当事人在填写“费用报销单"时，应遵照“实事求是、准确无误”的原则，将费用的发生原因、发生金额、发生时间等要素填写齐全，并签署自己的名字，交共同参与的人员复查,并请其在证明人一栏上签署其姓名。
“费用报销单”的填写一律不允许涂改，尤其是费用金额,并要保证费用金额的大、小写必须一致，否则无效。
第八条：当事人应将填写完整、附件齐全的“费用报销单”和已经审批过的“用款申请单”一起送交本部门经理进行审批，部门经理应重点对费用发生的真实性、费用预算金额与实际金额的差异合理性进行审查，部门经理审查无异议后,应在“费用报销单"部门经理一栏签署审批意见并签署部门经理的名字。
6费用报销内部控制制度
费用报销内部控制制度第一节总则第一条为了加强公司费用报销内部控制，提高企业经济效益，防止并及时发现和纠正费用报销中的各种差错和舞弊，根据《中华人民共和国会计法》及有关国家法律法规规定，制定本制度。
第二条本制度所称费用是指企业在日常活动中发生的、除成本之外的其他支出。
该费用一般在销售费用和管理费用列支。
第三条费用报销内部控制制度的基本要求是该业务中的不相容职务应当分离，其中包括：（一）费用预算的编制与审批；（二）费用报销的付款与审批；（三）费用报销的付款与会计记录第四条公司制订明确的费用报销流程，所有费用报销事项应当严格按照本流程执行。
第五条严格执行授权审批手续，会计人员对一切审批手续不完全的资金使用事项，都有权且必须拒绝办理。
第二节分工与授权第六条费用报销控制相关岗位职责：（一）财务总监，负责以下工作1、在公司总经理的领导下，协同其他部门制定费用预算，经董事会批准后负责执行；2、对费用控制情况进行分析，协同行政部门对下属各公司进行考核；3、负责对公司的费用报销进行审批；4、负责对大额的费用超支情况进行审批。
（二）各业务部门主管，负责以下工作;1、在公司总经理的领导下，协助财务总监制定本部门年度费用预算，经董事会批准后协助执行；2、对制定完善费用报销内部控制制度提出意见和措施；（三）公司报销费用的员工，负责以下工作:1、所有费用报销事项必须取得合法凭据，严禁“白条”报销；2、必须履行严格的审批程序；3、所有报销事项必须符合公司政策规定，严禁超范围、超级别报销。
第三节费用报销流程控制第七条公司本着效益最大化的原则，根据公司历史费用数据、同行业同类型企业的有关费用资料、料工费价格变动趋势、人力、物力的资源状况，等制定公司费用预算，报董事会批准后执行。
公司各部门、单位应根据本公司的具体情况，将费用预算指标合理分解至各部门或个人。
第八条公司列支的费用，必须取得正式发票或其他符合有关会计法规和公司财务制度规定的有效凭据（并附与发票或凭据相关且必要的合同、协议、清单或其他证明资料），由经办人在发票上署名、表明经办人的身份或在有关凭据的填报栏上署名，需要证明或验收的由证明人或验收人署名并表明验收或证明身份。
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企业费用报销内部控制制度为加强公司对费用的管理和控制，使日常开支的各种费用纳入即定轨道，使各项开支合理化、制度化，特制定本制度。
一、费用预算制度1. 董事长根据公司的发展规划，提出公司一定时期的总目标，并下达各机构指标；2. 各机构自行根据下达的指标编制本机构预算（含资金预算、成本预算、管理费用预算），编制的预算应在以收定支的前提下做到可控、符合实际、全面完整；3. 预算指标报财务总监、董事长，董事长召集有关人员讨论通过或驳回修改；4. 批准后的预算下达给各机构执行；5. 各机构应于次月5 日之前将上月预算的执行情况报财务总监、董事长；6. 根据公司资金的实际情况，适时修改预算，以便更好的控制资金，避免公司陷入窘困；7. 财务部门核算、监督各项目预算执行情况，避免不必要的超支给公司带来不利影响。
二、费用报销的基本程序1. 每项经济活动发生后的三天内，由经办人将发票与单据分类进行粘贴，填制报销单；2. 单据交部门主管，由部门主管对费用的发生给予证明后交各机构负责人审批；3. 交财务部主管审核（审核重点：①预付及应付款项应与合同相核对，看是否与合同相一致。
②该项费用是否在预算范围之内，是否超支。
③有关金额是否计算正确。
），如经审核费用在预算范围之内且无超支，可以批准报销付款。
（各机构负责人发生的费用必须报财务总监审查签字）；4. 单次金额超过限额（BBB超过150000元、CCC公司超过1000000元、DDD 超过60000元、采购单次金额超过1500000元）交财务总监审查签字后方可报销；5. 单次金额超过限额（BBB超过300000元、CCC公司超过2000000元、DDD B过100000元、采购单次金额超过2000000元）经财务总监审核后交董事长审查签字后方可报销；6. 凡现金支付超过100000元、转账支付超过1500000元的事项，必须经财务总监审核后交董事长签字后方可报销；7. 预算外的开支经财务总监审核后交董事长审查签字后方可报销；8. 有规律性报销如税金、养路费、车辆保险费等国家明文规定的开支，经各机构负责人审批后，财务部门可受理。
有明确制度规定的报销如业务招待费、差旅费、通讯费参照附件执行；工资性支出应报财务总监审批后，财务可受理；9. 费用报销必须是谁发生谁报销，严禁代报，对发生的代报费用财务部门应拒绝办理；1 0.费用报销中报销人、审批人应坚持分权原则，对报销人、审批人为同一人签字的费用财务部门应拒绝报销。
三、财务部门的职责和权利1. 财务有权拒绝报销任何不真实的原始单据；2. 财务人员应根据国家的制度和公司的规定，以及合同、协议、董事长批示的报告进行审核，对手续不完整的要求给予补充完整，对不合规的报销凭证予以拒绝并退还报销人；3. 财务每月应汇总各机构费用明细、费用开支实际情况明细表报董事长、财务总监、各机构负责人审阅；4. 对各项报销凭证，财务总监可再次审查，对可疑经济业务提出质询，拒绝不合理、不合规、不合法的报销凭证；5. 出纳应对已按规定程序审批的报销凭证，进行最后一次全面的把关和审核，对不符合有关规定的凭证应予以拒绝；6. 对各机构的正常性开支实行财务主管负责制，财务人员必须做到一周内处理，不得无故拖延各机构的票据报销，否则给予公开批评和罚款；7. 财务部将定期对各公司费用情况进行审查，对错报费用进行纠正，并分别向董事长、总公司总经理、各机构负责人提交相关报告。
四、单笔支付金额在150000元以上（含150000 元），须至少提前一天通知财务部门，以便提前做好资金的筹集和准备。
五、本制度附件与本制度具同等效力。
六、本制度自发布之日起执行，本制度解释权由财务部执行，修改权由财务部修订后报董事长审批后执行。
附件一：关于业务招待费的规定一、业务招待费：包括因生产经营和业务的需要，用于招待相关人员而发生的接待费、餐费等费用；二、业务招待费各机构内部应实行限额使用、不得超支的的原则；机构内部有关部门实行“先申请，后执行”的原则，申请时应说明招待客人的级别、人数、预算标准等；三、各机构业务招待费的预算限额：各机构应结合本机构的实际情况按年度经营经营指标收入（不含折扣、折让）的1%为限额预算业务招待费并将其分解到各月（鉴于CCC公司于本年刚设立，其本年业务招待费的限额定于按经营指标收入的5%为限额；2xxx年1—6月按经营指收入的2.5%为限额;2xxx年7月起按公司业务招待费的预算限额执行）；各机构业务招待费限额中的20%由董事长使用；四、业务招待费按董事长批准的预算规定的数额开支，由各机构负责人决定执行。
各部门发生的招待费，由各机构负责人签字，财务部审查后报销。
各机构业务招待费不可突破预算指标。
预算外支出部分一律由各机构负责人以书面形式向财务总监、董事长汇报后，按董事长批示执行；五、一般情况下，只有各机构负责人、招待事项所涉相关人员有权出面接待客户。
如遇特殊情况：如各机构负责人、部门领导均不在的情况下，需经办人员接待的，应先向各机构负责人提出口头申请，经同意后方可接待；六、业务招待费发生后，必须及时报账，并在业务招待费报销单（此单仅作内部核算使用,不对外）上注明接待理由、明确接待对象、时间、地点、参加人数、接待规格，否则财务人员有权拒绝报销；七、财务部门应在每月底汇总各机构业务招待费发生明细表，报财务总监、董事长审阅；八、各机构负责人对业务招待费使用的合理性、真实性承担责任。
财务人员对费用标准的执行及票据的真实性承担连带责任。
附件二：个人借款的规定为了规范公司借款管理制度，督促借款人及时还款，使公司会计报表反映的费用和利润精确，避免公司的资金损失和沉淀，特对借款作以下规定：（一）借款条件公司员工为处理业务及采购时，经部门主管一各机构负责人一财务主管（证明其前借款已归还，借款事由及金额是否在预算范围内）签批后，可暂向公司借款；（二）借款原则1、借款实行“前清后借，前不清后不借”原则，特殊情况需经董事长批准后方可借款。
2、超预算借款、单次借款现金额超过50000元以上借款，需经董事长批准后方可借款；（三）还款期限员工处理完业务后三天内（休息日顺延）必须到财务部门报销，冲抵借款，若超过三天还款报销，则每天按借款金额的1%计算罚息，从工资中扣缴；（四）财务监督公司财务部门每月底根据员工欠款情况，列出明细报董事长、公司总经理、财务总监、各机构负责人，并发出催款通知书，通知借款人速到财务结算。
逾期还款，按还款期限相关规定处理。
附件三：车辆费用报销的规定为有效使用各种车辆，并使车辆费用报销统一合理化，特制定本规定。
1、对公司各机构管理人员的行政配车，在其工作期间的养路费、保险费由公司统一购买。
2、对公司各机构管理人员的行政配车，在其工作期间的燃油费采用按月据票限额报销、超额自理政策，除依照行政级别划分限额分别为：公司董事长、总经理：1000.00 元/月公司副总经理：600.00 元/ 月公司下属各机构总经理：600.00 元/月公司下属各机构主管级别人员：350.00 元/ 月3、对公司各机构管理人员的行政配车，在成都市七区十二县内不报销过路费、停车洗车费。
因公到成都市七区十二县以外的地、市、州出差，过路费、燃油费在出差后三日内到财务据实报销，如有罚款、超额报支，财务一律不予办理。
在车辆使用期间，日常的维修及养护费用由使用者承担。
公司不定期对车辆使用情况进行检查。
因使用者原因造成交通事故，其所有责任全部由使用者个人承担，公司只派遣相关人员协助办理相关保险索赔事宜，除此以外，公司不承担任何责任。
附件四：通讯费用报销的规定公司对各级负责人移动电话话费采用按月补给政策，依照行政级别分别为：公司董事长、总经理：1000.00 元/月公司副总经理：600.00 元/ 月；公司下属各机构负责人：600.00 元/月；公司下属各营销部门主管级别人员：450.00 元/月；各级负责人每月按发票在额度内据实报销，超额自理。
附件五：差旅报销制度一、公司领导、机构负责人、营销部门主管因公出差可以享受收音机普通舱位、火车软卧、轮船二等舱位，凡超过此标准乘坐者，超过部门自理；二、其他人员因公出差可享受火车硬卧、轮船三等舱位，特殊情况越级乘坐者，须报相关负责人批准（各机构内部工作人员须报机构负责人、各机构负责人须报董事长），方可乘坐。
未经批准越级乘坐者，越标费用自理，未达到标准的，节约归己；三、因公出差人员在目的地费用（住宿费、市内交通费、生活补贴费）均实行包干，其标准附后；四、凡带车到外地出差，其包干费用减50 元/ 天。
出差时间在一天以上的，算头不算尾，扣减按一天计算；凡出差人员在外地发生业务招待费时，扣减发生当天的包干费用20 元/ 天；五、凡出差人员均须到办公室填写出差申请表，经分管负责人批准后方可出差。
出差归来后，凭经过办公室核实出差天数的出差申请单据报销有关费用；六、报销时，可享受包干标准费：包干费用（未扣除）中60%用于住宿，报销时须提供住宿发票（注明住宿人与住宿时间），如发票金额达到包干费60% 按包干费报销。
未达到包干费的60%按包干标准给予结余部分80%补贴；七、到外地学习、参加会议、凭会议通知报销，组织单位已收取含食宿的会议费或组织单位提供免费食宿的，不再报销生活补助费。
费用中末包含食宿费用或组织单位未提供食宿的按规定包干标准报销；八、因公出差人员，顺道（或绕道）控亲者，应事先提出申请。
控亲期间不再给予补助，且发生的车船费、住宿费等自理；九、到外国学习、谈判、考察的经董事长批准后按实予以报销；十、因公出差期间发生的业务招待费，必须同交通费、食宿费用统一报销，凡单独报销者一律不报；十一、各机构负责人副职按中层干部标准报销。
差旅费包干标准表级别一般员工中层干部机构负责人副总以上领导备注一类地区200 350 400 450 含：京、津、沪、藏、经济特区、直辖市（不含重庆）二类地区180 310 350 400 含：淅江、江苏、山东、福建、广西、新疆、内蒙、广东三类地区150 270 310 350 省内地市110 200 230 250 省内各县80 160 200 220 附件六：费用开支中的处罚规定一、凡在费用报销中有弄虚作假、虚报费用、以虚构业务报销费用等行为者，一经核实，除收缴所报费用金额外，按虚报金额的 2 倍给予罚款，并给予行政处分，情节严重者追究法律责任；对于审批签字同意报销的各机构负责人、部门领导给予同等处罚；二、对于在费用报销中由于财务人员未坚持制度造成公司损失时按公司费用报销制度中财务人员的责任有关规定执行；三、以上制度在执行过程中，如出现弄虚作假、虚报费用、违反制度的情况，给予以下处理：1、给予当事人严重行政处理，收缴多余款项；2、处以当事人应报销总额的60鸠上的罚款；3、审核人员由于审核不严造成损失的，应承担连带责任，处以不低于错报总额20%以上的罚款。